Hlavní druhy pojištění zahraničního obchodu. Hlavní druhy pojištění zahraničního obchodu Pojištění zahraniční ekonomické aktivity podnikatelských subjektů
NOU VPO "ÚSTAV MANAGEMENTU"
(Arkhangelsk)
pobočka Ivanovo
Ekonomická fakulta
Katedra ekonomických disciplín
Test
v oboru "Pojištění"
„Pojištění externě ekonomická aktivita»
Vyplnil: student skupiny 41fv2
Krylová T.E.
Kontroloval: Butina O.P.
Ivanovo 2009
Úvod
1. Hlavní druhy a oblasti mezinárodního pojištění
1.1 Pojištění dopravy
1.2 Pojištění finanční a úvěrové sféry
2. Pojištění zahraniční ekonomické aktivity v Rusku
Závěr
Seznam použitých zdrojů
Aplikace
Úvod
Dynamický rozvoj ekonomiky není možný bez aktivních zahraniční ekonomická aktivita stát a samotné podniky. Jak úspěšně bude stát a jeho podnikatelské subjekty realizovat svou zahraniční ekonomickou činnost, bude záležet na jejich dalším efektivním rozvoji, rozšiřování odbytových trhů, získávání nových technologií a zisků, výměně zkušeností, integraci do mezinárodního výrobního systému.
Pojištění v zahraniční ekonomické aktivitě je jedním z hlavních prvků zahraničního obchodu a v podmínkách zbožní výroby se stává nejvíce šikovný nástroj pro rychlou náhradu škod a ztrát v procesu výroby, přepravy a používání produktů.
Účelem této kontrolní práce je prostudovat hlavní druhy a oblasti pojištění zahraniční ekonomické činnosti.
Cíle − zvážit pojistné podmínky různé druhy zahraniční ekonomická činnost: předměty a předměty pojištění, výše pojistné částky, pojistná rizika, zásady pro výpočet pojistného, pojistné podmínky, pojistné plnění atd.
1. Hlavní druhy a oblasti mezinárodního pojištění
Pojištění zahraničních ekonomických rizik je komplexem druhů pojištění, které chrání zájmy tuzemských i zahraničních účastníků různých forem mezinárodní spolupráce. Zahrnuje:
Pojištění exportně-importních nákladů a dopravních prostředků, které je přepravují: lodě, letadla, vozidla atd.;
Pojištění vývozních úvěrů a investic;
1.1 Pojištění dopravy
Jde o pojištění majetku a dělí se na pojištění dopravy jako majetku (soubor zařízení a mechanismů) a pojištění občanské odpovědnosti majitele vozidla jako zdroje zvýšeného nebezpečí.
Letecké pojištění− pojištění letadlo zboží, které vozí, občanskoprávní odpovědnost letecký dopravce ve vztahu k cestujícím a posádce, jakož i pozemní podpůrné služby (letiště); pojištění ušlého zisku leteckého dopravce z důvodu nemožnosti provozovat letadlo v důsledku havárie, pojištění leteckých specialistů proti ztrátě licence, pojištění kosmické techniky apod. Předmětem pojištění letectví může být jakákoli majetková účast. na provoz letadel. Zvláštní vybavení, náhradní díly atd. instalované nebo přepravované na palubě za účelem zajištění bezpečnosti letu lze pojistit. Při stanovení sazeb pojistného u leteckého pojištění je uplatňována zásada individuálního přístupu k hodnocení rizik. Při pojištění letadel, která provádějí pravidelné lety za účelem přepravy cestujících, zavazadel a nákladu, jsou hlavními kritérii pro tarifní sazbu údaje o složení (počet a modely) letadel, jejich skutečné náklady (v době uzavření smlouvy). ), počet sedadel pro cestující (náklad) v každém letadle, kvalifikace letového personálu, roční výkon osobokilometrů, letadlových kilometrů a tunokilometrů, kvantitativní a nákladové vyjádření úmrtí letadel v posledních letech. Hodnocení rizik leteckého pojištění provádějí především inspektoři (inspektoři nebo zástupci pojistitele, kteří provádějí kontrolu majetku přijatého k pojištění). V tomto případě se používají ukazatele bezpečnosti letu přijaté ICAO (Mezinárodní organizace pro civilní letectví). Současně jsou skutečná data porovnávána se stanovenými standardy letové způsobilosti. Pravděpodobnost výskytu se odhaduje kritická situace v letu za 1 letovou hodinu. Pojištění letadel pro civilní letectví poskytuje náhradu škody v důsledku smrti nebo poškození letadla z jakéhokoli důvodu během letu (letová nehoda), hlídkování, pobytu na zemi nebo na vodě. Předmětem náhrady jsou i všechny nutné a účelné výdaje pojištěného na záchranu, ochranu a převoz pojištěného majetku do nejbližšího místa opravy. Smlouva se uzavírá na základě písemné žádosti u pojistitele (obsahující všechny podstatné okolnosti, které jsou pojištěnému k předmětu pojištění známé) a posouzení rizik. Odpovědnost za pojištění ztráty a poškození letadla je omezena na jejich cenu a obecně nepokrývá ztráty způsobené válkou, jaderným výbuchem nebo jeho následky, vzpourou, stávkami, konfiskací nebo zabavením majetku, sabotáží nebo únosem letadla. Specifika leteckého pojištění jsou dána potřebou kombinovaného pojistného krytí rizik ztráty a poškození leteckého vybavení, odpovědnosti vůči cestujícím a odpovědnosti vůči třetím osobám, tzn. rizika, která by mohla způsobit katastrofální ztráty, a tedy i nutnost koncentrace finanční zdroje na výplatu pojistné náhrady za ztráty katastrofální povahy.
