Jak otevřít zahraniční bankovní účet v zahraničí. Založení účtu v zahraničí: bankovní účet v zahraniční bance - jak na to Otevřete si bankovní účet v zahraniční bance

Založení účtu v zahraničí patří mezi oblíbené služby. Finanční prostředky v zahraničí mohou požadovat soukromé a právnické osoby. Je žádoucí, aby postup otevření účtu byl rychlý a důvěrný. To platí zejména na pozadí procesů deoffshorizace. Banky nepotřebují zdlouhavé kontroly a hloubkovou analýzu transakce každého klienta.

Pro koho?

Může si ruský občan otevřít účet v zahraniční bance? Ano. Potřeba této služby může nastat u jednotlivců, kteří mají v úmyslu provozovat internetový obchod v zahraničí nebo chtějí jednoduše vkládat finanční prostředky s vyšším procentem.

Jak otevřít bankovní účet pro cizince:

Vyberte typ účtu a zemi pro investování prostředků.
Sbírejte balík dokumentů a poskytněte je přímo zprostředkovateli nebo finanční instituci.
Registrovat společnost (pro právnické osoby).

Zvažme každou fázi podrobněji.

Výběr země

Jednotlivci si mohou otevřít účet u úvěrové instituce bez zprostředkovatelů. Výčet bank, které jsou připraveny komunikovat s klientem, je však velmi malý. Zejména pokud jde o provádění finančních transakcí v Lucembursku nebo Monaku. Ačkoli na pozadí moderní politické reality ztrácejí své pozice kvůli tlaku mezinárodních organizací i takoví lídři průmyslu jako Švýcarsko a Singapur. Respektované banky otevírají účet až po osobní komunikaci s klientem a složení minimální výše vkladu.

Běžný účet v zahraniční bance si můžete založit v offshore zemích. Tyto finanční instituce preferují práci prostřednictvím zprostředkovatelů, kteří nejen provedou prvotní kontrolu klientů a zdroje finančních prostředků, ale také určí, se kterou úvěrovou institucí je nejlepší spolupracovat.

Západoevropské banky nemají zájem o hotovostní vypořádání nerezidentů. Pro takové operace jsou stanoveny velmi vysoké sazby. Pro časté transakce je lepší otevřít si účet v zahraniční bance v Estonsku nebo Lotyšsku. Finanční instituce v Singapuru a Hong Kongu vítají cizince, kteří podnikají ve východoasijských zemích a přijímají vklady pouze na velmi velké vklady. Účet ve Švýcarsku je lepší používat pro úsporu kapitálu a ne pro aktivní obchodování. Úvěrové instituce kladou vysoké požadavky na minimální zůstatek a počet transakcí je omezený.

Rusové mají rok od roku větší zájem o banky pobaltských zemí. Ve finančních institucích jsou služby poskytovány v ruštině za malý poplatek. Před výběrem konkrétní instituce se vyplatí ujasnit si hodnocení spolehlivosti banky, minimální výši vkladu a požadavky na zahraniční klienty.

Litevské banky také požadují jako další dokumenty certifikát potvrzující zdroj finančních prostředků. Může se jednat o výpis z osobního účtu, smlouvu nebo doklady o vlastnictví nemovitosti. Může být také požadována notářsky ověřená kopie vnitřního a zahraničního pasu příjemce přeložená do angličtiny. Některé banky registrují účet až po osobní návštěvě manažera na pobočce peněžního ústavu.

Mnohem obtížnější je zaregistrovat si účet v rakouské bance. Klient si musí předem připravit velký balík dokumentů, odpovědi na otázky o původu finančních prostředků a také minimální vklad 200 tisíc eur. Některé finanční instituce otevírají účet po složení 5 000 eur. Tato částka není použita jako záloha, ale je okamžitě připsána na účet a může být klientem použita.

Typy účtů

Před otevřením účtu u zahraniční banky si jednotlivec musí vybrat typ účtu. Nejvyšší požadavky jsou kladeny na investice. Jsou určeny k diverzifikaci aktiv skládajících se z klasických a nových investičních produktů. Zde je důležité zvolit správnou strategii – rizikovou nebo s minimálním ziskem. Takové účty nejsou vhodné pro pravidelné platby. Za převod finančních prostředků je účtována velká provize.

Pro provádění běžných operací je lepší otevřít si účet v zahraniční bance s retailovým zaměřením. V takových institucích si můžete založit klasický vklad, spořicí účet nebo využít standardní investiční produkty. Nebudete muset platit žádné servisní poplatky.

Dokumenty

Chcete-li si otevřít běžný účet v zahraniční bance, musíte poskytnout:

žádost s originálním podpisem majitele;
kopie pasu nebo řidičského průkazu majitele;
doporučující dopisy od jiných institucí;
balíček firemní dokumentace.

Podmínky zpracování dokumentů závisí na vnitřních pravidlech banky. Některé instituce otevírají účet během jednoho dne, jiné kontrolují dokumenty déle než měsíc.

Povolené operace

Na účet otevřený u zahraniční banky mohou fyzické osoby vkládat:

výše úroků z vkladů;
minimální vklad potřebný k otevření účtu;
hotovost přijatá v důsledku konverze;
převody ruské měny mezi zahraničními účty dvou rezidentů nebo jejich blízkých příbuzných;
převod cizí měny rezidentem na účet jiného rezidenta otevřený u banky mimo Ruskou federaci za předpokladu, že částka transakce za den nepřesáhne 500 USD podle směnného kurzu centrální banky.

Firemní registrace

Offshore společnosti se dnes nepoužívají ani tak k podnikání, ale k držení aktiv a zahraničních účtů. Můžete kontaktovat zprostředkovatele a koupit již registrovanou společnost. Proces papírování bude trvat jeden den. Pro osoby, které jsou skutečně připraveny podnikat v zahraničí, je lepší zaregistrovat si vlastní LLC. Zahraniční společnost, která vlastní ruskou firmu, se navíc ujímá řešení případných majetkových sporů v rámci mezinárodního práva.

Založte si na dálku účet v zahraniční bance

Postup registrace účtu je poměrně zdlouhavý. Je nutné shromáždit velký balík dokumentů, přeložit je do angličtiny a notářsky ověřit. Abyste neztráceli spoustu času, můžete si přes internet založit účet v zahraniční bance. Hlavní výhodou je, že klient nemusí osobně navštěvovat pobočku banky. Bez zprostředkovatelů však transakci nebude možné provést.

Celosvětový trend naznačuje, že offshore bankovnictví je stále dražší. Před pěti lety jste si mohli otevřít účet za 200 $ a utratit stejnou částku za roční údržbu. Dnes banky provádějí více operací k ověření transakcí. V důsledku toho neustále rostou náklady na platby a poplatky za vedení účtu.

offshore

Založení bankovního účtu v zahraniční bance je pro právnickou osobu jednodušší než pro fyzickou osobu. Tato služba je poskytována ihned po registraci společnosti. Zahraniční společnosti nemohou provádět finanční práce za hotovost v zahraničí.

