Zvláštní bezpečnostní pojišťovací fondy. Pojišťovací fond. Jaký je rozdíl mezi nadacemi a veřejnými systémy

pojišťovací fond- jedná se o soubor přírodních a peněžních rezerv společnosti určený k prevenci a kompenzaci škod způsobených přírodními katastrofami a mimořádnými událostmi.

Existují tři typy organizace pojišťovací fond:

Státní centralizovaný pojistný (rezervní) fond;

samopojišťovací fond;

Pojišťovací fond tvořený pojišťovací organizací.

Formace státní pojišťovna centralizovaným způsobem na úkor národních zdrojů. Fond může být tvořen jak v naturáliích, tak v penězích. Účelem jeho vzniku je náhrada škod způsobených rozsáhlými haváriemi, živelnými pohromami a také potřeba odstraňování jejich následků.

samopojistný fond má organizačně izolovaný charakter, je tvořena na úkor naturálních a peněžních rezerv ekonomických subjektů. Účelem samopojistného fondu je zajistit plynulý chod účetní jednotky a její finanční stabilita v nepříznivých ekonomických podmínkách.

Pojistný fond pojišťovny tvoří pouze v hotovosti. Jeho tvorba je určena velké množstvíúčastníci (pojišťovatelé) platící prémiové pojištění. Prostředky akumulované v pojistném fondu mají přesně stanovený účel - výplatu náhrad a pojistných částek účastníkům fondu v souladu s pravidly a podmínkami pojištění. Uvnitř pojistného fondu je ztráta jednoho z účastníků přerozdělena mezi všechny zbývající. Při stanovení požadované výše fondu pojišťovna uplatňuje metody pojistně-matematické výpočty, založený na fungování zákona velkých čísel a teorii pravděpodobnosti.

Vycházíme-li z předpokladu, že mechanismus přenosu rizik je realizován prostřednictvím vytvoření pojistného fondu, lze dojít k závěru, že výše příspěvku hrazeného do tohoto fondu by měla být spravedlivá pro všechny jeho účastníky.

Každý člen fondu, který chce přenést své riziko do pojištění, přináší pojišťovna rizika různého stupně. Například:

· dřevěný dům může představovat větší nebezpečí než dům se zděnou konstrukcí;

· 18letý řidič představuje větší riziko než 35letý; dva 35letí řidiči, jeden s rodinným vozem a druhý se sportovním vozem, přispějí do fondu také různými riziky;

Člověk s nadváhou má víc vysoká pravděpodobnost dřívější smrt než osoba průměrné hmotnosti;

• manuální pracovník je více ohrožen úrazem než pracovník v kanceláři.

Na základě výše uvedeného lze vyvodit následující závěry:

1. Příspěvky do pojistného fondu musí být dostatečné k vyplacení případné náhrady v případě ztráty a také musí odpovídat velikosti nebezpečí a hodnotě majetku a dalším rizikovým faktorům.

2. Pojistné musí pokrývat administrativní náklady na správu tohoto fondu, musí být dostatečné k vytvoření rezerv, z nichž se kryjí mimořádné ztráty v nepříznivých letech, a také zaručovat pojišťovně určitou míru návratnosti.

Při stanovení výše pojistného je nutné zohlednit výše uvedené dvě zásady a dále je třeba dbát na to, aby příspěvek do pojistného fondu každého konkrétního polyholdera byl srovnatelný s příspěvky ostatních, přičemž vzít v úvahu závažnost a četnost jejich rizik. Kromě toho by výše příspěvků měla umožnit hospodářskou soutěž na trhu.

7. Pojišťovací zprostředkovatelé, jejich úkoly a funkce.

Koncepce pojišťovacích zprostředkovatelů. Jako spojení mezi pojištěným a pojistitelem na pojistný trh může jednat pojišťovací agenti a pojišťovací makléři, kteří se zabývají propagací pojišťovacích služeb jako produktu od pojistitele k pojištěnému. Organizačně mohou pojišťovací zprostředkovatelé fungovat jako partnerství nebo soukromí podnikatelé. Někdy agenti vystupují jako zaměstnanci pojišťoven nebo jejich zmocněnci na základě ručitelské smlouvy. Pojišťovací zprostředkovatelé jsou osoby, které jsou pojištěnému blíže a rychleji reagují na změny tržních podmínek pojišťovacích služeb. Činnosti pojišťovacích makléřů a agentů jsou obvykle regulovány vnitrostátním právem.