Pojištění letectví u nás poskytují společnosti Ingosstrakh, Aviokos a další organizace. Za účelem koordinace činností v oblasti leteckého pojištění byla vytvořena Mezinárodní unie leteckého pojištění.
námořní pojištění
Pojištění trupu lodi je druh námořního pojištění, které poskytuje pojistné krytí rejdařů a dalších osob souvisejících s provozem lodí, v případě poškození nebo ztráty lodí v jejich vlastnictví nebo s nimi jinak právně spřízněných nebo jiné újmy na jejich majetkových zájmech v souvislosti s provozem lodí. K pojištění jsou akceptovány: trup lodi s jejím strojním zařízením, vybavením a takeláží (takeláž), přepravné (poplatek za námořní přepravu nákladu), náklady na vybavení a další výdaje spojené s provozem lodi, jakož i lodě ve výstavbě . Pojištěným je vlastník lodi - rejdař, kterým může být jak fyzická, tak právnická osoba. Zájem o zachování lodi může mít i banka, od které si rejdař bere půjčku, protože pokud loď nebude fungovat, majitel dluh nezaplatí. Vzniká majetkový zájem a podle podmínek většiny úvěrových smluv banka vyžaduje, aby byla loď pojištěna.
Pojištění se provádí zpravidla na roční bázi, po dohodě s majitelem je však možné pojistit plavidlo i na kratší dobu nebo na samostatnou plavbu. Pojistná částka nesmí přesáhnout ty ztráty, které ohrožují majetek pojištěného. A tyto ztráty jsou limitovány velikostí peněžní hodnoty pojistného úroku, tj. pojistná hodnota (náklady na stavbu lodi v cenách platných v době počátku pojištění, s přihlédnutím k amortizaci). Pojistné krytí pro pojištění lodí je stanoveno zpravidla podle 1. rizikového systému. Tento systém pojistné krytí se snižuje na to, že se pojistné plnění rovná škodě, ale nepřesahuje pojistná částka, tj. první ztráta je plně uhrazena v rámci pojistné částky.
Sazby pojistného závisí na: stáří plavidla; typ plavidla; navigační oblast; výše pojistného krytí; franšízy a pohybují se od 0,2 % do 3 % z pojistné částky podle smlouvy. Pojistný řád může po dohodě stran stanovit vrácení sjednané části pojistného za dobu, kdy plavidlo zůstane v bezpečném přístavu po dobu delší než 30 dnů.
Pojištění odpovědnosti rejdařů počítá s vytvořením systému pojistné ochrany rejdařů, nájemců lodí v případě jejich povinnosti nahradit škodu (škodu) způsobenou třetím osobám.
Pojištění železniční dopravy
Železniční vozidla jsou přijímána k pojištění jako celek, včetně trupu, vnitřních prostor, mechanismů, dieselagregátů atd. Ztráty vzniklé v případě poškození nebo zničení vozidla v důsledku požáru, vloupání, živelních pohrom, havárie, nehody, poškození vozidla, poškození vozidla, poškození vozidla, havárii, havárie, havárie, havárie, havárie atd. srážka nebo vykolejení jsou odškodněny.železniční trať. Pojistnými událostmi jsou havárie, havárie, poškození vozového parku, které vedlo k neplánované opravě nebo vyřazení ze soupisu v důsledku střetu, vykolejení, požáru, živelních pohrom, porušení technologie nakládacích a vykládacích operací, protiprávního jednání třetích osob, poškození vozového parku, poškození vozového parku, neoprávněného zásahu nebo vyřazení z evidence. ztráta vozového parku (dlouhodobě neznámá jeho nepřítomnost po dobu 40 dnů). Výši pojistného plnění stanoví pojistitel na základě dokladů potvrzujících pojistnou událost a výši škody.