Není možné nakupovat offshore s již otevřeným účtem. Banka může doporučit jurisdikci, se kterou spolupracuje. To však neznamená, že uvedená společnost bude poskytovat služby, které klient potřebuje. Některé lotyšské banky například oficiálně nepřijímají dokumenty z klasických offshore zemí, jako je Anguilla, Antigua, Spojené arabské emiráty, Panama a Belize.

Zpřísnění pravidel

V roce 2013 se Rusko stalo členem systému automatické výměny daňových informací. Nyní může přijímat údaje o zahraničních účtech Rusů z jiných zemí. Rusové jsou ze zákona povinni informovat o přítomnosti účtu v zahraniční bance. Se zavedením nového systému bude snazší sledovat ty „tiché“.

Co to znamená?

Občan Ruské federace má právo otevřít si účet v zahraniční bance. Podle federálního zákona „o měnové regulaci“ jsou však rezidenti měny povinni oznámit otevření a změnu údajů o účtu v zahraniční bance. Prohlášení Federální daňové službě musí být předloženo každoročně do 01.06. Toto nařízení platí od roku 2015.

Omezení

Než si založíte účet u zahraniční banky, musíte se zeptat na omezení. Rezidenti měny si tak nemohou připisovat příjmy z prodeje nemovitostí a dotací na své účty. Pokuta za porušení tohoto požadavku je 100 % z částky transakce. Pokud občan pracuje v Estonsku, prodal byt v Tallinnu a přijaté prostředky připsal na účet v místní bance, pak příští návštěva Ruské federace skončí neúspěchem. V takových případech si musíte otevřít účet u zahraniční banky v Moskvě a poté převést prostředky do zahraničí. Toto omezení se nevztahuje na osoby, které v Estonsku žijí a pracují již řadu let a do Ruské federace vůbec nepřicházejí.

Hlášení

Občané Ruské federace jsou povinni hlásit Federální daňové službě otevření, uzavření, změnu údajů a pohyb finančních prostředků na každém ze zahraničních účtů. Finanční úřady si zároveň mohou vyžádat dodatečné informace o jednotlivých transakcích. Speciálně pro tento účel byl vyvinut formulář pro hlášení. Vyplněné prohlášení je možné předat finančnímu úředníkovi, zaslat jej prostřednictvím úřadu poplatníka. Osoby, které nejsou registrovány v Ruské federaci, mohou poslat dopis na posledním místě registrace územnímu úřadu Federální daňové služby.

Zdanění

Ne všichni obyvatelé měny převádějí daně do rozpočtu Ruské federace. Pokud osoba není považována za daňového rezidenta, není povinna platit finanční prostředky do státní pokladny Ruské federace. V mnoha ohledech to také závisí na dohodách Ruska s konkrétní zemí.

Podle Čl. 207 daňového řádu Ruské federace jsou ruští občané považováni za daňové rezidenty, kteří:

žít v Ruské federaci déle než 183 dní v roce;
mít rezidenční nemovitost nebo povolení k pobytu v Ruské federaci.

pokuty

Pokud daňové úřady nezávisle zjistí otevření účtu v zahraničí, bude daňovému poplatníkovi uložena pokuta ve výši 2–3 tisíce rublů. V případě porušení ohlašovací lhůty do 10 dnů bude výše pokuty snížena na 500 rublů. Za opakovaný přestupek budete muset zaplatit 20 tisíc rublů.

Emisní cena

Většina problémů vzniká při výběru hotovosti. V Evropě existuje SEPA – jednotná oblast pro platby v eurech. V bankách všech evropských zemí a také ve finančních institucích v Maďarsku, Polsku, České republice, Rumunsku, Bulharsku, Švédsku a Dánsku můžete z karet vybírat peníze bez provize. Ale tato pravidla ne vždy fungují. Klient, který si otevřel účet v Itálii a pokouší se vybrat prostředky ve Švýcarsku, musí být připraven účtovat si provizi. Pro bezúročné výběry je lepší využít bankomaty Sberbank, které jsou zastoupeny v mnoha zemích východní Evropy, nebo Citibank. Tato mezinárodní banka má pobočky ve více než stovce zemí světa. V žádné zemi světa nepodléhá operace vyplácení prostředků z bankovních karet v „nativních“ bankomatech provizi.

Ziskovost vkladů je rovněž pochybná. Kromě provize za zřízení a vedení účtu bude muset vkladatel zaplatit daň z příjmu. Ve Švýcarsku jsou příjmy nerezidentů zdaněny sazbou 35 %. Z vkladu se připisuje příjem se sazbou 0,25 %, a to pouze v případě, že se měna účtu neliší od národní měny. To znamená, že na vkladu v evropské zemi nelze vydělat. Klient však bude muset platit provize za otevření a obsluhu účtů.

Čtení 6 min. Zveřejněno 26.01.2020

V kontextu nestabilní ekonomické situace, devalvace rublu a bankrotu finančních institucí je stále důležitější ukládat úspory na účty umístěné mimo státní hranice ve stabilnějších a spolehlivějších finančních institucích. Jak otevřít účet v zahraniční bance? To je to, o čem bude řeč v tomto článku.

Otevření účtu v zahraničí: výhody a nevýhody offshore

Zakládání offshore účtů je tradiční praxí mnoha subjektů. To vám umožní zajistit vysokou míru bezpečnosti vašich úspor a také výhodně snížit daňový základ.

Nyní dochází k postupnému přechodu ve prospěch obsluhy účtů ruských fyzických osob zahraničními bankami. Občané převádějí své úspory do Lichtenštejnska, Andorry, Švýcarska a na Kypr.

+„Jaké jsou výhody tohoto typu offshore účtů:

Za prvé , je zachována důvěrnost informací o majiteli účtu.
Za druhé dochází k úplnému odstranění domácích ekonomických rizik.
Za třetí , otevření účtu je ve většině případů velmi jednoduché, vkladatel ani nebude muset cestovat mimo zemi: všechny postupy budou probíhat na dálku.

Pokud jde o zjevné nevýhody, mezi ně patří:

Potřeba interakce s daňovou službou v otázkách otevření a vedení zahraničního účtu.
Obtížné vkládání finančních prostředků na účet a jejich výběr z účtu.
Nedostatečná kontrola ze strany národní banky dané země nad aktivitami finančních institucí z jiných zemí světa, což vytváří pro klienta určitou nejistotu.

)
Nutno dodat, že při výběru zahraniční banky k založení účtu měla by být posouzena i stabilita politické a ekonomické situace v zemi umístění finanční instituce.

Výběr správné banky pro otevření zahraničního účtu

Každá zahraniční banka bude účtovat poplatek za otevření účtu od svých zahraničních zákazníků. Nejpřijatelnější ceny přitom navrhují bankovní instituce sídlící v offshore zónách (offshore banky). Aby nedošlo k přepočtu výběru banky, má smysl zvážit sazby nejoblíbenější z nich.