Ruské občanské právo obsahuje definice zprostředkovatelů na trhu pojišťovacích služeb. Takže podle odstavce 1 čl. 8 zákona Ruské federace ze dne 27. listopadu 1992 č. 4015-1 „O organizaci pojišťovnictví v Ruská Federace» pojišťovací agenti - jedná se o fyzické nebo ruské právnické osoby s trvalým pobytem na území Ruské federace a vykonávající svou činnost na základě občanskoprávní smlouvy ( komerční organizace), kteří zastupují pojistitele ve vztazích s pojištěným a jednají jménem pojistitele a jeho jménem v souladu s udělenými pravomocemi. Podle normy odstavce 2 téhož článku pojišťovací makléři - jedná se o osoby trvale pobývající na území Ruské federace a registrované v souladu s postupem stanoveným právními předpisy Ruské federace jako jednotliví podnikatelé fyzické osoby nebo ruské právnické osoby (obchodní organizace), které jednají v zájmu pojištěného (zajistitele) nebo pojistitele (zajišťovatele) a provádějí činnosti za účelem poskytování služeb souvisejících s uzavíráním pojistných (zajišťovacích) smluv mezi pojistitelem (zajišťovatelem) a pojištěného (zajistitele), jakož i s exekucí tyto smlouvy. Při poskytování služeb souvisejících s uzavíráním těchto smluv není pojišťovací makléř oprávněn jednat současně v zájmu pojištěného a pojistitele. pojišťovací makléři má právo vykonávat další činnosti nezakázané zákonem související s pojištěním, s výjimkou činnosti pojišťovacího agenta, pojistitele, zajistitele. Nemají rovněž právo vykonávat činnosti nesouvisející s pojištěním (článek 2, článek 8 zákona o pojišťovnictví). Činnost pojišťovacích agentů a pojišťovacích makléřů za účelem poskytování služeb spojených s uzavíráním a plněním pojistných smluv (s výjimkou zajistných smluv) se zahraničními pojišťovnami nebo zahraničními pojišťovacími makléři není na území Ruské federace povolena (doložka 3, článek 8 zákona o pojišťovnictví).

Organizační rozdíl mezi pojišťovacími agenty a pojišťovacími makléři je tedy následující. pojišťovací agenti jsou zástupci pojišťoven a jednají na základě jejich zmocnění. V mezinárodní praxi jak jednotlivé právnické nebo fyzické osoby, tak osoby zaměstnané u pojišťovny (pracující na zaměstnanecká smlouva). Pojišťovací agent může zastupovat jednu nebo více pojišťoven a podle podmínek smlouvy s nimi jedná pouze jménem těchto společností. pojišťovací makléř - je samostatnou fyzickou nebo právnickou osobou jednající na pokyn pojištěného (v přímém pojištění) nebo pojistitele (v zajištění). Makléři jsou často nezávislé firmy s vlastní kapitál a větví. Ve vztahu k pojišťovnám mají naprostou svobodu jednání. Jejich hlavním úkolem je pomáhat pojistníkům, pojistitelům a zajistitelům při uzavírání smluv. Makléři připravují podmínky pro uzavírání takových smluv a pomáhají při jejich uzavírání a účastní se postupů likvidace ztrát. Za pojišťovny mohou makléři za ně uzavírat pojistné smlouvy, které pak mají být nahrazeny pojistky. V řadě zemí vyžadují makléři i agenti zvláštní licenci k provádění pojišťovacích operací potvrzující jejich odborné vzdělání.

Makléři jako subjekty trhu pojišťovacích služeb. Hlavní funkcí makléře je sloužit a chránit zájmy svých klientů - pojištěného nebo pojistitele. Makléř si najde klienty dle svého výběru, ale poté, co je najde, jedná jménem klienta podle jeho pokynů, protože je primárně odpovědný svému klientovi. Makléř zejména informuje pojistitele o zájmech svého pojištěného klienta a v případě potřeby je vysvětlí, což se promítne do přihlášky pojistníka k pojištění, která se podává pojistiteli. Poté makléř obdrží na trhu nejpřijatelnější sazby pojistného pro klienta a dohodne podmínky pojištění. Po dokončení umístění rizika o tom makléř svého klienta informuje a prezentuje průvodní dopis - zvláštní doklad potvrzující umístění rizika s uvedením sazeb pojistného, ​​pojistných podmínek a seznamu pojistitelů, kteří si pojištění tohoto rizika uzavřeli. Poté makléř poskytuje svému klientovi služby při placení pojistného a přijímání pojistné plnění.

Vztah makléře k pojistiteli by měl být založen na principu „náležité péče“, to znamená, že jeho jednání by mělo být čestné a neměl by před pojistitelem nic skrývat. Makléř je povinen poskytnout pojistiteli všechny dostupné informace, aby mohl řádně posoudit míru rizika. Po uzavření pojistné smlouvy zprostředkovatel nadále odpovídá pojistiteli za peněžní obrat. Po obdržení prémie od klienta musí makléř v přiměřené době a ve lhůtě placení prémie uvedené v uklouznout - zvláštní dokument odrážející vzájemné závazky z pojistné smlouvy - převést jej na pojistitele.

Úkolem makléře je usnadnit stranám řádné plnění podmínek smlouvy. Jako nezávislá osoba není zprostředkovatel smluvní stranou a podle běžného občanského práva o zprostředkovatelích odpovídá pouze za hrubou nedbalost a podvod.

Hlavní funkce pojišťovacích agentů jsou: přípravné práce a uzavírání pojistných smluv jménem pojistitele a agent jedná striktně v rámci pravomocí, které mu pojišťovna udělila. Funkce agenta se však samozřejmě neomezují pouze na podpis smlouvy jménem pojistitele. Rozsah služeb, které poskytují, je mnohem širší:

1) poskytování informací o pojišťovně pojistníkům;

2) poradenství pojistníkům v otázkách pojištění prováděného pojišťovnou; vysvětlení pojistníkům možnosti uzavření pojistné smlouvy s různými podmínkami a pomoc při výběru nejlepší verze smlouvy s cílem maximalizovat krytí pojistné riziko a minimalizace nákladů pojistitelů na náhradu ztrát;

3) prodej pojišťovacích služeb pojištěným - podpis pojistné smlouvy za pojišťovnu;

4) poskytování přesných informací pojistiteli o rizicích přijatých od pojištěného za účelem regulace tarifů;

5) obsluha pojištěného pojistná smlouva po jejím uzavření.

