Někteří z mých čtenářů jsou zkušení účetní, kteří dříve pracovali v jiných programech účetnictví a rozhodl se program studovat 1C účetní podnik.

Jaký je nejrychlejší způsob, jak začít s tímto programem? Tento článek je pro vás.

V programu 1C Accounting Enterprise 8 je velmi pohodlný servis, vytvořený pro ty, kteří jsou obeznámeni s teorií účetnictví, ale ještě neznají programy 1C. To se nazývá "".

Toto je seznam správných korespondencí účtů označujících, který dokument je tento záznam zadán v tomto programu.

Seznam transakcí je obsažen v registru informací "".

Pojďme se blíže podívat, jak s ním pracovat.

V 1C Účetní podnik 8.2 revize 3.0 najdete v navigační liště plochy:

Další možností, jak otevřít informační rejstřík "Korespondence účtů", je z navigačního panelu sekce "Účetnictví, daně, výkaznictví".

V pracovní oblasti programu se otevře registr "Korespondence účtů", kde se zadává veškerá standardní korespondence účetních účtů s uvedením dokumentů, které se zadávají do systému zaúčtování. Dokumenty jsou prezentovány jako odkazy, po kliknutí se otevře formulář pro zadání nového dokumentu zadaného typu.

Horní panel obsahuje detaily pro rychlý výběr uživatelem podle zadaných parametrů.

Například musíme zadat . Víme, že se tím generuje debetní záznam pro účet 07 „Zařízení pro instalaci“.

V atributu „Dt účtu“ vyberte z účtového rozvrhu účet 07. Poté se v níže uvedeném seznamu zobrazí všechny možné záznamy na vrub účtu 07.

Stejným způsobem si můžete vybrat veškerou korespondenci podle úvěrového účtu, o který se zajímáte, a také podle obsahu operace (zde ji nemůžete zadat celou, ale zkuste hledat pomocí klíčových slov, jako je „vybavení“).

Můžete také provést výběr podle dokladu, který generuje účtování. Když vyberete doklad, zobrazí se všechny možné transakce generované tímto dokladem.

Můžete také použít vyhledávání v atributu "Obsah operace". V tomto případě doporučuji do vyhledávacího řádku nezadávat celý název operace, ale pouze klíčová slova.

Například filtrování podle obsahu operace „Převod zboží“ vrátí veškerý obsah:

Věnujte pozornost obsahu sloupce "Dokument". Obsahuje odkaz na doklad, který zadá požadovanou transakci, typ operace dokladu a záložku dokladu, ve které se nám zobrazí záznam, který potřebujeme.

Poslední sloupec formuláře informačního registru "Korespondence účtů" obsahuje informace o tom, kde v programu nalézt zadaný doklad.

Pokud jste registrováni na stránce uživatelské podpory 1C, můžete využít jinou službu – prohlédněte si příklad zadání této obchodní transakce na stránce podpory informačních technologií (ITS) kliknutím na odkaz „Příklad na ITS“, kde je (zde neexistují takové příklady pro veškerou korespondenci).

Pomocí služby "" tedy můžete ovládat program mnohem rychleji 1C Účetní podnik 8.

Video tutoriál:

Pošlete mi tento článek na můj mail

Většina 1C: Účetní konfigurační doklady se generují v programu pro generování účtování, jednomu dokladu může odpovídat několik účtování najednou a stejné účtování může být generováno různými doklady.

V účetní praxe jsou situace, kdy je potřeba reflektovat obchodní transakce zadáním zaúčtování, ale program k tomu neposkytne doklad, v takových případech je povoleno ruční zadávání potřebné korespondence.

Pokud máte dotazy ohledně zapojení v 1C, zeptejte se je v komentářích pod článkem, naši odborníci se na ně pokusí odpovědět.

Pokud však s prací v účetnictví nebo s programem 1C začínáte a nerozumíte, který dokument by měl odrážet tuto nebo tu obchodní transakci, nespěchejte s jejich zadáváním pomocí ručních záznamů, může to vést k porušení účetnictví. Aby bylo možné zkontrolovat, s jakým dokladem je transakce sepsána (a zda takový doklad vůbec existuje informační systém) existuje registr s názvem Korespondence účtů. Otevírá se v sekci Hlavní → Zadat obchodní transakci nebo přes nabídku Všechny funkce → Evidence informací → Korespondence účtů. Prezentuje se ve formě pracoviště, na kterém pomocí výběrů rychle vyhledáte podklady pro zaúčtování, které nás zajímá. K tomu stačí označit debetní a kreditní účty a v seznamu se zobrazí doklady, které odpovídají zadané korespondenci účtů, zároveň se zobrazí obsah operace prováděné touto transakcí a umístění vybraných dokladů. v databázi 1C (ve kterých sekcích je lze nalézt).