Tarify pro otevření účtu v zahraničních bankách

banka	Země registrace	Náklady na otevření účtu
BankofCyprus	Kypr	300 euro
Norvik Banka	Lotyšsko	300 euro
C.I.M. banka	Švýcarsko	700 euro
Banka Valartis	Lichtenštejnsko	700 euro
ABLV BankLuxembourg	Lucembursko	500 Euro
AlSalamBank	Seychely	500 dolarů
Bankovní korporace ABC	Mauricius	500 dolarů
Banka HSBC	Singapur	1000 dolarů
Banka HSBC	Hongkong	3000 dolarů

Je možné otevřít zahraniční účet, aniž byste opustili Rusko?

Nedávno si ruští občané mohli na dálku otevřít účet v cizí bance.

Nyní, abyste si zaregistrovali svůj účet, nemusíte vůbec cestovat do Hongkongu nebo na Mauricius – postupujte takto:

Vyberte si vhodnou zahraniční banku.
Vyplňte online přihlášku a přiložte k ní balíček potřebných papírů.
Počkejte na rozhodnutí banky a zaplaťte za otevření účtu.
Získejte podrobnosti a vložte minimální zůstatek na účtu.

Důležitý bod: Většina moderních bank nabízí zahraničním zákazníkům využívání mechanismů internetového bankovnictví, které vám umožní spravovat váš účet na dálku.

Jaké dokumenty jsou nutné k otevření zahraničního účtu pro ruského občana?

Každá zahraniční finanční instituce vyžaduje od svých klientů vlastní seznam dokladů, které jsou nutné pro rozhodnutí o založení účtu.

Ve většině případů jsou však jednotlivci povinni předložit:

Kopie cestovního pasu ověřená notářem.
Originál potvrzení o pobytu.
Resumé podle zavedeného formuláře v angličtině.
Dokumenty potvrzující zdroj příjmu dané osoby.
Certifikát od banky obsluhující klienta na území jeho země.

Vzhledem k tomu, že otevření účtu může probíhat na dálku, jsou všechny naskenovány a certifikovány elektronickým digitálním podpisem.

Důležitý bod: V online aplikaci budete muset uvést účel otevření účtu a přibližný plánovaný obrat finančních prostředků za něj.

Postup pro otevření účtu v zahraničí pro jednotlivce: návod, jak pomoci

Ruští občané dostali skutečnou příležitost otevřít si účty v zahraničí poté, co byl v roce 2001 přijat pokyn č. 100 „O účtech rezidentů v zahraničních bankách“.

Důležité omezení: Rusové mají právo otevřít si jeden nebo více účtů v zahraničních bankách pouze v těch zemích, které jsou členy mezinárodních bankovních organizací (například FATF).

Po výběru vhodné zahraniční finanční instituce s přihlédnutím k existujícím právním omezením musí jednotlivec provést pouze dvě akce:

Odešlete žádost a získejte kladnou odpověď od zahraniční finanční instituce.
Do jednoho měsíce od založení účtu o tom informujte finanční úřad.

Je třeba dodat, že Federální daňová služba vydá občanovi oznámení, které se stane dokumentárním podkladem pro převod finančních prostředků z bank této země do zahraničních finančních institucí.

Důležité omezení: Fyzické osoby si mohou otevřít účty v zahraničních bankách pro nepodnikatelské účely.

Jak používat účet: funkce převodu peněz do zahraničí

Po otevření účtu v zahraniční bance zbývá na něj převést prostředky z Ruska.

Jak tento proces probíhá:

Peněžní převody z Ruska jsou považovány za platby v cizí měně a řídí se příslušnou částí ruské legislativy.
Chcete-li doplnit účet, musíte si otevřít běžný účet v jakékoli ruské bance a převádět peníze do zahraničí výhradně prostřednictvím něj v pořadí mezinárodního převodu.
Chcete-li převést prostředky do ruské banky obsluhující klienta, budete muset předložit takové doklady, jako je cestovní pas, žádost a kopii smlouvy o otevření účtu u zahraniční banky.
Od zahraniční banky musí vkladatel obdržet písemné potvrzení s plombou, že je u ní zřízen účet. Tento dokument je převeden do ruské banky.

Zbývá dodat, že takový mechanismus pro převod finančních prostředků předpokládá, že ruská banka sleduje všechny převody finančních prostředků na účet v zahraniční finanční instituci.

Hlášení finančnímu úřadu. Co čeká majitele zahraničního účtu?

Jak již bylo zmíněno dříve, otevření účtu v zahraniční bance vyžaduje, aby ruský občan oznámil daňové službě, což se provádí nejpozději do jednoho měsíce po otevření účtu. Pouze na základě oznámení Federální daňové služby je v budoucnu možné provádět převody finančních prostředků do zahraničních bank.

Při používání účtu u zahraniční banky bude také fyzická osoba muset jednou ročně (do 1. června) předkládat finančním úřadům hlášení zavedeného formuláře o pohybu a zůstatcích peněžních prostředků na zahraničních účtech (usnesení č. 1365 z prosince 12, 2015).

Je důležité dodržovat tato pravidla:

Odrážet součet přítoků, odtoků a zůstatků účtů.
Pro každý zahraniční účet připravte samostatnou zprávu.
Odešlete dokument Federální daňové službě prostřednictvím online kanceláře daňového poplatníka nebo doporučenou poštou.

Při podávání hlášení daňové službě není potřeba přikládat výpisy z účtů v zahraničních bankách.

Založení účtu v zahraniční bance je vhodnou příležitostí, jak ochránit své prostředky před inflací a dalšími domácími riziky. Tato praxe se zdá být velmi výhodná pro jednotlivce, kteří často opouštějí zemi. Navenek jednoduchý postup otevření účtu však vyžaduje transakce prostřednictvím účtů tuzemských finančních institucí a také povinné oznámení správci daně.

Důvody pro otevření účtu v zahraniční bance pro ruské občany mohou být velmi různorodé.

Touha zachovat soukromí, potřeba spolupracovat se zahraničními partnery, dostávat vyšší a garantované úroky z vkladů než v tuzemských bankách, jednoduše převádět peníze - to není úplný seznam situací, kdy může být takové opatření zapotřebí.

Kromě toho je nutné otevřít účet v zahraničí, protože banky se zahraničním kapitálem působící v Rusku se ve skutečnosti příliš neliší od domácích.

Hlavním důvodem pro otevření účtu v zahraničí ruskými občany jsou samozřejmě výhody, které tato možnost má ve srovnání s tradičním využíváním služeb ruských bank. Nejvýznamnější z nich jsou následující:

Spolehlivost a důvěra v bezpečnost peněz. To se týká především situací, kdy je účet otevřen v zemích se stabilní finanční a ekonomickou situací. Vzhledem k současné situaci v Rusku lze takto s jistotou zařadit prakticky všechny vyspělé země. Převod peněz tam je zárukou spolehlivosti a klidu pro občany Ruska.
Důvěrnost informací a ochrana zájmů klienta. Bankovní tajemství, i přes četné snahy oficiálních úřadů nejvlivnějších zemí světa, včetně Ruska, dosud zůstává jedním ze základních principů většiny bankovních systémů. To není překvapivé, protože je to jeden z nejvýznamnějších faktorů, které přitahují zákazníky.
Výhody pro získání půjčky v bance, kde je účet zřízen. Standardní a rozšířený systém poskytování výhod při úvěrování vlastním klientům je mimořádně výnosný a efektivní. Zejména v posledních letech, kdy se vlivem uložených sankcí výrazně snížila aktivita spolupráce se zahraničními bankami mezi tuzemskými fyzickými i právnickými osobami.
Stav a nové perspektivy pro podnikání. Účet a peníze v zahraniční bance kromě důvěry a spolehlivosti dávají majiteli, fyzické nebo právnické osobě, další status.