Pojišťovací agent vystupuje jako advokát pojišťovny a vykonává jemu svěřené úkony jménem a na náklady pojistitele. Práva a povinnosti vyplývající z jednání pojišťovacího agenta v souladu se smlouvou, kterou uzavřel s pojišťovnou, nabývá pojišťovna (zmocnitel). Vzhledem k tomu, že pojišťovací agent jedná na náklady a v zájmu pojišťovny, je povinen provádět pokyny přísně v souladu s jejími pokyny.

Pojišťovacím agentem může být fyzická nebo právnická osoba, která jménem a na účet pojišťovny uzavírá pojistné smlouvy (prodeje pojistek), vypracovává pojistnou dokumentaci a v některých případech vyplácí pojistné plnění ( ve stanovených mezích), sbírá pojištění Prémium. Vztah mezi pojišťovacími agenty, pojistníky a pojišťovnami je založen na smluvní základ, kde jsou stanovena práva a povinnosti stran.

Pojištění je důležitou součástí života lidí. Nyní se používá ve vztahu k různým oblastem: úvěry, život, zdraví, nemovitosti, doprava. Každý typ služby má své charakteristické rysy, ale spojuje je skutečnost, že pojištěnec dostane náhradu, když nastane konkrétní případ. To vše je stanoveno ve smlouvě.

Pojistný fond je hotovostní rezerva společnosti nutná k náhradě škod způsobených živelnými pohromami a mimořádnými událostmi. K dnešnímu dni existují 3 formy její organizace:

• Stát;
• samopojišťovací fond;
• nadace vytvořená organizací.

Každý systém náhrady škody má své vlastní charakteristiky. Mohou se zúčastnit určité skupiny občanů.

Státní fond a samopojištění

Díky národním zdrojům vzniká fond státního pojištění. Organizace může pracovat v naturáliích i v hotovosti.

Fond je určen k náhradě škod způsobených nehodami a přírodními katastrofami. Peníze se lidem vyplácejí na odstranění následků nepříjemné události.

Samopojistný fond vznikl díky naturálním a peněžním rezervám subjektů. Jeho hlavním úkolem je zajistit běžnou činnost subjektu a jeho finanční stabilita v negativním ekonomickém prostředí.

nadace organizace

Každá organizace si může vytvořit svůj vlastní pojišťovací fond. To umožní náhradu a pojistné částky na základě smluvních podmínek. Formování systému probíhá formou peněz. Každý účastník je povinen platit příspěvky.

V rámci fondu se ztráta jednoho z účastníků přerozděluje mezi ostatní. K založení správná velikost fondu, organizace používá metody skutečných výpočtů.

V každém případě pojištění pomáhá pokrýt náklady na škodu. Pojistný fond se skládá z příspěvků, které musí plně hradit možné ztráty. Účastníci zaplatí částku odpovídající míře nebezpečí a ceně nemovitosti.

Poplatky pokrývají administrativní náklady určené na správu. Vytvářejí rezervu, která kryje ztráty v nepříznivých obdobích. Společnost musí mít konkrétní ziskovost.

Úkoly fondů

Tyto organizace plní poměrně významné funkce, protože jsou užitečné pro občany. Mezi úkoly institucí patří:

• sběr příspěvků;
• kontrola využívání finančních prostředků;
• financování plateb pojištění;
• výkon dalších funkcí schválených legislativou.

Kategorie

Pojišťovna je organizace, která vyplácí peníze osobě, která s ní uzavřela smlouvu. Pokud je instituce nestátní, platí se příspěvky dobrovolně, částky jsou stanoveny dohodou stran. Zákazníci mají možnost si vybrat balíčky služeb a zaplatit za ně.

Ruský pojišťovací fond státní typ vyžaduje zaplacení poplatků. V zákoně najdete informace o částkách, které určité kategorie občanů splácejí. Jsou na to speciální lhůty. Zákon může stanovit další podmínky i výhody. Fondy jsou obvykle komerční, protože každá organizace se vyvíjí díky investicím klientů do podnikových aktiv a cenných papírů.

Jak se nadace liší od veřejných systémů?

Oproti státním strukturám mají nadace jednoduchou organizaci a nízká úroveň byrokracie; částky jsou vypláceny vyšší než částky uvedené v veřejné instituce a podle stanovených pravidel.

Smlouva specifikuje rizika, která jsou uznána jako pojištění. Pokud některé podmínky nejsou splněny, platby by se neměly očekávat.

Struktura veřejných prostředků

Pojišťovací fond Ruské federace má mnoho divizí, které se liší v pravidlech. Každá organizace funguje podle svých ustanovení. Rusko má důchodové, sociální, zdravotní pojištění. Práci každé instituce upravuje zákon. Fond sociálního pojištění poskytuje podporu těm, kteří se ocitli v tíživé životní situaci. Patří mezi ně ztráta zaměstnání, potřeba léčby.

Dnes existují dobrovolné programy pojištění. Pokud občan ano další příspěvky, pak má zaručené výhody nebo vysoké platby. Dobrovolné služby jsou také uvedeny v legislativě.

Stát obvykle poskytuje ty služby, které pravděpodobně nebudou dostávat od soukromých struktur. Například sociální a zdravotní. A soukromé firmy potřebují zisk. Státní struktury spolehlivější, protože zaplacené peníze jsou malé, ale zaručené.