Pojistné plnění se provádí: 1) v případě poškození vozového parku - ve výši reprodukčních nákladů, které zahrnují náklady na opravu a dodání poškozeného vozového parku do místa opravy, nejvýše však částku pojištěný; 2) při zničení (vyřazení ze soupisu) vozového parku - ve výši pojistné částky mínus zůstatková hodnota kolejová vozidla.
Pojištění motorových vozidel jako majetek - poskytuje pojistné krytí u motorového vozidla a doplňkového vybavení v případě jejich úplného faktického zničení, tedy úplné ztráty hlavní funkce výrobku, nebo poškození, tedy částečné ztráty hlavní funkce a (nebo) hlavních, vedlejších a vedlejších funkcí výrobku. Předmětem pojištění dle smlouvy jsou majetkové zájmy pojištěného spojené s držením, užíváním a likvidací vozidla, z důvodu poškození, zničení nebo odcizení vozidla.
smlouvy pojištění odpovědnosti dopravce rozšířit jejich účinnost především na nároky osob, které s dopravcem uzavřely smlouvu o přepravě zboží. Pojistné krytí lze také poskytnout proti ztrátám spojeným s újmou na životě, zdraví a majetku třetích osob při vykládce, pádu, výbuchu nákladu, jeho úniku apod. V mezinárodní přepravě se podmínky vzniku a rozsah odpovědnosti dopravce řídí především ustanoveními Úmluvy „O smlouvě o mezinárodní silniční přepravě věcí“. Dopravce odpovídá za ztrátu nebo poškození nákladu během přepravy, jakož i za pozdní dodání nákladu. Částka, kterou má dopravce vrátit, je stanovena na základě hodnoty zboží v místě a v době převzetí k přepravě. Náklady na dopravu budou také proplaceny. Výše platby za prodlení s dodáním zboží nesmí přesáhnout platbu za dopravu. Tento typ pojištění se nejčastěji uzavírá v dobrovolný. Pojistné smlouvy se uzavírají zpravidla pouze na jeden rok a po tuto dobu poskytují pojistné krytí pro veškerou nákladní přepravu. Pojistná rizika: poškození a ztráta nákladu, zpoždění dodávky, porušení celních předpisů, způsobení škody třetím osobám. Na začátku pojistná událost pohledávku poškozeného hradí dopravce a poté mu pojišťovací organizace uhradí náklady na základě jím poskytnutých dokladů.
Pojištění nákladu (pojištění nákladu)- pododvětví pojištění dopravy. Předmětem pojištění jsou majetkové účasti související s bezpečností přepravovaného nákladu před působením různých rizik vznikajících při přepravě. Rozsah pojistného úroku zahrnuje nejen náklad, ale i platbu za přepravu a očekávaný zisk. V pojišťovací praxi existují dva principy pro vznik pojistného krytí v pojistné smlouvě, tedy souboru pojištěných rizik. První princip je postaven na metodě výjimek, tj. smlouva říká, že náklad je pojištěn proti všem rizikům, s výjimkou některých z uvedených. Druhý princip je postaven podle metody inkluze, tzn. ve smlouvě jsou uvedena všechna pojištěná rizika. Jeden z všeobecné podmínky pojištění je spoluúčast, která omezuje odpovědnost pojistitele do výše uhrazené ztráty. Umožňuje vyloučit z odpovědnosti pojistitele určité druhy ztrát, které jsou při přepravě určitého zboží prakticky nevyhnutelné (ztráty spojené s rozbitím a sešrotováním zboží, které je zvláště náchylné k takovému poškození, s rozlitím, rozsypáním zboží přepravováno nezabalené) a ušetří pojistiteli úvahy o drobných ztrátách. V rámci pojistných smluv jsou kompenzovány ztráty v důsledku nehod a nebezpečí přepravy. Pojistnou smlouvu lze uzavřít na základě jedné z následujících podmínek.
1. Zodpovědnost za všechna rizika. Na základě pojistné smlouvy uzavřené za této podmínky se hradí:
a) ztráty způsobené poškozením nebo úplnou ztrátou celého nákladu nebo jeho části, ke které došlo z jakéhokoli důvodu; b) veškeré nezbytné a účelně vynaložené výdaje na záchranu a uchování nákladu, jakož i na zabránění jeho dalším škodám.