Kromě toho, přestože jsou v naprosté většině zahraničních úvěrových organizací úrokové sazby mnohem nižší, jsou brány mnohem vážněji a slouží jako další plus při zvažování různých obchodních projektů.

Proto je převod peněz na zahraniční účet dalším plusem pro podnikání jednotlivce.

Poměrně dlouhý seznam výhod, které poskytují účty v zahraničí v zahraniční bance, vysvětluje přítomnost velkého počtu zprostředkovatelských společností, které poskytují služby pro jejich otevření a pomáhají převádět peníze z Ruska do zahraničí.

Otevření účtu: pokyny krok za krokem

Založení účtu v zahraniční bance v zahraničí je poměrně komplikovaný postup, který vyžaduje řešení velkého množství finančních a právních záležitostí.

Proto je vhodné vyhledat pomoc u jedné nebo více poradenských firem. Ale i v tomto případě je potřeba představit hlavní etapy akce.

Výběr země

Jedna z nejdůležitějších otázek, jejíž řešení do značné míry závisí na účelu založení účtu. Cizí státy je možné podmíněně seskupovat podle rysů jejich bankovních systémů, tvořených desetiletími úspěšné práce.

stát od sebe švýcarské banky- jsou nejvhodnější pro ty, kteří chtějí ušetřit kapitál tím nejspolehlivějším způsobem. Jeho používání není tak ziskové, protože ve většině švýcarských bank existují omezení počtu transakcí a limity zůstatků na účtech jsou poměrně velké.

Nicméně převést peníze z Ruska do švýcarské banky znamená zajistit jejich zaručenou bezpečnost.

Banky jiných západoevropských zemí neméně spolehlivé a také velmi prestižní, ale extrémně drahé při provádění služeb správy hotovosti. Úrokové sazby jsou obvykle nízké. Kromě toho je třeba vzít v úvahu složitou politickou situaci a stávající sankce, které mohou být kdykoli nepředvídatelně prodlouženy.

V posledních letech Rusové služby aktivně využívají Baltské banky, zvláště Lotyšsko a Estonsko. Jejich nesporné výhody jsou:

mírné sazby za obsluhu zahraničních klientů;
vymoženosti spojené s tím, že téměř všichni zaměstnanci banky mluví rusky, navíc dokonale reprezentují specifika ruského podnikání a vlastnosti zákazníků.

V případě pobaltských úvěrových institucí, ale i západoevropských, je ale třeba vzít v úvahu poměrně riskantní politický faktor.

Samostatnou skupinu států s atraktivními podmínkami pro poskytování bankovních služeb představují Singapur a Hong Kong.

Bylo zde vytvořeno příznivé finanční a ekonomické klima pro ty, kteří chtějí podnikat v jihovýchodní a východní Asii, a sazby za služby jsou relativně nízké. Nevýhodou jsou nepříznivé podmínky poskytované pro vklady.

Asijské banky je vhodné využívat k podnikání, nikoli však k ukládání a navyšování stávajících finančních prostředků.

Registrace nebo koupě společnosti

K založení zahraničního účtu potřebujete, aby tam byla registrována společnost. Tato podmínka je jedním z důvodů velkého počtu offshore společností - značná část z nich nevznikla pro podnikání, ale pro vlastnictví majetku a vedení účtů.

Vzhledem k vysoké poptávce téměř v každém státě, kde se otevírání účtů pro zahraniční klienty aktivně praktikuje, existuje mnoho zprostředkovatelských firem, které nabízejí služby pro zakládání nebo akvizici firem.

Proces nákupu ready made společnosti může trvat jen jeden den. Otevření nového trvá trochu déle, ale je levnější. Podobným způsobem má smysl se pohybovat i v případě vážného záměru podnikat v zahraničí.

Přítomnost společnosti registrované v zahraničí je dodatečnou zárukou spolehlivosti otevřeného účtu, neboť se nachází v zóně mezinárodního práva při řešení případných majetkových sporů.

Výběr banky

Bankovní systém každého státu má své vlastní charakteristiky. Úvěrové instituce, jejich součásti, se ale mohou od sebe také poměrně dost lišit.

Zkušenosti z několika finančních a ekonomických krizí v posledních letech ukázaly, že i velké a zdánlivě spolehlivé finanční struktury se mohou ukázat jako nestabilní a extrémně nestabilní. Proto je výběr konkrétní banky důležitým a zodpovědným krokem při zakládání zahraničního účtu.

Ale vzhledem k obrovskému množství dostupných oficiálních a ověřených informací o jakékoli bance je výběr celkem jednoduchý. Další pomoc mohou poskytnout četné ratingy, mezi nimiž je třeba věnovat zvláštní pozornost předním agenturám Moody's, S&P, Fitch Ratings.

Žádost o účet

Téměř vždy bude při otevírání zahraničního účtu vyžadován standardní seznam dokumentů:

žádost o založení účtu s originálními podpisy budoucího majitele účtu nebo ředitele společnosti;
doklady potvrzující totožnost budoucího majitele účtu (kopie pasu nebo řidičského průkazu);
doporučení od jiných úvěrových institucí;
zakladatelské listiny společnosti.

Často (ale ne vždy) je vyžadována přímá přítomnost potenciálního majitele účtu.

Vlastnosti účtu v zahraniční bance v zahraničí

S poměrně silnou podobností bankovních systémů různých států má každý z nich stále své vlastní charakteristiky. Při zakládání bankovního účtu v zahraničí je třeba s nimi počítat.

Například lhůta pro otevření účtu v různých zemích může být od 1 dne do měsíce. Ve většině případů tento postup trvá asi týden.

Ve většině případů se navrhuje otevřít jeden ze tří typů účtů (k dispozici jsou také různé kombinace):

proud. Tyto účty se používají hlavně pro zahraniční obchody, úroky na těchto účtech jsou buď velmi nízké, nebo žádné;
investice. Otevírá se, pokud chce klient dlouhodobě investovat do různých cenných papírů;
vklad. Prostředky je nutné šetřit a navyšovat je kvůli poměrně vysokým úrokovým sazbám z vkladů. Peníze však nelze použít do konce doby trvání vkladu bez ztráty naběhlých úroků.

Je také nutné vzít v úvahu zvláštnosti tuzemské legislativy o nutnosti ohlašovat stávající zahraniční účty.

Závěr

Otevření účtu v zahraniční bance v zahraničí není nijak zvlášť obtížné. Hlavní věcí v tomto případě je řídit se doporučeními specialistů nebo jednoduše využít služeb jedné z mnoha poradenských firem.

