Pojišťovna podávající zprávy centrální bance. Bank of Russia oddělení pojistného trhu. Oddělení pojistného trhu Ruské banky

CENTRÁLNÍ BANKA RUSKÉ FEDERACE

Podmínky a formáty pro podávání hlášení pojistiteli v pořadí dohledu za červenec a srpen 2017 ve formuláři elektronické dokumenty

Dohledové hlášení sestavované pojistiteli v souladu s vyhláškou Bank of Russia č. 4356-U ze dne 21. dubna 2017 „O formách, podmínkách a postupu pro sestavování a předkládání hlášení pojišťovacími organizacemi a vzájemnými pojišťovnami Centrální bance Ruské federace " měsíčně (dále jen hlášení) je předkládáno Ruské bance ve formě elektronických dokumentů podepsaných vylepšeným kvalifikovaným elektronickým podpisem prostřednictvím osobního účtu subjektů pojišťovací činnosti, jejichž odkaz je zveřejněn na oficiální stránky Bank of Russia v internetové informační a telekomunikační síti.

1. Obecná ustanovení

1.1. Pojistitelé předkládají hlášení ve formě souboru souborů zabalených do jednoho archivu „ .zip Soubory by měly umožňovat čtení a kontrolu indikátorů hlášení.

Název archivního souboru je vytvořen následovně:

XXXXX_dd.mm.yyyy_opn.zip

kde xxxx - evidenční číslo záznamy pojistitele v jednotném státním rejstříku subjektů pojišťovnictví (od jednoho do čtyř číslic bez úvodních nul);

dd.mm.yyyy - datum hlášení (den, měsíc, rok).

Například: 928_31.07.2017_opn.zip.

1.2. Soubor souborů předložených jako součást hlášení by měl obsahovat:

1.2.1. Jmenovaný soubor s popisem pojistitele "0.xml", obsahující popis pojistitele.

1.2.2. Jmenovaný soubor "150.xml", obsahující údaje oddílů 1 a 4 hlášení podle formuláře 0420150 „Všeobecné informace o pojistiteli“.

1.2.3. Jmenovaný soubor "154.xml", formulář 0420154 „Hlášení o skladbě a struktuře majetku“ (pouze pro pojišťovnu, kromě pojišťovny lékařská organizace poskytující výhradně povinné zdravotní pojištění).

1.2.4. Jmenovaný soubor "164.xml", obsahující údaje hlášení ve tvaru 0420164 " Obratový list podle účtů účetnictví pojišťovatel".

1.2.5. Jmenovaný soubor "165.xml", obsahující údaje hlášení ve tvaru 0420165 „Hlášení o finanční výsledky pojistitel (podle symbolů příjmů a výdajů)“.

1.2.6. Soubor aplikace Microsoft Word (s příponou „doc“, „docx“ nebo „rtf“) pojmenovaný "komentáře_opn", celý text vysvětlující poznámka k hlášení (pokud existuje).

1.2.7. Jmenovaný soubor "objednávka.pdf", obsahující elektronickou kopii správního dokumentu o jmenování osoby, která hlášení podepsala, za jednatele (ředitele) pojistitele na dobu odpovídající datu podpisu hlášení (předkládá se pouze v případě, že hlášení podepisuje osoba působí jako vedoucí (ředitel) pojistitele).

1.2.8. Jmenovaný soubor "cover_letter.xml", obsahující údaje z průvodního dopisu o složení hlášení předloženého pojistitelem, datum odeslání dopisu a jeho registrační číslo, datum a číslo pokynu nebo žádosti Ruské banky (pokud hlášení podává pojistitel v reakci na obdržený pokyn nebo žádost Ruské banky).

1.2.9. Jmenovaný soubor "tests_comments.xml", obsahující vysvětlení k protokolu o kontrole kontrolních poměrů ukazatelů vykazování (dále jen protokol o auditu), který se předkládá pouze v případě, že protokol o auditu obsahuje kontrolní poměry, které nejsou splněny nebo ve kterých je nutné podat vysvětlení nebo výklad v vysvětlivky.