2. Žádná odpovědnost za škody s výjimkou případu havárie. Na základě pojistné smlouvy uzavřené za této podmínky se hradí:
a) ztráty z úplné ztráty celého nákladu nebo jeho části způsobené požárem, bleskem, bouří, vichřicí a jinými přírodními katastrofami, troskami nebo kolizí dopravních prostředků navzájem nebo jejich nárazem na pevné nebo plovoucí předměty, uzemněním lodi, selhání mostů, výbuch, poškození plavidla ledem, namočení mořskou vodou, nehoda při nakládce, uložení, vykládce a příjmu paliva plavidlem, jakož i v důsledku opatření přijatých k záchraně nebo k uhašení požáru;
b) ztráty v důsledku ztráty vozidla beze stopy;
c) veškeré nezbytné a účelně vynaložené výdaje na záchranu a uchování nákladu, jakož i na zabránění jeho dalším škodám.
1.2 Pojištění finanční a úvěrové sféry
Pojištění exportních úvěrů
Účel pojištění exportní operace je:
Při pojištění exportních úvěrů - ochrana finanční instituce z možných ztrát v souvislosti s financováním exportních úvěrů;
Při pojištění exportních kontraktů - ochrana tuzemských podniků před ztrátami při realizaci exportního kontraktu nebo před odesláním zboží, nebo před poskytnutím služeb nebo po odeslání (riziko úvěrových závazků).
Předmětem pojištění jsou komerční půjčky vývozce pojištěný vůči dovozcům-protistranám a/nebo zálohy dovozce. Pojišťovny jsou firmy nebo banky vyvážející země spojené s poskytováním úvěru zahraničnímu kupujícímu. Pojištění vývozce má dvě možnosti: pro případ insolvence (úpadku) zahraničního kupujícího a pojištění proti riziku prodlení s platbou dříve, než dojde k samotné insolvenci.
Pojišťovna po obdržení pojistného (poplatku za pojištění) od pojištěného legálně zavádí soubor opatření ke studiu, hodnocení a řízení pojištěného rizika a v případě platební neschopnosti dovážející protistrany nebo zpoždění platby po určitém období, uhradí pojištěnému způsobem stanoveným smlouvou neuhrazené peněžní částky na pohledávkách za zboží dodané na úvěr a poskytnuté služby.
Při pojištění rizika nezaplacení je poskytována vlastní spoluúčast pojištěného na ztrátách (spoluúčast), která je vyjádřena procentem z pojistné částky (obvykle stanovena na 5-20 %). Franšízu nelze pojistit samostatně ani u jiného pojistitele. Pojistník je dále povinen poskytnout pojistiteli veškeré informace a doklady, které pojistitel potřebuje ke zjištění platební neschopnosti a posouzení výše škody.
Pojištění exportních úvěrů často zahrnuje dlouhodobou spolupráci pojišťovny a exportéra. Jedná se o vydání všeobecných smluv pojišťovnou, které poskytují pojistné krytí pro všechny smlouvy uzavřené během tohoto období. Výhody pojištění vývozních úvěrů pro ruského vývozce jsou následující:
Asistence specialistů při posuzování spolehlivosti potenciálních partnerů při vstupu na nové trhy;
Neustálé sledování finanční situace zahraniční klientelu a včasné informování o své finanční situaci;
Schopnost zvýšit počet zákazníků a prodej;
Schopnost zvýšit konkurenceschopnost používáním flexibilnějších forem placení (platba na splátky);
Schopnost exportovat přímo koncovým spotřebitelům, obcházet spolehlivé velkoobchody, zprostředkovatele, což zvyšuje ziskovost provozu.
Rozlišovat pojištění exportních úvěrů od politických a obchodních (ekonomických) rizik. Výše pojistného za první pojištění často převyšuje příjem z pojistného, čímž se stává nerentabilním. Proto jej provádějí specializované instituce a společnosti patřící státu; ztráty jsou kryty fondy státní rozpočet. Se zvýšenou politickou nestabilitou v zemi, na kterou se vztahuje pojistné krytí, se snižují pojistné částky a zvyšují pojistné sazby. Mezi obchodní rizika patří konečná platební neschopnost soukromého kupujícího, nezaplacení dluhu z jeho strany ve stanovené lhůtě, odmítnutí platby po odeslání zboží k němu atd. Pojištění těchto rizik je zpravidla prováděno na náklady pojistitele bez zapojení prostředků státního rozpočtu. Pojistné podmínky stanoví, že zahraniční kupující musí zaplatit minimálně 15–20 % hodnoty smlouvy a na zbytek částky je poskytnut pojištěný úvěr. Výše pojistného závisí na objemu pojištěného provozu, pojistných rizicích, zemi dovozce, typu kupujícího a době pojištění.