Po zjednodušení postupu při otevírání účtů v zahraničí, vzhledem k nestabilitě ruské ekonomiky, se naši krajané začali aktivně zajímat o možnost převodu části svých prostředků do zahraničních bank. Postup při otevření účtu u zahraniční finanční instituce je poměrně komplikovaný. Vyvstává řada otázek: ve které zemi si můžete otevřít účty, jak si vybrat banku, jak převádět prostředky, jaké dokumenty budou zahraniční finančníci vyžadovat a konečně, jak spolehlivé je takové přidělování prostředků? Na všechny otázky se pokusíme odpovědět v tomto článku.

Předcházení nedorozuměním

Mnoho Rusů se mylně domnívá, že pobočky (zastoupení) zahraničních bank lze nalézt v Rusku. Ve většině případů jsou za tento blud obyvatel vinni ruští bankéři, kteří aktivně inzerují příslušnost své organizace k mezinárodní skupině. Ve skutečnosti zahraniční banky na území Ruské federace nepůsobí. Když se například obrátíte na Raiffeisenbank, obracíte se na dceřinou společnost rakouské finanční skupiny, jejíž činnost je regulována centrální bankou na základě jí vydané licence a ruské legislativy. V důsledku toho se nebudete chránit před politickými a takzvanými „země“ riziky. Dceřiné společnosti se ve spolehlivosti nemohou rovnat svým „matkám“ a pro založení účtu u zahraniční banky je zpravidla nutné navštívit zemi, ve které se nachází její sídlo (např. Rakousko, případ Raiffeisen Zentralbank).

Může si Rus otevřít účet v zahraničí: právní základ

Před deseti lety potřeboval ruský občan trvale pobývající na území Ruské federace k otevření účtu v zahraničí zvláštní povolení centrální banky, které bylo velmi obtížné získat. Nyní byl postup značně zjednodušen. Federální zákon „o měnové regulaci a kontrole měny“ (článek 12, odstavec 1) umožňuje všem obyvatelům země otevírat účty v cizí měně bez omezení v bankách nacházejících se mimo území Ruské federace. Některé kategorie občanů se však stále nebudou moci stát vkladateli zahraničních bank – úplný seznam kategorií je uveden v zákoně č. území Ruské federace“ ze dne 7. května 2013.

O tom, jak otevírání účtů probíhá v praxi, si povíme více.

Postup při otevírání účtů v zahraničních bankách

Osobní účet v zahraniční bance lze zřídit pouze pro spoření, soukromé investice a následné výdaje: je zakázáno používat účet k podnikatelské činnosti. Postup pro provedení vkladu obvykle trvá od 1 týdne do několika měsíců. V tomto případě si můžete vybrat 1 ze 2 cest:

Osobně přijeďte do země a navštivte banku, vezměte si s sebou potřebný balíček dokumentů a vyplňte registrační formuláře v cizím jazyce. Banka zkontroluje všechny údaje a následně cizince informuje o možnosti / nemožnosti založení účtu.
Kontaktujte zprostředkovatele. Existuje mnoho společností, které vám za poplatek (v rozmezí od 200 do 12 000 USD) pomohou otevřít účet v zahraničí. Aby mohl potenciální přispěvatel spolupracovat s zprostředkovateli, bude muset poskytnout ověřené vzory svého podpisu. Podpis můžete ověřit buď na konzulátu státu, ve kterém banka sídlí, nebo v dceřiné bance se sídlem v Rusku (pokud existuje).

Je důležité si uvědomit, že některé banky odmítají otevřít účty, pokud s klientem nekomunikují alespoň telefonicky (Credit Suisse) nebo neuspořádají schůzku v Moskvě (Deutsche bank, International Bank of Luxembourg, LGT bank). Raiffeisen Zentralbank trvá na pohovoru se zástupcem banky a poskytnutí 2 doporučujících dopisů od zahraničních partnerů soukromého vkladatele.

Nejsložitější postup pro otevření účtu používají anglické banky. Od cizince může být požadováno předložení mnoha dalších dokumentů, například doporučení o důvěryhodnosti vydané ruskou bankou; zaplacené účty za energie, ve kterých bude zaznamenána skutečná adresa a příjmení přispěvatele; doporučující dopis od zaměstnavatele atd.

Účet otevřený u zahraniční banky můžete doplnit v hotovosti nebo bankovním převodem. Bezhotovostní převod není možný bez doložení tuzemské banky oznámením o zřízení účtu v zahraniční bance s označením od finančního inspektorátu a osvědčením o daňové registraci. Při doplňování účtu v hotovosti budete v zahraniční bance požádáni o předložení dokladů potvrzujících legální původ měny.

Účet v zahraniční bance můžete spravovat:

kurýrní pošta;
faxová komunikace;
Internetové bankovnictví;
bankovní karta;
šeková knížka.

Banky chrání prostředky svých vkladatelů vymýšlením speciálních kódů, šifer a vytvářením vyhrazených, bezpečných komunikačních kanálů.

Vidíme, že proces otevírání účtů v zahraničí nelze nazvat jednoduchým. Dále vám řekneme, na co byste měli věnovat pozornost při výběru banky a jaký balík dokumentů může být vyžadován.

Minimální seznam dokumentů pro otevření účtu v zahraniční bance

Při výběru zahraniční banky je v první řadě potřeba zjistit, jak funguje systém pojištění vkladů v zemi, o kterou máte zájem: principy fungování těchto systémů jsou po celém světě stejné, ale pojistné částky mohou být výrazně lišit. Měli byste si také ujasnit, jaké dokumenty bude banka vyžadovat k otevření účtu (je třeba vybrat úvěrovou instituci, jejíž požadavky můžete splnit). Minimální seznam zpravidla obsahuje:

potvrzení o příjmu za 6-12 měsíců, potvrzené finančním úřadem.
notářsky ověřené kopie pasů vkladatele a jeho manželky (manželky).
informace o složení rodiny.
účty za energie.
potvrzení policie o tom, že občan Ruské federace je bez trestního rejstříku a není vyšetřován.

Pokud máte otevřený účet v ruské „dceři“ zahraniční banky, můžete se obrátit na manažera této instituce s žádostí o pomoc při otevření účtu: stávající propojení mezi mateřskou a dceřinou společností pomohou proces urychlit. S otevřením vkladu může pomoci manažer segmentu Privátní bankovnictví: doporučí vám nejen spolehlivou banku, ale také vám řekne, jaké dokumenty si připravit. Jeho služby nebude třeba platit a zároveň vám bude schopen poskytnout komplexní poradenství.

Vezměte prosím na vědomí, že minimální výše vkladu a minimální zůstatek na něm stanovený evropskými a americkými bankami pro cizince je 50–300 tisíc eur (amerických dolarů). V offshore a baltských bankách však můžete otevřít vklad ve výši 100-200 eur (amerických dolarů). Dále Vám doporučujeme seznámit se s průměrnými úrokovými sazbami v zahraničních bankách.