1.2.10. Soubory obsahující oddělené elektronické podpisy. Názvy takových souborů se získají přidáním přípony k názvu podepsaného souboru. ".sigl": "0.xml.sig1", "150.xml.sig1", "154.xml.sig1", "164.xml.sig1", "165.xml.sig1", "comments_opn.doc. sig1", "order.pdf.sig1", "cover_letter.xml.sig1", "tests_comments.xml.sig1".

1.3. Při podávání hlášení formou elektronických dokumentů musí pojistitel zajistit následující podmínky:

dodržování kontrolních poměrů ukazatelů dohledového výkaznictví zveřejněných na oficiálních webových stránkách Ruské banky v informační a telekomunikační síti „Internet“;

soulad elektronického podpisu se státními standardy (GOST) a požadavky stanovenými v kapitole 3 tohoto dokumentu.

1.4. Archivní soubor obsahující soubor ohlašovacích souborů generuje pojistitel samostatně a je připojen jako příloha ke zprávě zaslané Ruské bance prostřednictvím osobního účtu pojišťovacích subjektů.

V řádku „Předmět“ zaslané zprávy musíte uvést „OPN“ latinkou a čárkou oddělené registrační číslo pojistitele v jednotném státním registru subjektů pojišťovnictví (od jedné do čtyř číslic bez úvodních nul) .

Informace o registrovaných hlášeních prezentovaných ve formě elektronických dokumentů s elektronickým podpisem jsou zveřejněny v internetové informační a telekomunikační síti na adrese http://Iks.fcsm.ru/reginfo.htm.

2. Požadavky na formáty souborů

Při přípravě souborů předložených jako součást hlášení je třeba dodržet následující požadavky na formát.

2.1. Struktura xml-soubory

Každý xml-soubor musí mít následující strukturu:

období=" doba">

...



kde ID společnosti- evidenční číslo záznamu pojistitele v jednotném státním rejstříku subjektů pojišťovací činnosti (od jedné do čtyř číslic bez úvodních nul);

doba- poslední kalendářní den vykazovaného období ve formátu „dd.mm.rrrr“.

Zobrazit záznam<ххх>dále jen otevření, a- závěrečná značka xxx. Deklarace tagu nesmí obsahovat mezery ani tabulátory. Textový blok mezi otevřením<ххх>a zavíránítagy se budou nazývat sekce xxx.

Tím pádem, xml-soubory se skládají ze záhlaví a jedné sekce společnost. Sekce společnost by měl obsahovat informace specifické pro konkrétní soubor. V budoucnu budou tyto informace označovány jako tělo souboru.

2.2. Soubor s popisem pojistitele (0.xml)

2.2.1. Tělo souboru 0.xml se musí skládat z jedné sekce atributy a jeden oddíl Všeobecné a mají následující strukturu:

hodnota 1

…

Hodnota N





hodnota 1



hodnota

hodnota



…

Hodnota N

2.2.2. Uvnitř oddílu atributy jsou uvedeny následující atributy pojistitele (názvy štítků jsou psány výhradně malými písmeny latinky):

Stůl 1.

stůl 1

Centrální banka: počet subjektů pojistného trhu se v roce 2017 snížil o 15 %.

V Rusku se v roce 2017 počet pojišťovacích podnikatelských subjektů snížil o 15 %, uvádí výroční zpráva Bank of Russia.

„Celkový počet subjektů v pojišťovnictví se meziročně snížil o 15,1 % ak 1. lednu 2018 činil 309. Celkový kapitál pojistitelů (pojišťoven a vzájemných pojišťoven) v roce 2017 činil 605,4 miliardy rublů, pojistné rezervy - 1 bilion 448,5 miliard rublů, čistý zisk - 84 miliard rublů. Celková aktiva ruských pojišťoven dosáhla 2 bilionů 429,7 miliard rublů. Poměr aktiv k HDP byl 2,64 %,“ píše se v dokumentu.

V roce 2017 nadále rostla poptávka po službách pojistitelů. Objem vybraného pojistného vzrostl v roce 2017 o 8,3 % a dosáhl 1 bilionu 278,8 miliard rublů (1 bilion 180,6 miliard rublů v roce 2016). Podíl 20 největších pojistitelů z hlediska vybraného pojistného v roce 2017 činil 79,8 % (v roce 2016 - 78,1 %). Tempo růstu smluv uzavřených v roce 2017 dosáhlo 15,1 %, počet uzavřených pojistných smluv se zvýšil na 193,1 mil. kusů.