Typy fondů

Existuje něco jako „mimorozpočtový pojistný fond“. Nezahrnuje prostředky z federální rozpočet a subjekty země. V Rusku existují 3 typy pojištění:

• lékařský;
• sociální;
• důchod.

Práce fondů je kontrolována normativní dokumenty a Rozpočtový zákoník Ruské federace. Majetek se tvoří prostřednictvím příspěvků.

Zdravotní pojištění

Země má MHI, která je součástí vládou kontrolované. Zdravotní pojišťovna je organizace, která provádí platby občanům v případě zdravotních problémů. Činnost upravuje ústava, legislativní dokumenty, vyhlášky.

Fond povinného zdravotního pojištění je právnická osoba, má samostatný majetek, vede nezávislou účetní závěrku. Organizace má otevřené účty v centrální banka. Hlavní činností fondu je shromažďování peněz určených na zdravotní péče zaměstnaní a nezaměstnaní občané. Fond financuje práci lékařských organizací.

Sociální pojištění

Fond sociální pojištění vystupuje veřejná politika v oblasti poskytování normální život občanů. Prostředky jsou majetkem státu a nelze je vybrat. Hlavní činností je sociální ochrana lidé bez ohledu na jejich materiální bohatství:

• přínos pro těhotenství, invaliditu;
• platby při narození dítěte a dokud dítě nedosáhne jednoho a půl roku;
• příspěvek na pohřeb;
• náhrada za léčbu v sanatoriu.

Legislativa stanoví placení příspěvků od zaměstnavatelů ve schválených sazbách. Pravidla placení v celé zemi jsou stejná. Krajské úřady existují v každé oblasti. Činnost společností poskytuje pomoc občanům v případě pojistných událostí.

Důchodové pojištění

Fond byl vytvořen za účelem správy financí v penzijním sektoru. Finanční prostředky jsou státní majetek, nelze stáhnout a nejsou zahrnuty do rozpočtu.

Penzijní fond vzniká díky:

• příspěvky od pracujícího obyvatelstva;
• úkoly z federálního rozpočtu;
• náhrady;
• pokuty;
• dobrovolné příspěvky.

Peníze slouží k výplatě důchodů, Finanční pomoc handicapovaní a starší občané. Umožňují také vyplácet přídavky na děti a poskytují další oblasti blahobytu.

Zvláštnosti vzájemného pojištění

Vzájemné pojištění je nezisková forma organizace fondů, která poskytuje ochranu majetkové zájmy občanů. Z právního hlediska má každý účastník dva postavení: pojistitel a pojištěný. Toto právo je zajištěno politikou.

Mezi účastníky fondu jsou pojistníci a rezerva se tvoří díky příspěvkům. Prostředky slouží ke kompenzaci ztrát na základě stanovených pravidel.

To znamená, že ztráty hradí samy, a to v plné formě, kdy se sami pojistitelé stanou spotřebiteli. Pak má pojistitel zájem na vzájemné pomoci.

Pokud je fond komerční, pak se uvažuje o podnikateli. V tomto odvětví je důležitým cílem zisk, a toho se dosahuje prostřednictvím tarifů, zvyšování cen, investičních prací.

Důležitým principem vzájemného pojištění je neziskovost, protože má aktivně nekomerční charakter. Když ztráty převýší příjem, jsou provedeny dodatečné příspěvky. Proto takové organizace fungují na principu společné a nerozdílné odpovědnosti.

Penzijní příspěvky platí zaměstnavatelé ve prospěch svých zaměstnanců. V důsledku toho se tvoří dávky ve stáří. Plátci mohou být občané platící odměny Jednotlivci, organizace, podnikatelé. Když plátce patří do různých kategorií, platí všechny příspěvky samostatně.

Povinným prvkem sociální reprodukce je pojistný fond.
Pojistný fond je tvořen formou rezervy materiálu a Peníze, ke krytí mimořádných škod způsobených společnosti přírodními katastrofami, umělými faktory a různými druhy havárií.
Pomocí pojistného fondu se z velké části řeší objektivně existující rozpor mezi člověkem a přírodou, mezi přírodou a společností. Zároveň je zajištěna kontinuita procesu sociální reprodukce. Vyřešení tohoto rozporu však neodstraňuje závislost člověka na elementárních přírodních silách.
Zemědělství je tak silně závislé na přírodních a klimatických podmínkách (sucho, povodně, uvadnutí a přemokření rostlin atd.). Provoz obřích supertankerů se může ve vodách světových oceánů změnit v ekologickou katastrofu. Zároveň se zvyšuje vliv na vznik škod lidský faktor- chyby vzniklé při provozu složitých technických systémů.
Podle moderních vědeckých a teoretických koncepcí jsou pojistným fondem vybírané prostředky národní důchod a celkový sociální produkt. Obecně platí, že absolutní velikost pojistného fondu podle těchto představ udává velikost ztrát, které společnosti vzniknou v důsledku škod krytých pojištěním.
Objektivní podmínky produkce jsou určujícím základem pro udržování pojistného fondu. Tyto podmínky nezávisí na vůli a vědomí lidí. Jejich samostatnou existenci je ale třeba chápat v tom smyslu, že objektivní logiku rozvoje společenské výroby lidé nemohou svévolně měnit a naopak s ní musí koordinovat svou praktickou činnost.
Funkční stránka pojistného fondu za prvé prozrazuje jeho povahu n. za druhé striktně omezuje rozsah své aplikace na rámec materiálových a výrobních činností.
Pojistný fond realizuje určité ekonomické a sociální vztahy, které se rozvíjejí mezi lidmi v procesu výroby.
Pojistný fond přispívá k ekonomickému pokroku společnosti. Významné materiální a finanční prostředky akumulované v pojistném fondu spolu s účelovým pojistným využitím na náhradu škod slouží jako zdroj investic do ekonomiky.
Mezi klíčové principy fungování pojistného fondu patří komplexnost, rozmanitost organizačních forem s přihlédnutím ke specifikům ekonomických odvětví a subjektů vlastnictví, státní regulace tyto procesy.
Různorodost organizačních forem pojistného fondu slouží jako základ pro odhalení všestrannosti ekonomického potenciálu společnosti. Mechanismus trhu urychluje a zvyšuje efektivitu všech forem společenské akumulace a tím i pojistného fondu. Pro ekonomická aktivita a podnikání vytváří pojistný fond nezbytné podmínky, bez kterých je efektivní tržní hospodářství nemyslitelné.
Veřejná praxe vyvinula řadu organizačních forem pojišťovacího fondu. Pokud jde o podmínky pro fungování ekonomiky v Rusku, lze rozlišit následující:

• centralizovaný pojistný (rezervní) fond;
• samopojišťovací fond;
• pojišťovací fond pojistitele (upisovatele).

Centralizovaný pojistný (rezervní) fond je tvořen na úkor národních zdrojů. Účelem tohoto fondu je náhrada škod a odstraňování následků živelních pohrom a velkých havárií, které způsobily velké škody a velké ztráty na životech. Tento fond je tvořen jak v naturáliích, tak v penězích. V přírodní forma představuje neustále obnovitelné zásoby výrobků, materiálů, surovin, paliva, potravin podle určité nomenklatury, které jsou umístěny na speciální základny. Jedná se o strategické rezervy, které spadají do pravomoci Státního výboru Ruské federace pro státní rezervy. centralizované; pojišťovací fond v hotovosti - ty jsou centralizované stát finanční rezervy které jsou majetkem státu. Výhradní právo se jich zbavit patří vládě. Prostředky celostátního centralizovaného pojistného (rezervního) fondu byly přitahovány např. na odstraňování následků havárie jaderné elektrárny Černobyl, zemětřesení v Arménii atd.
Problémy bezpečnosti a ochrany výroby životní prostředí, před škodlivými vlivy technosféry představují pro člověka nové výzvy. Růst rozsahu a koncentrace výroby vedou k hromadění zdrojů potenciálního nebezpečí. Prostřednictvím pojistného fondu zabudovaného do struktur národohospodářského komplexu je dosahováno určitých záruk mobility a flexibility ekonomického mechanismu, schopnosti eliminovat nebo omezovat technogenní rizikové faktory.
Samopojistný fond - jedná se zpravidla o decentralizovaný, organizačně samostatný fond, převážně ve formě přírodních zásob hospodářského subjektu. Je to však také možné peněžní forma samopojistný fond. Samopojistný fond umožňuje překonat dočasné potíže ve výrobním procesu.
V zemědělském sektoru ekonomiky se pomocí mechanismu sebepojištění tvoří osivové, krmné a další naturální fondy určené ke zmírnění nebo eliminaci negativního vlivu přírodních a klimatických faktorů na výkonnost. zemědělství.
Při stěhování do tržní hospodářství hranice samopojištění se výrazně rozšiřují. Jeho nový model se transformuje na rizikový fond, který vytvářejí státní podniky a firmy, akciové společnosti zajistit svoji činnost v nepříznivě se vyvíjejícím ekonomickém prostředí. Vzniká v případě prodlení zákazníků se splatnými platbami za dodané produkty, nedostatkem pracovní kapitál atd. V tržních podmínkách podniky fungují v nestabilním a neustále se měnícím ekonomickém prostředí: ceny vyráběných produktů se mění, nakupují materiální zdroje, podmínky pro získání bankovní půjčky, poměr nabídky a poptávky, další faktory ekonomické aktivity. Zároveň se podniky a další ekonomické subjekty prostřednictvím samopojistného fondu snaží zajistit udržitelný rozvoj, schopnost pracovat bez finančních a výrobních výpadků.
Pojistný fond pojistitele je vytvářen na úkor velkého okruhu jeho účastníků - podniků, institucí, organizací a jednotlivců. Účastníci tohoto fondu (akcionáři a uživatelé) vystupují jako pojistníci. Zakládání fondu probíhá pouze decentralizovaně, neboť pojistné platí každý účastník (pojištěný) samostatně.
V moderní podmínky pojistný fond pojistitele má pouze peněžní formu. Prostředky fondu jsou vynakládány na specifické účely – na náhradu škod a výplatu pojistných částek v souladu s pravidly a podmínkami pojištění stanovenými pojistiteli. Výše finančních prostředků Fondu potřebná k výplatě pojistného plnění a pojistných částek je stanovena na základě statistik, empirických prognóz a teorie pravděpodobnosti. Čím větší je počet účastníků ve fondu, tím spolehlivější budou ukazatele, které určují jeho objem finanční zdroje.
V rámci pojistného fondu pojistitele je dosahováno velmi vysoké efektivity využití volných prostředků. Ztráty v tento případ jakoby rozloženo mezi všechny účastníky pojistného fondu dochází k výraznému přerozdělení finančních prostředků, což v konečném důsledku vede k větší manévrovatelnosti a obratu.
Sociální povaha pojistného fondu odráží jeho skutečný věcný obsah. Pojistný fond pojistitele realizuje kolektivní a osobní zájmy svých účastníků, odráží vztah mezi sociálním postavením účastníků ekonomická aktivita a jejich ekonomické chování, motivace a stereotypy.
Veřejnoprávní povaha pojistného fondu pojistitele vyžaduje odpovídající veřejný charakter jeho řízení. Jinými slovy, pojistné vztahy mezi účastníky pojistného fondu je nutné organizovat přímo na veřejném základě prostřednictvím pojišťovacích institucí ( pojišťovny nebo pojišťovny). Každá pojišťovna operativní řízení do kterého přechází pojistný fond, je na jedné straně povolán k řešení problémů pojistných zájmů dostupných ve společnosti a na druhé straně musí mít potřebné materiální, finanční a lidské zdroje k jejich provádění. úkoly.
Praktická stránka fungování pojistného fondu pojistitele se projevuje v pojistně právních vztazích, které vznikají mezi jejich účastníky: pojistiteli a pojistníky, jakož i pojišťovacími zprostředkovateli. Pojistné právní vztahy jsou založeny na materiální podmínky bytost. Soubor obecně závazných pravidel chování (norem) pojištěného a pojistitele, stanovený nebo schválený státem, tvoří pojistné právo.
Při organizování pojistného fondu bere pojistitel v úvahu vztah a vzájemnou závislost náhody a nutnosti. Statistika je důležitým pomocným nástrojem pro studium této závislosti.
Pomocí statistické pravidelnosti, která je výsledkem zobecnění jednoho nebo více obecných rysů chaotické masy jednotlivých jevů, je pojistitel schopen stanovit potřebu nahodilosti, která by při izolovaném posouzení jednotlivých jevů nebyla možná. případy. Statistická pravidelnost studovaná pojistitelem platí pro soubor jednotlivých událostí, i když se nemusí projevit jedinou událostí. Zobecněním dostatečně velkého počtu jednotlivých případů je možné finančně změřit souhrn náhodných událostí, které způsobily materiální škody. Tím jsou vytvořeny předpoklady pro stanovení potřebné a dostatečné velikosti pojistného fondu.
Organizace pojistného fondu pojistitele je založena na fungování zákona velkých čísel a systému pojistně-matematických výpočtů. Zákon velkých čísel je obecný princip, díky čemuž se kvantitativní zákonitosti vlastní masovým společenským jevům zřetelně projevují pouze v dostatečně velkém počtu pozorování. Pojistně-matematické výpočty jsou souborem ekonomických a matematických metod pro výpočet toho, co je nutné a dostatečné.