A na závěr chceme zmínit jednu vlastnost vlastnictví účtu v zahraniční bance - v souladu s odst. 2 čl. 12 federálního zákona „O měnové regulaci a kontrole měny“ musí každý občan Ruské federace do měsíce oznámit daňovým úřadům v místě své registrace otevření účtů v bankách nacházejících se mimo území Ruské federace. Na konci každého roku budete muset finančnímu úřadu poskytnout informace o zůstatcích na takových účtech. Za porušení normy zákona se poskytuje pokuta až 5 000 rublů.

25.06.2018

Zahraniční bankovnictví pro klienty-nerezidenty se v poslední době stává stálým zdrojem zpráv. A pokud se některé z nich ukázaly jako docela předvídatelné (zejména pro ty, kteří v minulých letech tak či onak využívali služeb zahraničních finančních institucí), ostatní si budou muset zvyknout.

Jestliže dřívější banky bojovaly o budoucího klienta, nabízely nejlepší podmínky a klienti si mohli dovolit vybírat z různých možností, nyní banky pečlivě vybírají „vhodného“ klienta s přihlédnutím k široké škále faktorů – z jurisdikce společnosti k obchodní biografii jejího příjemce a právnímu původu jeho finančních prostředků. Pod tlakem mezinárodních organizací a národních regulátorů v oblasti bankovních služeb pro nerezidenty dochází k neustálému „zátahu“.

Zahraniční bankovní účet však byl a stále zůstává nepostradatelným nástrojem v mezinárodním podnikání, protože úkol otevřít si bankovní účet vyvstává téměř pro každého, kdo registruje firmu v zahraničí nebo rozšiřuje své hranice. Proto dále - o všem v pořádku.

Proč potřebujete zahraniční bankovní účet?

Firemní účet v zahraniční bance je nutné pro pohodlí výpočtů společnosti se svými obchodními partnery (zákazníky, dodavateli), hromadění peněžních aktiv, placení povinných plateb, vedení mzdových projektů, používání firemních bankovních karet atd. Takový účet lze otevřít jak ve stejné zemi, ve které je společnost registrována, tak v jiné zemi nebo zemích.

Jednou z nejdůležitějších výhod otevření zahraničního účtu speciálně pro zahraniční společnost (a nikoli pro jednotlivce) je žádná měnová omezení stanovené ruskými právními předpisy pro měnové rezidenty Ruské federace. Pro zahraniční firmy neplatí povinnosti oznamovat správci daně zřízení zahraničního účtu, podávání hlášení o pohybu peněžních prostředků na účtu, jakož i omezení připisování peněžních prostředků na účet.

Pro občany osobní zahraniční účet je potřeba v případě zaměstnání nebo získání povolení k pobytu v zahraničí, vlastnictví zahraničních nemovitostí a v mnoha dalších případech. Mnoho klientů se navíc jednoduše rozhodne ponechat si a/nebo investovat část svých prostředků v zahraničí, aby si zachovali nebo zvýšili své osobní nebo rodinné bohatství. Pouze některým kategoriím občanů (vyšší úředníci, státní zaměstnanci) je ze zákona zakázáno zřizování zahraničních účtů a používání zahraničních finančních nástrojů.

Hlavní nevýhodou osobního zahraničního účtu je jeho velmi omezená funkčnost. Měnová legislativa Ruské federace umožňuje obyvatelům Ruské federace připisovat na takový účet pouze ty kategorie finančních prostředků, které jsou přímo uvedeny v zákoně, přičemž všechny ostatní operace jsou klasifikovány jako nezákonné. Taková omezení jsou odstraněna pouze v případě, že osoba ztratí status měny s rezidentem Ruské federace.

Typy účtů

Zahraniční banky obvykle nabízejí otevření běžných a/nebo spořicích účtů.

Odhadovanýúčty jsou určeny pro pravidelné transakce s častým připisováním a odepisováním peněžních prostředků na účtu, které jsou nezbytné pro běžnou provozní činnost společnosti (obchod se zbožím, poskytování služeb apod.). Některé účty mohou fungovat v režimu vypořádání, vyžadují však udržení konstantního minimálního zůstatku na účtu v určité výši nebo umístění investičního portfolia.

úspory (investice)účty jsou zřizovány za účelem spoření a/nebo investování peněžních prostředků klienta a nelze je zpravidla použít pro běžné vypořádací transakce.

Jak si vybrat zahraniční banku?

V současné době je výběr banky pro otevření běžného účtu pro zahraniční (zejména offshore) společnost stále těžším úkolem. Záleží na mnoha faktorech, počínaje vlastnickou strukturou společnosti a typem její činnosti a konče specifiky politiky národního bankovního regulátora.

Zde je jen několik otázek, které by měly být zodpovězeny při výběru zahraniční banky:

Spolupracuje tato banka se společnostmi (včetně těch z offshore jurisdikcí) a jednotlivci – nerezidenty?
Nabízí banka běžné účty (tj. účty pro časté příchozí a odchozí převody)?
Přijme tato banka klienta s tímto typem činnosti, s těmito příjemci, s těmito obchodními partnery a směry plateb?
v jakých měnách lze provádět platby (záleží na dostupnosti příslušné sítě korespondenčních bank) a jsou mezi nimi nějaké měny, které potřebujete?
jaké jsou bankovní sazby?
jaké jsou ratingy, pověst, finanční výkonnost a vyhlídky této banky?
a mnohem víc.

Pro výběr zahraniční banky pro založení firemního nebo osobního účtu v zahraničí proto doporučujeme kontaktovat pouze ty specialisty (profesionální zprostředkovatele a bankovní agenty), kteří znají aktuální (a neustále se měnící!) situaci v oblasti zakládání účtů a dokáže objektivně posoudit šance na otevření účtu s přihlédnutím ke všem faktorům, které jsou vlastní konkrétnímu klientovi a bance.

Ve které zemi si otevřít účet?

Pro účely otevírání firemních účtů pro zahraniční (včetně offshore) společnosti lze banky rozdělit do tří hlavních skupin:

1. Evropské banky. V podstatě (kromě Švýcarska, Lichtenštejnska a Černé Hory) se jedná o banky členských zemí Evropské unie, které podléhají požadavkům celoevropského regulátora – ECB. V této skupině jsou:

banky pobaltských zemí (Lotyšsko, Litva, Estonsko);
banky na Kypru;
banky střední Evropy (Polsko, Maďarsko, Česká republika atd.);
Západoevropské banky (Rakousko, Lichtenštejnsko, Lucembursko, Švýcarsko);
jiné banky (Černá Hora atd.)

Banky této skupiny jsou nadále oblíbené při otevírání firemních účtů pro zahraniční společnosti. Mnoho z nich má rusky mluvící zákaznickou podporu.

Většina evropských bank (ale i každé jiné) se však vyznačuje stále zdlouhavějším vyřizováním žádostí o založení účtu, vyžadováním různých doplňujících informací po žadateli a také (zejména u západoevropských bank) poměrně vysokými tarify. A co je nejdůležitější, banky většiny těchto zemí dnes odklon od praxe otevírání a správy účtů offshore společností(např. již není možné otevřít účet v lotyšské bance pro offshore společnost nebo pro LP nebo LLP partnerství vytvořené z offshore společností).