Pokud přesto není možné obchodní transakci promítnout jako standardní možnost a v informačním systému není žádný doklad, budete muset provést zaúčtování v Účetnictví 1C ručně pomocí dokladu speciálně určeného k tomuto účelu.

Zaúčtování v 1C Enterprise Accounting 3.0 není obtížné, k tomu musíte vytvořit dokument s názvem Operation. Otevřete sekci Operace → Operace zadané ručně. Dále vytvoříme Provozní doklad, jedním z jeho účelů je evidence korespondence účtů pro účetnictví a (nebo) daňové účetnictví ručně. Při vytváření z navrhovaných možností vyberte Typ operace.

Dokument se vyplňuje poměrně jednoduše, v záhlaví je třeba uvést organizaci a obsah (popis obchodní transakce). Pole Částka transakce není třeba vyplňovat, její hodnota se vypočítá na základě údajů v řádcích tabulkové části při jejich zadávání.

Chcete-li vyplnit tabulkovou část, klikněte na Přidat a vstoupit nový řádek zadejte korespondenci účtů a částku a v případě potřeby uveďte další analýzy a obsah pro každý příspěvek. Takže přidáváme řádky pro každý příspěvek.

Poté, co je potřeba dokument zkontrolovat a zda je vše v pořádku, uložte jej do systému kliknutím na Zapsat a zavřít. V důsledku toho se v seznamu operací zadaných ručně objeví nový dokument. Jím provedená účtování můžete zkontrolovat kliknutím na ikonu Dt-Kt (Zobrazit účtování a další pohyby dokladů). Vytisknout účetní výpis k zadanému dokladu můžete také jeho výběrem v seznamu a stisknutím tlačítka Účetní informace.

Tým zkušených 1s-programátorů:

Od 5 minut reakční doby až po urgentní úkoly, a to i o víkendech a svátcích.

30+ programátorů s až 20letou praxí v 1C.

Ke splněným úkolům děláme videonávody.

Živá komunikace prostřednictvím jakýchkoli messengerů vhodných pro klienta

Kontrola provádění vašich úkolů prostřednictvím speciálně vyvinuté aplikace

Oficiální partneři Společnost 1C od roku 2006.

Úspěšná zkušenost s automatizací malé firmy do velkých korporací.

99 % klientů je s výsledky spokojeno

Operace a účtování

Údaje o obchodních transakcích podniku v účetním systému 1C jsou ukládány ve formě transakcí. Každá transakce obsahuje jeden nebo více záznamů, které plně odrážejí obchodní transakci v účetnictví. Každý z příspěvků může sestávat z jedné nebo více korespondence.

Provoz zahrnuje nejen elektroinstalace, ale i některé obecná část charakterizující jej jako celek. Toto je obsah operace a Celková částka, datum, číslo a další podrobnosti určené konfigurací.

Operace mohou být automaticky generovány dokumenty nebo zadány ručně. Operace zadané ručně jsou ve skutečnosti dokumenty zvláštní druh operace, které nemají vlastní data jako jiné dokumenty, ale pouze operace.

Chcete-li zobrazit transakce v účetnictví 1C, existují dva typy deníků: Protokol činnosti A Odesílání deníku.

Transakční protokol umožňuje zobrazit seznam transakcí, přičemž každá transakce je zobrazena na jednom řádku obsahujícím nejvíce důležitá informace identifikace operace: datum, typ dokumentu, obsah, částka operace.

V transakčním protokolu je možné prohlížet transakce aktuální provoz, na kterém je umístěn kurzor. Mohou být zobrazeny jak v samostatném okně, tak ve spodní části okna protokolu transakcí.

Deník transakcí umožňuje zobrazit seznam transakcí patřících k různým transakcím ve společném pořadí. Podrobněji se zobrazí informace v transakčním protokolu.

Oba deníky mají možnost vybrat účetní transakce podle různých kritérií. V obou protokolech je téměř stejná sada akcí pro manipulaci s transakcemi. Volání režimu zadávání nebo úpravy operace, mazání operace a tak dále. V tomto případě se všechny akce v protokolech provádějí vždy na úrovni celých operací.