Ekonomickým základem pojištění je proces vzniku a vynakládání pojistného fondu.

- ϶ᴛᴏ souhrn přírodních a peněžních rezerv společnosti, určených k prevenci a kompenzaci škod způsobených přírodními katastrofami a mimořádnými situacemi.

Existují tři formy organizace pojišťovacího fondu:

• státní centralizovaný pojistný (rezervní) fond;
• samopojišťovací fond;
• pojišťovací fond tvořený pojišťovnou.

Formace státní pojišťovna centralizovaným způsobem na úkor národních zdrojů. Fond může být tvořen jak v naturáliích, tak v penězích. Účelem jeho vzniku bude náhrada škod způsobených rozsáhlými haváriemi, živelnými pohromami a také potřeba odstraňování jejich následků.

samopojistný fond má organizačně izolovaný charakter, je tvořena na úkor naturálních a peněžních rezerv ekonomických subjektů. Účelem samopojistného fondu je zajistit nepřetržitou činnost subjektu a jeho finanční stabilitu v nepříznivých ekonomických podmínkách.

Pojistný fond pojišťovny tvoří pouze v hotovosti. Jeho vznik je dán velkým počtem účastníků (pojišťovníků), kteří platí pojistné. Prostředky akumulované v pojistném fondu mají přesně stanovený účel - výplatu náhrad a pojistných částek účastníkům fondu v souladu s podmínkami pojištění. Uvnitř pojistného fondu je ztráta jednoho z účastníků přerozdělena mezi všechny zbývající. Při stanovení požadované výše fondu pojišťovna uplatňuje metody pojistně-matematické výpočty, založený na fungování zákona velkých čísel a teorii pravděpodobnosti.

Vycházíme-li z předpokladu, že mechanismus přenosu rizik je realizován prostřednictvím vytvoření pojistného fondu, lze dojít k závěru, že výše příspěvku placeného do fondu by měla být spravedlivá pro všechny jeho účastníky.

Stojí za zmínku, že každý člen fondu, který chce přenést ϲʙᴏ-té riziko do pojištění, přináší pojišťovně rizika různého stupně. Například:

• dřevěný dům může představovat větší nebezpečí než dům se zděnou konstrukcí;
• 18letý řidič představuje větší riziko než 35letý; Různá rizika do fondu přispějí i dva 35letí řidiči, jeden s rodinným vozem a druhý se sportovním vozem;
• u osoby s nadváhou je pravděpodobnější, že zemře dříve než u osoby s průměrnou hmotností;
• manuální pracovník je více ohrožen úrazem než kancelářský pracovník.