Jen málo bank, i přes obecně odmítavý postoj k offshore společnostem, nadále zvažuje otevření investičních účtů offshore společností za výhodných podmínek pro banku (zejména investice do bankovních produktů nebo udržování výrazného minimálního zůstatku), samozřejmě s klientem plně splňující všechny ostatní požadavky.

2. Asijské banky(Hong Kong, Singapur).

Asijské banky jako celek jsou zaměřeny na podnikání, tak či onak fungující v asijském regionu nebo s partnery z něj. Vyznačují se také obecným trendem k deoffshorizaci a posilování postupů due diligence.

Hongkongské banky dnes prakticky odmítly otevřít účty obyvatelům Ruska a dalších zemí SNS nebo společnostem s příjemci z těchto zemí. Pro otevření bankovního účtu v Hong Kongu je vždy nutný osobní pohovor s bankovním manažerem v angličtině nebo čínštině bez pomoci tlumočníka (přímo v Hong Kongu). Banky přitom berou v úvahu pouze ty společnosti, které mají skutečnou kancelář v Hongkongu (je třeba mít na paměti, že takové společnosti podléhají v Hongkongu zdanění).

K dnešnímu dni mohou pouze singapurské společnosti otevřít bankovní účet v Singapuru a jejich ředitelé a akcionáři musí být rezidenty Singapuru. Ředitel musí vykonávat skutečnou pravomoc řídit společnost a mít výhradní přístup k jejímu bankovnímu účtu.

Relativní nevýhodou asijských bank je také komplikovanější komunikace mezi bankou a klientem, z důvodu chybějící rusky mluvící podpory, a také značný rozdíl v časových pásmech (což je důležité pro evropskou část Ruska).

3. Offshore banky(Svatá Lucie, Mauricius, Seychely, Svatý Vincenc a Grenadiny atd.).

Offshore banky jsou banky v offshore jurisdikcích, které se tradičně specializují na obsluhu nerezidentních klientů. Dnes však takové banky nejenže nemají žádné výrazné výhody oproti bankám z onshore zemí, ale navíc s nimi prohrávají – především kvůli offshore image a extrémně omezeným možnostem vypořádání s určitými zeměmi a v určitých měnách.

Faktem je, že většina vyspělých zemí má negativní postoj k offshore bankám, což komplikuje navazování korespondenčních vztahů s nimi a brání platbám. Zejména z tohoto důvodu měly offshore banky (s výjimkou bank na Mauriciu) v poslední době potíže s vypořádáním v amerických dolarech. Pokud tedy potřebujete platit v USD, stejně jako u amerických / evropských / ruských partnerů, otevření účtu v offshore bance se obvykle nedoporučuje.

Na druhou stranu postup při založení účtu v offshore bance se dnes prakticky neliší od obdobných postupů v jiných bankách. Stejně jako jinde je klient povinen předložit požadovaný balík osobních a/nebo firemních dokumentů v rámci procedur „due diligence“ a „poznej svého zákazníka“. Žádost o otevření účtu lze zvažovat dlouhou dobu. Offshore banka jako každá jiná odmítne otevřít účet, pokud potenciální klient nedodržuje politiku banky a klient překročí rizika pro banku. V rámci vypořádacích služeb mohou offshore banky stejně pravidelně jako konvenční banky požadovat podklady pro aktuální klientské transakce.

Dále dodáváme, že zahraniční banky by neměly být zaměňovány s bankami působícími v Rusku se zahraničním kapitálem, které sice působí pod odpovídajícími zahraničními značkami, ale jako všechny ruské banky podléhají ruské legislativě a požadavkům Centrální banky Ruská federace. Zde uvedené zahraniční banky jsou banky se sídlem mimo Ruskou federaci a podléhající příslušným zahraničním regulátorům. V Rusku mohou takové banky působit pouze ve formě zastoupení oficiálně akreditovaných Centrální bankou Ruské federace, které neotvírají účty a neprovádějí bankovní operace.

Postup při otevření účtu v zahraniční bance

Chcete-li si otevřít účet v zahraniční bance, musíte:

Vyberte si zahraniční banku.
Osobně navštivte pobočku banky přímo v zahraničí, nebo se setkejte se zástupcem banky nebo kontaktujte autorizované bankovní partnery ve vaší zemi. Řada bank (zejména banky v Lotyšsku, na Kypru, ve Švýcarsku, na Mauriciu, na Svaté Lucii) vám umožňuje otevírat účty na dálku (bez návštěvy banky). V ostatních případech je nutná osobní návštěva budoucího majitele účtu na pobočce banky (typické pro banky v Polsku, Maďarsku, Hong Kongu, Singapuru atd.).
Vyplňte bankovní formuláře a poskytněte kompletní sadu dokumentů požadovaných bankou. V případě potřeby poskytněte také další dokumenty a vysvětlení.
Čekání na rozhodnutí o otevření účtu.

Každá banka má své požadavky na formu a obsah klientských dokumentů. Obecně se však od klienta (otevření účtu pro společnost) vyžaduje následující:

Jednak soubor firemních dokumentů (originály nebo ověřené kopie – v závislosti na požadavcích konkrétní banky).

Za druhé, informace o aktivitách společnosti klienta, včetně:

popis podnikání společnosti, pro kterou je účet zřízen (často také kopie smluv a faktur potvrzujících deklarovanou činnost);
údaje o protistranách pro příchozí a odchozí platby;
očekávané parametry práce na účtu (roční obrat, počet a četnost operací atd.).

Činnosti společnosti klienta v rámci jednoho zřízeného účtu musí být plnohodnotné srozumitelný banka, právní a víceméně homogenní(ideálně jeden účet – jeden typ činnosti). Deklarovaná činnost musí být podobná stávající rezidentní činnosti příjemce společnosti.

Za třetí, klient poskytuje informace o skutečných (tj. skutečných, konečných) majitelích společnosti. Tyto informace zahrnují:

osobní identifikační doklady;
doklad o adrese bydliště;
údaje o zdrojích příjmů (mohou to být jakékoli doklady potvrzující legální zdroje původu finančních prostředků: potvrzení o zaměstnání, pracovní smlouva, údaje o podnikatelské činnosti, úsporách apod.);
bankovní výpisy a výpisy;
doporučující dopisy od významných obchodních partnerů;
jména a aktivity stávajících rezidentních (například ruských) společností klienta (včetně odkazů na jejich webové stránky, jiné materiály);
životopis s informacemi o vzdělání a kariéře (jak je uvedeno výše, je důležité, aby příjemce měl pracovní / obchodní zkušenosti v oblasti, která je deklarována jako hlavní činnost společnosti, pro kterou je účet otevřen).

V poslední době věnují banky mimořádnou pozornost nejen údajům o klientovi (žadateli) a jeho příjemci, ale také o jeho partnery který by měl být pro banku stejně srozumitelný a transparentní jako pro budoucího klienta samotného. Pokud je například vaší protistranou britské partnerství (LLP, LP), pak se banka může zajímat o to, kdo a co za tím stojí, až po zjištění rezidentního podnikání příjemců takového partnerství. Kromě toho přítomnost protistrany v jakýchkoli sankčních seznamech, nebo dokonce jen vztah s třetími stranami z takových seznamů, může vést k odmítnutí otevřít účet.