Transakční deník i transakční deník jsou navrženy tak, aby zobrazovaly data transakce v zobrazení seznamu a zadávání a editace transakce se vždy provádí ve formě transakce.

Každý předmět podnikatelská činnost, která podniká jako právnická osoba, provádí denně velké množství obchodních transakcí.

V souladu s federální legislativou Ruska všechny státní a obchodní společnosti(výjimkou je jednotliví podnikatelé) jsou povinni je promítnout do účetní evidence.

Koncept příspěvků

Pro promítnutí obchodních transakcí do účetních registrů je zvykem používat účtování, která jsou příslušné korespondenční účty.

Každý specialista, který se uchází o pozici účetní, musí znát nazpaměť. Díky tomu bude moci rychle provést záznam při provádění konkrétní transakce.

Jací jsou?

V účetnictví existují dva typy účtování: složité a jednoduché. Při sestavování jednoduché možnosti používají specialisté dva účty, které si navzájem odpovídají. Pokud musíte provést složitou obchodní transakci, musí účetní používat více než dva účty.

Sestavená korespondence se zaúčtuje do příslušných účetních rejstříků (právnické osoby používají pamětní listy, účetní záznamy, objednávkové deníky).

Jak je poskládat? Základní principy

Při vedení účetnictví budou specialisté používat tři typy účtů: aktivní, pasivní a aktivně pasivní. Aktivní podniky by měly být zohledněny hotovost, zásoby, dlouhodobý a dlouhodobý majetek, zůstatky komodit atd. Na pasivní právnické osoby se promítají veškeré jejich závazky vůči státu, obchodním partnerům, zaměstnancům, věřitelům.

Aktivně-pasivní účty jsou také určeny k zobrazování obchodních transakcí, liší se však tím, že mohou mít současně kreditní i debetní zůstatek. Příkladem je dluh (zálohová platba), který má konkrétní dodavatel vůči společnosti souběžně s dluhem (zboží přijaté bez platby), který má stejná společnost vůči stejnému dodavateli.

Při sestavování účetních zápisů si musíte pamatovat následující nuance:

• aktivní účty mohou mít pouze debetní zůstatek, zatímco pasivní účty mohou mít pouze zůstatek úvěru;
• ke zvýšení pasivních účtů dochází pouze u úvěru a aktivních účtů - na debetu;
• zůstatek na aktivních-pasivních účtech se může promítnout současně jak do pasiv, tak do aktiv rozvahy;
• při sestavování se na jeho pravé straně zobrazují zůstatky pasivních účtů a na levé straně aktivních účtů;
• pro snížení aktivního účtu je třeba provést zápisy na jeho kredit a pro snížení pasivního účtu jsou provedeny zápisy na vrub.

Zaúčtování - způsob vyjádření souvztažnosti účtů, jehož podkladem je obchodní transakce. Při jejich sestavování se doporučuje dodržovat následující schéma:

1. Je nutné určit, kterých účtů a účetních objektů se zpracovávaná transakce týká (je zohledněn její ekonomický obsah).
2. Je nutné určit, které účty se budou podílet na sestavování účtování (pasivní nebo aktivní).
3. Musíte definovat účet, který má být připsán nebo odepsán. K tomu se berou v úvahu zdroje původu operace a všechny související faktory.

Při sestavování jednoduchých transakcí jsou ovlivněny dva účty, např. při příjmu peněz do pokladny podniku z běžného účtu se provede tento zápis: Kt 51 Dt 50. Při sestavování složitých zápisů se jedná o více účetních účtů. .

Postup sestavování příspěvků názorně vidíte na následujícím videu:

Princip dvojího vstupu

Promítnutí obchodních transakcí na účty účetních specialistů je prováděno metodou podvojného účetnictví.

Podstata této metody je následující: pro každou operaci účetní provede příslušný zápis současně na vrub jednoho a ve prospěch druhého účtu.

Zveřejňování příkladů

V současné době pravidelně vychází velké množství knih pro účetní. učební pomůcky, které označují nejčastější příspěvky pro konkrétní typ činnosti.

Na existujících příkladech se specialisté budou moci vyhnout nejčastějším chybám při sestavování korespondence účtů a jejich zaúčtování do příslušných účetních registrů.