Na základě výše uvedeného lze vyvodit následující závěry:

1. Příspěvky do pojistného fondu musí být dostatečné k úhradě případné náhrady v případě ztráty a dále ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ podle velikosti nebezpečí a hodnoty majetku a dalších rizikových faktorů.
2. Pojistné musí pokrýt administrativní náklady na správu tohoto fondu, postačovat k tvorbě rezerv, ze kterých se kryjí mimořádné ztráty v nepříznivých letech, a také zaručit pojišťovně určitou míru návratnosti.

Při stanovení výše pojistného je nesmírně důležité zohlednit výše uvedené dvě zásady a dále je nutné dbát na to, aby příspěvek do pojistného fondu každého konkrétního polydržitele byl srovnatelný s příspěvky ostatních, s přihlédnutím k závažnosti a četnosti jejich rizik. S výjimkou výše uvedeného by výše poplatků měla umožnit hospodářskou soutěž na trhu.

Vzájemné pojištění

Vzájemné pojištění — ϶ᴛᴏ nekomerční formou organizace pojišťovacího fondu, poskytování pojistné krytí majetkové zájmy členů jeho společnosti.

Z organizačního hlediska ϶ᴛᴏ znamená rozklad ztrát při výskytu pojistná událost od jednotlivých účastníků až po všechny členy společnosti.

Z právního hlediska bude každý člen vzájemné pojišťovny pojistitelem i pojištěncem. Pojistka slouží jako dokument osvědčující právo vlastnit kapitál společnosti, její příjmy a pojistnou ochranu.

Principy vzájemného pojištění

Ekonomický obsah a rysy vzájemného pojištění se projevují v zásadách jeho organizace.

Vzájemné pojištění je založeno na princip reciprocity, princip vzájemné pomoci. Jedná se o obecný princip pojištění bez ohledu na formu organizace fondu pojistitele. Obecnost principu reciprocity pro obě formy fondu pojistitele spočívá ve způsobech jeho tvorby a vynakládání. Účastníky ϶ᴛᴏth fondu budou pojistníci, fond vzniká placením pojistného. Prostředky fondu lze použít k náhradě škod a výplatě pojistných částek v souladu s pojistnými pravidly stanovenými pojistitelem. Vzájemnost poskytovaných zřízením pojišťovacího fondu a stanovení škod pro všechny účastníky pojištění.

V nejúplnější a nejúplnější podobě je obsah reciprocity realizován v případě, kdy spotřebitelé pojistných služeb, pojistitelé, vystupují přímo jako zprostředkovatelé pojistných vztahů. V tomto případě se pojistitel netvoří jako podnik sledující zisk, ale jako organizace vzájemné pomoci, která zajišťuje rozdělení škod mezi zainteresované strany, kdy soubor pojistitelů tvoří specifický pojišťovací organizace pro pojistnou ochranu svých majetkových zájmů - vzájemná pojišťovna. S ϶ᴛᴏm lze poznamenat, že název formy organizace fondu pojistitele zahrnuje základní princip těchto pojistných vztahů - vzájemná pojišťovna(OVS)

V komerční forma organizace pojišťovacího fondu, podnikatel vystupuje jako zprostředkovatel při realizaci pojistných vztahů. Podnikatel v pojišťovnictví, stejně jako v jakékoli jiné oblasti podnikání, sleduje s ϶ᴛᴏm hlavní cíl – maximalizaci zisku. Tohoto cíle v pojišťovnictví mimochodem podnikatel dosahuje jednak zahrnutím prvků zisku do struktury pojistnou sazbu a předražení pojištění a přes investiční činnost a různé formy vyhýbání se plnění pojistných povinností. V důsledku toho komerční stránka pojištění odsouvá skutečné pojištění do pozadí.

Na základě všeho výše uvedeného docházíme k závěru, že v komerční podobě se vytvořený fond pojistitele stává zdrojem obohacení podnikatele a je zajišťován pojišťovacími operacemi a investiční činností. Materiál zveřejněný na webu http: //
Výsledkem je, že reciprocita pro pojistníky je dosahována při vyšší cenové paritě a nezaručuje jim vždy plnění pojistných povinností.

Nezapomeňte, že nejdůležitější zásadou vzájemného pojištění je neziskového, nekomerčního charakteru pojišťovací operace, kdy zisk není zahrnut v ceně pojištění, kdy jsou příjmy regulovány výdaji. Princip neziskovosti je realizován při sumarizaci výsledků hospodářské činnosti OVS za doba ohlášení, při které případný přebytek pojistného fondu vč. a prostřednictvím investičních aktivit bude nad skutečným majetkem pojistníků a může být použit ke snížení ceny pojištění, posílení finanční stability společnosti, rozdělen mezi členy OBC nebo ponechán k dispozici společnosti.

V případě, že skutečné ztráty začnou převyšovat pojistné fondy a příjmy z investiční činnosti, účastníci OBC vkládají další příspěvky. Data finanční vztahyčlenové OBC charakterizují obsah nejdůležitějšího principu organizace vzájemného pojištění - princip společné a nerozdílné odpovědnosti.

Existují tři formy organizace pojišťovacího fondu:

• Státní centralizovaný pojistný (rezervní) fond;
• samopojišťovací fond;
• Pojišťovací fond tvořený pojišťovací organizací.

Státní centralizovaný pojistný (rezervní) fond.