Termín pro posouzení žádosti o otevření účtu může být aktuálně 2 měsíce a více. Neexistuje žádný zrychlený proces podávání žádostí. Zároveň neexistují žádné záruky, že účet bude nutně otevřen.

V případě schválení žádosti je klientovi přiděleno číslo účtu, prostředky pro přístup do online systému vedení účtu, jsou vydány bankovní karty (v případě potřeby).

Dodržování. Náležitou péči. Znát svého zákazníka

Tato cizí slova už dávno zná každý, kdo si musel zakládat zahraniční účty a vyplňovat bankovní formuláře.

Bankovní compliance jsou interní postupy banky pro identifikaci a hodnocení compliance klienta, a to jak na základě informací poskytnutých samotným potenciálním klientem, tak získaných z jiných zdrojů dostupných bance. Banka tyto informace shromažďuje a analyzuje za použití principu „poznej svého zákazníka“ a v širším kontextu principu „due diligence“, který je využíván nejen v bankovní praxi, ale i v podnikání obecně.

Dodržování těchto principů není rozmarem banky: je dáno nutností plnit požadavky národního (a pro země EU i - nadnárodního) regulátora a předpisy zaměřené na boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu (AML/). CFT). Tuto práci banky vždy prováděly v tom či onom objemu, nicméně v posledním desetiletí se „pravidla hry“ hodně změnila směrem ke zpřísnění. Důvodem může být například neposkytnutí jí požadovaných dokumentů potvrzujících původ přijatých finančních prostředků nebo výrazná odchylka důvodů (povahy) plateb od těch, které byly deklarovány při otevření účtu. jeho uzavření.

Poměrně čerstvou novinkou byl požadavek uvádět místo v bankovních formulářích daňové rezidence společnosti a jejích skutečných vlastníků (a také jejich daňová identifikační čísla a informace o aktivní či pasivní povaze činnosti společnosti) pro účely zavedení automatické výměny informací dle standardu CRS.

Dalším komplikujícím faktorem byla politika protiruských sankcí. V souvislosti s ní může být odepřeno otevření účtu jak přímo ruskému občanovi, tak zahraniční společnosti, jejímž akcionářem či beneficientem bude Rus, tak či onak figurující na sankčních seznamech.

Vzhledem k tomu, že přístup bank k posuzování compliance klienta již dávno není formální, musíte být při zakládání zahraničního účtu připraveni poskytnout bance nejen standardní informace o společnosti, pro kterou je účet zřízen, ale taky

podrobnosti o vaší stávající rezidentní firmě,
identifikační a biografické údaje skutečných vlastníků společnosti (včetně podrobných pracovních zkušeností),
komplexní informace o zdrojích původu jejich finančních prostředků,
a další informace požadované bankou.

Přizpůsobit se novým pravidlům tedy znamená pečlivě a předem zdokumentovat provoz zahraničních i rezidentských podniků, osobní příjmy, zdroje bohatství, zaplacené daně, a to nejen při práci se zahraničním účtem, ale i několik let před okamžikem, kdy musíte si otevřít účet v zahraničí.

Klíčové trendy v otevírání účtu

Takže výběr spolehlivých zahraničních bank, které jsou připraveny obsluhovat účty nerezidentských společností (zejména offshore), je v současnosti velmi omezený a stále se zužuje. Proč? Zde je několik důvodů:

Vyhněte se offshore. Zahraniční banky snižují podíl offshore společností ve svém klientském portfoliu nebo je odmítají obsluhovat vůbec (kromě toho může být kritériem nejen offshore jurisdikce společnosti, ale také nedostatek skutečného ekonomického obsahu – takové společnosti se nazývají „shell společnosti"). Někde se to stane najednou, někde - po etapách. Například ve světle známých událostí souvisejících se samolikvidací lotyšské banky ABLV na jaře 2018 přistoupilo mnoho dalších bank k očištění svých portfolií od „nežádoucích“ klientů. V Lotyšsku bylo rozhodnutí přestat spravovat účty fiktivních společností přijato na legislativní úrovni. Ve velmi blízké budoucnosti mohou tento příklad následovat i další země, především Kypr, kde se zavedení nových požadavků na banky očekává v létě 2018.
Obchodní realita. Přednost mají společnosti, jejichž země registrace se shoduje se zemí banky, nebo společnosti, které mají ve své zemi skutečnou ekonomickou přítomnost (kancelář, majetek, zaměstnanci) účetní závěrky a ti, kteří v něm platí daně, jakož i jakékoli spojení se zemí banky, ve které je účet otevřen.
Pochopení a transparentnost klienta. Banky se snaží přijímat klienty s plně srozumitelným obchodem, transparentním zdrojem příjmů a povahou peněžních toků a také s plně akceptovatelnými (řadou parametrů) příjemci a protistranami.
Posílení požadavků na due diligence. Tyto požadavky se nadále zvyšují jak u potenciálních, tak u stávajících klientů zahraničních bank (zejména na identifikaci příjemců a listinnou evidenci transakcí).
Téměř nulový kurz zahraniční začínající společnosti (které ještě nejsou schopny potvrdit relevantní zkušenosti z předchozích aktivit a uvést protistrany), jakož i společnosti zastupující „vysokorizikové“ obchodní kategorie (například blockchain a kryptoměny, nelicencovaný forex, platební systémy, hazardní hry podnikání, duální destinace, drahé kovy atd.). Banky jsou tradičně loajální (za dalších podmínek) mezinárodnímu obchodu, spediční a logistické činnosti, srozumitelným IT projektům a finančním službám licencovaným v zemích EU.
Americké dolary. Situace s převody v amerických dolarech se prudce zhoršila (např. lotyšské banky, stejně jako řada offshore bank, zcela odmítly otevřít účty v této měně).
Sankce. Zvýšila se pozornost bank vůči různým sankčním seznamům a příslušným kategoriím fyzických osob a společností. Přítomnost „subsankcionovaných“ osob mezi deklarovanými příjemci nebo protistranami (nebo jakékoli spojení s nimi) bude mít za následek odmítnutí otevřít účet.
Klienti z Ruska. Dochází k téměř cílené diskriminaci ruských klientů (u klientů z Ruska a dalších zemí SNS se vytváří jakási „presumpce viny“). Ani takové okolnosti však nevylučují použití individuálního přístupu a hledání přijatelných řešení.
Automatická výměna. V září 2018 vstupují země „druhé priority“ včetně Ruska, Švýcarska, Rakouska a mnoha klasických offshore jurisdikcí do praktické fáze automatické výměny informací o finančních účtech podle standardu CRS. To znamená, že údaje o osobních a firemních bankovních účtech (především účty společností s převážně pasivními příjmy), jejichž příjemci jsou rezidenti Ruské federace, budou do Ruska zasílat daňové úřady zemí, které s takovou výměnou souhlasily.
Předpovídat její výsledky je zatím předčasné, nicméně pokud bude automatická výměna plně implementována, bude možné hovořit o zcela jiné úrovni transparentnosti daňových informací ve světě.