Platby v roce 2017 vzrostly o 3,9 miliardy na 509,7 miliardy rublů (plus 0,8 %). Obecně platí, že výplatní poměr pro trh v roce 2017 činil 39,9 %, což je o 3 procentní body méně než odpovídající hodnota v roce 2016.

Nejvýraznější nárůst poplatků (53,7 %) vykázalo v roce 2017 životní pojištění. Objem pojistného životního pojištění vzrostl o 115,8 mld. rublů a dosáhl 331,5 mld. V důsledku toho vzrostl podíl životního pojištění na celkovém pojistném na 25,9 % (18,3 % v roce 2016). Tempo růstu plateb činilo 21,7 %, objem dosáhl 36,5 miliardy rublů.

V roce 2017 se tržby OSAGO snížily o 12,3 miliardy na 222,1 miliardy rublů (minus 5,2 % za rok). Zároveň se v roce 2017 zvýšil počet smluv uzavřených v rámci OSAGO o 0,1 % na 38,2 milionů kusů. V důsledku toho se průměrné pojistné snížilo o 5,3% a dosáhlo 5,8 tisíc rublů. V roce 2017 dosáhl objem plateb OSAGO 175,5 miliardy rublů. Snížení příspěvků a růst plateb vedl ke zvýšení koeficientu plateb pro OSAGO (až 79 % v roce 2017).

Objem příspěvků na dobrovolné zdravotní pojištění za rok 2017 činil 140 miliard rublů. Počet uzavřených pojistných smluv se zvýšil o 7,9 % na 11,1 milionu jednotek. Objem pojistného za pojištění pozemní dopravy s výjimkou železniční dopravy se snížil o 8,2 miliardy na 162,5 miliardy rublů (minus 4,8 % v roce 2017).

Zároveň se zvýšil počet uzavřených pojistných smluv o 8,7 % na 3,9 milionu jednotek. V roce 2017 došlo k poklesu průměrného pojistného za pojištění pozemní dopravy s výjimkou železniční dopravy: ze 47,2 tisíc rublů v roce 2016 na 41,3 tisíc rublů v roce 2017. V roce 2017 se objem plateb za pojištění pozemní dopravy kromě železniční dopravy snížil o 14,5 % na 83,3 miliardy rublů.

Objem pojistného na základě smluv převedených na zajištění se v roce 2017 snížil o 17,6 % na 108,9 miliardy RUB. V důsledku toho se podíl zajistitelů na celkovém objemu pojistného snížil o 2,7 procentního bodu na 8,5 %.

— Severozápadní hlavní ředitelství Centrální banky Ruské federace ve vztahu k činnosti organizací se sídlem v severozápadním, jižním, volžském, severokavkazském, krymském federálním okrese, pojišťovací makléři v souladu s přílohou č. 4 k řádu, jakož i nově vytvořená území uvedených federálních obvodů pojišťovacích organizací a pojišťovacích makléřů;

Legislativa o technické kontrole dozná zásadních změn

4. Generální ředitelství pro boj s nekalými praktikami na volném trhu. Funkce zajištění kontroly dodržování požadavků právních předpisů Ruské federace o boji proti zneužívání zasvěcených informací a manipulaci s trhem, jakož i zjišťování případů obchodování zasvěcených osob a manipulace s trhem, vykonává Hlavní ředitelství pro boj proti nekalým praktikám. Praktiky chování na otevřeném trhu. Kromě toho bude funkce Hlavního ředitelství zahrnovat sledování a identifikaci činnosti organizací, které mají znaky „finančních pyramid“.

Telefonní oddělení pojistného trhu Ruské banky

Toto oddělení je součástí odboru pojistného trhu centrální banky. Mezi hlavní úkoly experta patří analýza dat z hlediska plnění požadavků finanční stability a solventnosti pojistitelů, výpočet pojistných sazeb, příprava návrhů předpisů centrální banky.