Centralizovaný pojistný (rezervní) fond se vytváří jak v naturáliích, tak v penězích na úkor národních fondů. Účelem tohoto fondu je náhrada škod a odstraňování následků živelních pohrom a velkých havárií, které způsobily velké škody a velké ztráty na životech. Tento naturální fond je neustále obnovitelná zásoba výrobků, materiálů, surovin, paliva, potravin podle určité nomenklatury. Jde o strategické rezervy, které jsou pod kontrolou státu. Centralizovaným peněžním pojišťovacím fondem jsou centralizované státní finanční rezervy. Právo nakládat s nimi náleží státu.

Problémy bezpečnosti výroby a ochrany životního prostředí před škodlivými vlivy technosféry představují pro člověka nové výzvy. Růst rozsahu a koncentrace výroby vedou k hromadění zdrojů potenciálního nebezpečí. Prostřednictvím pojistného fondu zabudovaného do struktur národohospodářského komplexu je dosahováno určitých záruk mobility a flexibility ekonomického mechanismu, schopnosti eliminovat nebo omezovat technogenní rizikové faktory.

V přírodní podobě je to neustále obnovitelná zásoba produktů, materiálů, surovin, paliva, potravin podle určitého názvosloví, umístěná na speciálních podložkách. Jedná se o strategické rezervy, vše, co souvisí se strategickými rezervami, je státním tajemstvím, které spadají pod jurisdikci Státního výboru Ruské federace pro státní rezervy. Centralizovaný pojistný fond v hotovosti jsou centralizované státní finanční rezervy, které jsou majetkem státu. Výhradní právo se jich zbavit patří vládě. Prostředky národního centralizovaného pojišťovacího fondu byly přitahovány např. na odstraňování následků havárie v jaderné elektrárně Černobyl, zemětřesení v Arménii aj. Problémy bezpečnosti výroby a ochrany životního prostředí před škodlivými vlivy technosféra představuje pro lidi nové výzvy. Růst rozsahu a koncentrace výroby vedou k hromadění zdrojů potenciálního nebezpečí. Prostřednictvím pojistného fondu zabudovaného do struktur národohospodářského komplexu je dosahováno určitých záruk mobility a flexibility ekonomického mechanismu, schopnosti eliminovat nebo omezovat technogenní rizikové faktory.

samopojistný fond.

Fond sebepojištění je zpravidla decentralizovaným, organizačně odděleným fondem, zejména ve formě přírodních zásob hospodářského subjektu. Zároveň je možná i peněžní forma samopojistného fondu, tzn. vytvořené rezervní fondy určené na pokrytí ztrát. Samopojistný fond umožňuje překonat dočasné potíže ve výrobním procesu. S přechodem na tržní ekonomiku se výrazně rozšiřují hranice samopojištění. Jeho nový model se transformuje na rizikový fond, který vytvářejí státní podniky a firmy, akciové společnosti k zajištění své činnosti v nepříznivém ekonomickém prostředí. Vzniká v případě prodlení zákazníků se splatnými platbami za dodané produkty, nedostatku provozního kapitálu atd. V tržních podmínkách se podniky pohybují v nestabilním a neustále se měnícím ekonomickém prostředí, mění se ceny vyráběných výrobků, nakupované materiálové zdroje, podmínky pro získání bankovních úvěrů, poměr nabídky a poptávky a další faktory ekonomické aktivity. Podnikatelské subjekty se zároveň prostřednictvím samopojistného fondu snaží zajistit udržitelný rozvoj, schopnost pracovat bez finančních a výrobních výpadků.

Pojišťovací fond tvořený pojišťovací organizací.

Pojistný fond pojistitele je tvořen velkým okruhem účastníků v podnicích, institucích, organizacích a jednotlivcích. Členové tohoto fondu, akcionáři a uživatelé vystupují jako pojistníci. Zakládání fondu probíhá pouze decentralizovaně, neboť pojistné platí každý účastník pojištěný samostatně. V moderních podmínkách má pojistný fond pojistitele pouze peněžní formu.

Prostředky fondu jsou účelově vynakládány na náhradu škod a výplatu pojistných částek v souladu s pravidly a podmínkami pojištění stanovenými pojistiteli. Výše finančních prostředků Fondu potřebná k výplatě pojistného plnění a pojistných částek je stanovena na základě statistik, empirických prognóz a teorie pravděpodobnosti. Čím větší je počet účastníků fondu, tím spolehlivější budou ukazatele, které určují výši jeho finančních prostředků.

V rámci pojistného fondu pojistitele je dosahováno velmi vysoké efektivity využití volných prostředků. Ztráty se v tomto případě jakoby rozloží mezi všechny účastníky pojistného fondu, dochází k výraznému přerozdělování prostředků, což v konečném důsledku vede k větší manévrovatelnosti a obratu. Sociální povaha pojistného fondu odráží jeho skutečný věcný obsah.

Pojistný fond pojistitele realizuje kolektivní a osobní zájmy svých účastníků, odráží vztah mezi sociálním postavením účastníků ekonomické aktivity a jejich ekonomickým chováním, motivacemi a stereotypy.

Veřejnoprávní povaha pojistného fondu pojistitele vyžaduje odpovídající veřejný charakter jeho řízení. Jinými slovy, pojistné vztahy mezi účastníky pojistného fondu je nutné organizovat přímo veřejně prostřednictvím pojišťovacích institucí, pojišťoven nebo pojišťoven.

Každá pojišťovací instituce, v jejímž provozním řízení je převáděn pojistný fond, je na jedné straně povolána k řešení problémů pojistných zájmů existujících ve společnosti a na druhé straně musí mít potřebné materiální, finanční a lidské zdroje k provádění těchto úkolů.