Podle platu

Při sestavování záznamů pro operace, jejichž podstatou je provádět vypořádání se zaměstnanci, musí specialisté provádět následující korespondenční účty:

Prostory k pronájmu

Když je prostor nebo budova pronajatá, zápisy provádí jak vlastník aktiva, tak nájemce. Pro každý úkon související s pronajatým majetkem sepisují korespondenční účty.

Ty hlavní jsou uvedeny v tabulce:

Debetní		Kredit
01 (podúčet "OS pronajatý")	Pronajaté prostory	01
20	Časové odpisy převáděného areálu	02
50, 51	Nájemné přijato	62
90 (podúčet 2)	Odepsané odpisy a další výdaje související s nájmem	20
001	Prostory získal nájemce
76	Nájem zaplacený	51
44, 29, 26, 25, 23, 20	Nedoplatky na nájemném	76

Velkoobchod a maloobchod

Při realizaci ekonomická aktivita spojené s prodejem zboží, hotové výrobky, práce nebo služby, právnické osoby tvoří mnoho transakcí.

Pro promítnutí do účetních operací v této oblasti je nutné provést následující zápisy:

Debetní	Obsah obchodní transakce	Kredit
	Převedené peníze:
62	vrácení peněz kupujícím	51, 50
61	dodavatelů	51, 50
45	Zboží odeslané kupujícím	41/1
41/1,41/2	Přijaté zboží od dodavatelů	60
	Odražená DPH
19	za přijaté zboží	60
41/2	v maloobchodě	60
90/03	za odeslané zboží	68
90/03	v maloobchodě	68/02
62	Reflektovaná implementace	90/01.1
92.P	maloobchodní	90/01.1
91/02.1	Odráží náklady na odeslané produkty	45
91/02.1	v maloobchodě	41/1

Dohoda o postoupení

Při sestavování tato dohoda jakýkoli účetní obchodní organizace, provozující hospodářskou činnost ve statutu právnické osoby, musí vést korespondenční účty.

Pro takové transakce se používají následující transakce:

Debetní	Obsah obchodní transakce	Kredit
58	Zohledňují se náklady na všechna práva získaná společností na základě dříve podepsané smlouvy o postoupení mezi stranami.	76
76	Dluh, který vznikne postupiteli, je zcela nebo zčásti splacen	51, 50
50, 51	Přijatý od dlužníka dluh na běžný účet nebo do pokladny společnosti	76
76	Jako příjem se zohledňuje výše všech splacených dluhů	91/1
91/2	Účtování nabytých nároků na reklamaci jako náklad	58

Hotovostní transakce

Podnikatelské subjekty musí dokumentovat a v souladu s aktuálním v území Ruská Federace PSU.

Pro přípravu korespondenčního účetního použijte následující účty:

• 50 - pokladna;
• 51 - běžný účet;
• 70 - výpočty mezd;
• 73 - ostatní výpočty;
• 62 - vyrovnání s kupujícími;
• 75 - doplnění základního kapitálu;
• 71 - vyrovnání s odpovědnými osobami;
• 91 - promítnutí kurzových rozdílů;
• 94 - reflexe nedostatků;
• 76 - ostatní platby.

Debetní	Obsah obchodní transakce	Kredit
71	Peníze vydané odpovědným osobám	50
50	Nevyužité zúčtovatelné částky vráceny do pokladny	71
70	Plat vydán	50
50	Peníze přijaté z běžného účtu	51
50	Kupující zaplatili za zboží	62
50	Zakladatelé doplnili statutární fond	75
94	Odepsaný nedostatek	50
91	Kurzové rozdíly zohledněny	50

Poskytování služeb

Podnikatelské subjekty při poskytování služeb sepisují akceptační a převodní listiny. V případě, že je právnická osoba plátcem daně z přidané hodnoty, je povinna vypsat, podle čeho se DPH odvádí.

V účetnictví se provádějí následující zápisy:

S fixním majetkem

Pokud má podnikatelský subjekt v rozvaze dlouhodobý majetek, který využívá při podnikání, musí sestavit účetní souvztažnost takto:

Debetní	Obsah obchodní transakce	Kredit
01	Přijato ze zůstatku dlouhodobého majetku přijatého od dodavatelů	60
60	Zaplacené faktury	51
07	Odrážejí se související náklady	60, 76
07,19/1	Všechny uvedené daně a poplatky	68
91/2 62	Prodán dlouhodobý majetek	01 91/1
51	Prostředky převedené od kupujícího	62
91/2	účtována DPH	68
02	Odepsány naběhlé odpisy	01

Uzávěrka roku

Na konci každého finančního roku musí účetní speciální elektroinstalace, což vám umožní uzavřít některé účty. Tento postup se nazývá reformace rovnováhy, představuje vynulování některých účetních účtů.