Zavést kontrolu a dohled nad dodržováním požadavků pojišťovací legislativy Ruské federace (s výjimkou funkcí kontrolní činnosti ve vztahu k pojišťovacím podnikatelským subjektům, záležitostí spadajících do působnosti Služby pro ochranu práv Ruské federace). Spotřebitelé finančních služeb a minoritní akcionáři, přijímání k práci na finančním trhu pojišťovacích podnikatelských subjektů, jakož i boj proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ze strany pojišťoven a pojišťovacích makléřů s výjimkou pojišťoven a pojišťovací makléři uvedení v přílohách č. 1 a 2 objednávky provádějí: 2.1. Hlavní ředitelství Centrální banky Ruské federace pro Centrální federální okruh Moskva (Polyakova O.V.) ve vztahu k činnosti pojišťoven sídlících (na adrese) na území Centrálního federálního okruhu a pojišťovacích makléřů v souladu s s Dodatkem 3 k objednávce a také nově vytvořené (na adrese umístění) na území Centrálního federálního okruhu pojišťoven a pojišťovacích makléřů.

Příkaz Ruské banky ze dne 28. března 2020

2. Zavést kontrolu a dohled nad dodržováním požadavků pojišťovací legislativy Ruské federace (s výjimkou funkcí kontrolní činnosti ve vztahu k pojišťovacím podnikatelským subjektům, záležitostí spadajících do působnosti Služby ochrany Práva spotřebitelů finančních služeb a menšinových akcionářů, přístup k práci na finančním trhu subjektů pojišťovací činnosti, jakož i boj proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ze strany pojišťoven a pojišťovacích makléřů, s výjimkou pojišťovny a pojišťovací makléři uvedení v přílohách č. 1 a 2 objednávky provádějí:

Oddělení pojistného trhu v Centrální bance Ruské federace

Ve svém prohlášení uvedla, že 19 pojistitelů má buď příkazy, nebo plán na obnovení platební schopnosti. K dnešnímu dni regulátor stanovil vysoké riziko, že tyto pojišťovny nebudou schopny splnit požadavky stanovené Bankou Ruska.

Dohled nad pojišťovnictvím v Ruské federaci

Při přechodu na tržní ekonomiku v krutých 90. letech, kdy probíhala přestavba státní struktury, vykonával od roku 1996 funkce dozoru nad pojišťovacími agenturami a soukromými pojišťovacími službami Odbor dohledu při Ministerstvu financí. Od roku 2004 přešly veškeré pravomoci dohledu na Federální službu ministerstva financí.

Horká linka oddělení pojistného trhu Centrální banky Ruské federace

1. Rozvoj pojistného trhu včetně přípravy návrhů na zlepšení legislativy, příprava předpisů a dalších aktů Bank of Russia (vývoj metod, standardů, pravidel a dalších dokumentů), příprava stanovisek k návrhům předpisů předkládaných Bance Ruska.

Adresa oddělení pojistného trhu Ruské banky

agentura přiděluje zemím státní ratingy, stejně jako ratingy společnostem, bankám, subfederálním a komunálním dlužníkům v mezinárodním měřítku. Agentura také přiděluje ratingy podle národních stupnic zemí, ve kterých má vlastní zastoupení (v Kazachstánu a Bělorusku).

Izotova Galina Sergeevna - členka Generální rady všeruské veřejné organizace "Business Russia", předsedkyně představenstva CJSC "Drobmash"; 23. Jurij Pavlovič Kalmykov – profesor odboru federální antimonopolní služby na Finanční univerzitě pod vládou Ruské federace; 24. Kirillova Nadezhda Viktorovna – zástupkyně vedoucího katedry pojišťovnictví na Finanční univerzitě pod vládou Ruské federace; 27.

Oddělení pojistného trhu pod Centrální bankou Kontakty

Dochází k závěru, že postup a načasování kontrol, jejich četnost, práva a povinnosti orgánu dozoru nad pojišťovnictvím, subjekty případu by měly být stanoveny federálními zákony. Pojištění hraje v moderních ekonomických vztazích důležitou roli.

Oddělení pojistného trhu Bank of Russia

Činnost pojišťovacích organizací se zásadně liší od činností vykonávaných jinými ekonomickými subjekty, neboť je zaměřena na zajištění ochrany majetkových zájmů fyzických a právnických osob před nepředvídatelnými okolnostmi, havárií a živelními pohromami. Každá pojistná událost má přitom svůj individuální rys jak z hlediska povahy, tak i velikosti způsobené škody.

Oddělení pojistného trhu Ruské banky

„Lidé, kteří se rozhodnou jednat, mají obvykle štěstí; naopak málokdy uspějí u lidí, kteří se zabývají pouze vážením a prokrastinací.“ Podle informací tiskové služby Bank of Russia, zveřejněných na oficiálních stránkách, bude od 3. března 2014 vykonávat kontrolu a dohled nad pojišťovacími organizacemi Oddělení pojistného trhu Bank of Russia.

Hlášení, které bylo v souladu s platnými regulačními právními akty předkládáno územním odborům RBRFM, od 3. března 2014, musí být předkládáno územním institucím Bank of Russia v souladu se Schématem pro přidělování území kde sídlí účastníci finančního trhu, do teritoriálních institucí Bank of Russia, na adresu, kterou zadávají účastníci finančního trhu od 03.03.2014. Toto schéma je zveřejněno na webových stránkách Bank of Russia v části „Finanční trhy / Kontaktní informace regionálních poboček Ruské banky (pro interakci s nebankovními finančními institucemi)“ změněno na „Finanční trhy“).

Oficiální stránky oddělení pojistného trhu centrální banky Ruské federace

Ale dnes jsou na trhu problémy z hlediska nákladů na náhradní díly a zítra jich bude ještě více. Podle našich odborných odhadů může případná „díra“ v důsledku těchto inflačních procesů v segmentu Casco tvoří 20-30 % z celkového objemu tohoto trhu. Většina vozů, které jsou pojištěny v rámci havarijního pojištění, vyžaduje náhradní díly, jejichž cena není denominována v rublech. Zčásti tyto ztráty zaplatí pojišťovny OSAGO drahými náhradními díly. Zároveň u některých společností vidíme, že ve skutečnosti je Casco pojištěno s nedofinancováním tarifu 3-4krát oproti požadované hodnotě.

O postupu při ohlašování podle subjektů pojišťovací činnosti

Od 30. ledna 2018 podávají pojišťovací podnikatelské subjekty zprávy Ruské bance prostřednictvím nového osobního účtu účastníka výměny informací (https://portal4.cbr.ru/).

Hlášení pojistitelů generované pomocí taxonomie XBRL v souladu s vyhláškou Bank of Russia č. 4584-U ze dne 25. října 2017 „O formulářích, podmínkách a postupu pro sestavování a předkládání hlášení nezbytných pro kontrolu a dohled v Bank of Russia oblast pojišťovacích činností a statistického vykazování pojistitelů, jakož i formuláře, termíny a postup pro předkládání účetních (finančních) výkazů pojistitelů Bance Ruska“ , se zasílá prostřednictvím sekce „Vykazování/Podle úkolů/Vykazování v XBRL formát".

Hlášení pojišťovacích makléřů za všechna vykazovaná období se zasílají prostřednictvím sekce "Hlášení / Podle úkolů / Předměty pojišťovací činnosti / Hlášení pojišťovacích makléřů".

Zasílají se hlášení pojistitelů za předchozí účetní období do 31.12.2017 včetně (kromě roční konsolidované účetní závěrky pojišťovny) a hlášení o hotovostních operacích nebankovních finančních organizací (OKUD kód 0420001), počínaje rokem 2018 prostřednictvím sekce "Hlášení/ V rámci úkolů / Předměty pojišťovací činnosti / Hlášení pojistitelů za období do 31.12.2017 včetně a dle OKUD 0420001, počínaje rokem 2018".

Roční konsolidovaná účetní závěrka pojišťovací organizace (kromě zdravotní pojišťovny působící výhradně v oblasti povinného zdravotní pojištění) se zasílá prostřednictvím sekce „Hlášení / V rámci úkolů / Předměty pojišťovací činnosti / SCFO“.

Pojišťovny nepodávají hlášení Ruské bance prostřednictvím sekce „Žádosti a příkazy“.