V bez chyby specialisté musí uzavřít účty 90, 91, 99 a sestavit následující korespondenci:

Daně a státní povinnosti

Každý podnikatelský subjekt se při podnikání potýká s nutností časově rozlišovat a odvádět daně, povinné platby a poplatky do rozpočtu. Taky právnické osoby při vyřizování dokumentů nebo přijímání jakýchkoli služeb ve státních institucích musíte zaplatit státní poplatek.

V účetnictví se od nich vyžaduje, aby odrážely každou obchodní transakci týkající se daní, poplatků a cel:

Debetní	Obsah obchodní transakce	Kredit
68	Přenesení státní povinnosti	51
99	Časové rozlišení daně z příjmu	68
70	Sražena daň z příjmu fyzických osob	68
68	Převod daní do rozpočtu	51
91/2	Dopravní daň účtována	68
90/3, 91/2	DPH účtovaná při prodeji	68, 76
68	DPH zaplacena	51

Vydané půjčky

Při účtování půjček, které byly nedávno aktivně poskytnuty jak zaměstnancům, tak obchodním partnerům, se provádějí následující záznamy:

Získávání

V minulé roky ruské společnosti začali ve své práci stále více využívat akvizice, která jim umožňuje přijímat od kupujících (při platbě za prodané zboží, práce nebo služby) bankovních karet. Při provádění tohoto typu výpočtu se účetní mohou setkat s různými problémy, které se týkají procesu sestavování záznamů.

Pomocí standardní korespondence s účtem budou schopni minimalizovat riziko chyb, které často vedou k sankcím:

Debetní	Obsah obchodní transakce	Kredit
62	Prodej zboží	90/1
90/3	Zohledňuje se výše DPH	68/3
57	Vyrovnání s kupujícím jsou uzavřena (dokumenty jsou převedeny do přijímající banky)	62
57	Promítne se přijatá tržba od kupujícího, který za zboží zaplatil platební kartou	90/1
51	Přijaté peníze od přijímající banky	57
91	Odepsané související náklady	57
96	Nákup se vrací	62
20/1	Banka obdržela výpis od kupujícího	57
57	Uvedené fondy	51
57	Provize účtovaná bankou je opravena	91

V jednom z předchozích článků jsem mluvil o problémech, které mohou číhat na uživatele 1C Accounting při ruční úpravě účtování v dokladech. Někdy je však nutné ručně provést změny v záznamech generovaných 1C: Accounting. Podívejme se, s čím může být taková potřeba spojena, a také jak tyto změny obecně provést.

Proč potřebujete ruční úpravu transakcí

Obecně platí, že ruční úprava automaticky generovaných transakcí je vyžadována, když nepotřebujete všechny tyto transakce, nebo když k nim chcete přidat vlastní nebo chcete opravit čísla v transakcích.

Okamžitě můžeme říci, že druhá možnost se nedoporučuje, protože všechna čísla v transakcích jsou vytvořena na základě vyplněného formuláře dokumentu. Je tedy jednodušší je tam změnit, než upravovat příspěvky. Zvláště pokud je dokument tištěná forma, pak jsou údaje v něm převzaty z formy dokumentu, nikoli z účtování - pamatujte si to.

Dalším případem je, že všechny položky jsou správné, ale chcete k nim přidat několik vlastních. Proč? No, například proto, abychom nevytvářeli samostatnou ruční operaci, ale pro pohodlí dali vše najednou do jednoho dokumentu.

Někdy je také nutné naopak jednu nebo více (nebo i všechny) transakce z dokladu vymazat. Případ je vzácný, ale stává se.

Byla tam důležitá část článku, ale bez JavaScriptu to není vidět!

Jak ručně změnit zaúčtování dokumentu 1C

Nejprve je nutné doklad zaúčtovat. Chcete-li ručně změnit účtování, otevřete účtování dokladů v samostatném okně. Obvykle za to může tlačítko podtržené na obrázku níže (stejné ve všech verzích 1C Accounting 8).

Takové tlačítko je k dispozici nejen ve formě samotného dokumentu, ale také ve formě jeho seznamu / deníku. Po kliknutí na toto tlačítko se otevře následující okno.

webová stránka_