Možnost vytvoření aktuárského posudku zpracovaného na základě výsledků povinného aktuárského hodnocení činnosti pojišťovacích organizací za předchozí vykazovaných obdobích do roku 2016 včetně, vykazování transakcí s v hotovosti neúvěrové finanční instituce(OKUD kód 0420001), roční konsolidovaný finanční výkaznictví pojišťovací organizace (s výjimkou zdravotní pojišťovny působící výhradně v oblasti povinného zdravotního pojištění) k předložení Ruské bance, která byla dříve poskytována na osobním účtu subjektů pojišťovací činnosti, bude nyní k dispozici v Program přípravy balíčků zveřejněný na webových stránkách Bank of Russia v sekci „ Osobní účet / Programy pro vytváření zpráv o subjektech pojišťovnictví. Průvodce instalací programu se nachází ve stejné části.

OZNÁMENÍ

O OBJEDNÁVCE

VYKAZOVÁNÍ OD FINANČNÍHO MEZINÁRODNÍHO FINANČNÍHO STRÁNKU

ORGANIZACE (KROMĚ POJIŠŤOVACÍCH PŘEDMĚTŮ)

1. Nebankovní finanční instituce (kromě pojišťovacích subjektů), které předkládají hlášení Ruské bance ve formátu XML (XTDD), od 15. února 2018 podávají hlášení prostřednictvím nového Osobního účtu účastníka výměny informací (https:// portal4.cbr.ru/).

2. Hlášení generované pomocí taxonomie XBRL v souladu s Pokynem Bank of Russia ze dne 27. listopadu 2017 N 4623-U „O formulářích, podmínkách a postupu pro sestavování a předkládání zpráv o činnosti Bank of Russia, včetně požadavky na podávání zpráv o závaz důchodové pojištění, nestátní penzijní fondy“ a Pokyn Ruské banky ze dne 27. listopadu 2017 N 4621-U „O formulářích, podmínkách a postupu při sestavování a předkládání zpráv profesionálních účastníků trhu cenné papíry, organizátoři obchodu, clearingové organizace a osoby vykonávající funkce centrální protistrany, jakož i další informace centrální bance Ruská Federace“, se zasílá prostřednictvím sekce osobního účtu účastníka výměny informací (dále jen LC PIO) „Hlášení/Podle úkolů/Hlášení ve formátu XBRL“.

3. Hlášení nebankovních finančních organizací, vygenerované v Programu-dotazníku pro přípravu elektronických dokumentů ve formátu XML (XTDD), je zasíláno prostřednictvím sekce LC PIO „Vykazování“ v souladu s odst. 4.6. 8 Návodu pro práci s Osobní účet UFR:

pro profesionální účastníky trhu s cennými papíry, organizátory obchodů, clearingové organizace a osoby vystupující jako centrální protistrana, jakož i nestátní penzijní fondy - za účetní období do 31.12.2017;

pro ostatní neúvěrové finanční organizace (kromě subjektů pojišťovnictví) - za všechna účetní období.

4. Pro implementaci postupu pro správnou přípravu souboru hlášení a splnění požadavků výše uvedených pokynů je nutné využít specializovanou sestavu Dotazníkového programu pro přípravu a zasílání elektronických dokumentů na LC ÚP. OIA, uveřejněné v sekci „Dotazníkové programy pro přípravu elektronických dokumentů“.

5. Hlášení dříve ověřené dvěma elektronické podpisy: specializovaný depozitář a správcovská společnost nebo nestátní důchodový fond, je ověřena pouze podpisem organizace zasílající hlášení a je předávána jako součást balíčku XTDD obsahujícího ZIP archiv, uvnitř kterého je balíček XTDD s hlášením ověřený podpisem specializovaného depozitáře. Pro podávání hlášení je nutné využít aktuální verze Dotazníkových programů pro přípravu elektronických dokumentů zveřejněných v sekci „Dotazníkové programy pro přípravu elektronických dokumentů“.

6. Oznámení generovaná pomocí Dotazníkových programů pro přípravu elektronických dokumentů adresovaná Odboru přijímání a ukončování činnosti finančních organizací a Odboru korporátních vztahů Bank of Russia, od 10. února 2018, jsou zasílána prostřednictvím CIO LC (https://portal4.cbr.ru/ ) zasláním žádosti o iniciativu (dopisu) při výběru možnosti „Odeslat žádost“ s přiloženým dodatečným průvodním dopisem.