Investiční pojištění proti politickým rizikům provádí pro pojistnou ochranu tuzemských investorů proti ztrátám při prodeji investiční projekty V cizině.
Pojišťovny jsou zde nejčastěji státní pojišťovací struktury investorské země a mezinárodní finanční instituce. Vedoucí roli v tomto pojištění hrají agentury, které jsou přidruženými pojišťovacími organizacemi vlád příslušných států. Mezi přední světové agentury patří Corporation of Private zahraniční investice(USA), Hermes (Německo), Odbor exportu, importu a obchodu Ministerstva zahraničního obchodu a průmyslu Japonska, Coface (Francie), MIGA (Agentura pro mnohostranné záruky investic). V Rusku působí v oblasti investičního pojištění Banka pro rozvoj a zahraniční ekonomické záležitosti (Vnesheconombank) (viz příloha).
Po zaplacení pojistné plnění na pojistitele přecházejí všechna práva a nároky pojištěného vůči třetím osobám v souvislosti se vznikem pojistné události. Pojistné smlouvy se uzavírají zpravidla na dobu 12 až 20 let. Pojistná částka se obvykle pohybuje od 50 milionů do 150 milionů dolarů, maximálně však 90 % z celkové hodnoty pojištěné investice. Tarifní sazby se pohybují v rozmezí od 0,3 do 3 % z pojistné částky.
2. Pojištění zahraniční ekonomické aktivity v Rusku
Vzhledem k tomu, že stát nebyl schopen zajistit pojišťovací podporu pro zahraniční obchodní aktivity obecně, komerční pojišťovací organizace se začaly zabývat nejatraktivnějšími sektory trhu pojištění zahraničních obchodních operací.
Lídrem v oblasti komerčního pojištění operací zahraničního obchodu je OSAO Ingosstrach.
Ingosstrakh poskytuje služby pojištění exportních úvěrů v Rusku ve spolupráci s předními světovými pojišťovnami specializujícími se na úvěrová a politická rizika, jako jsou SKOR, Unistrat Ass-yurance, St. Paul, Lloyd's syndicates ad.
Komerční rizika akceptovaná společností Ingosstrakh pro pojištění vývozních úvěrů zahrnují:
Insolvence a úpadek;
Dlouhé zpoždění nebo odmítnutí platby;
Nevrácení zálohy v případě nedodání z důvodu insolvence (úpadku);
Velké prodlení s vrácením zálohy v případě nedoručení zaplaceného zboží.
Z politických rizik pro pojištění Ingosstrach jsou akceptována tato:
Opatření státních orgánů země kupujícího nebo okolnosti vedoucí k prodlení kupujícího;
Vojenská akce, občanské nepokoje a nepokoje;
Nesměnitelnost měny země kupujícího;
neoprávněné odstoupení od záruky podle smlouvy, neprodloužení nebo odebrání licence kupujícím;
Embargo, nemožnost nebo zpoždění při vypořádání cizích měn, moratorium na platby;
Odnětí vlastnického práva (konfiskace, znárodnění) atp.
Hlavní rysy pojistné smlouvy jsou:
Pojistné krytí je 80-95 % podle typu rizika;
Dodatečná bezpečnost při organizaci financování po odeslání;
Přiměřená úhrada nákladů na vymáhání pohledávek.
V posledních letech se na ruském pojistném trhu objevují další pojistitelé nabízející pojištění v oblasti zahraničního obchodu, vč Pojišťovny Iterma, Alfa Insurance, AIG atd.
Pojišťovna "Iterma" nabízí pojištění rizik spojených s využitím exportního úvěru, a to:
Nesplacení (nesplacení) vývozního úvěru z důvodu úplného nepřijetí devizových příjmů za dodané zboží (provedená práce, poskytnuté služby, výsledky duševní činnosti) z důvodu nesplnění zahraničním dovozním partnerem své povinnosti uhradit náklady na skutečně přijaté zboží (provedená práce, poskytnuté služby, výsledky duševní činnosti) činnosti);
Neúplné (částečné) vrácení (nesplacení) vývozního úvěru a úroků za čerpání úvěru z důvodu: výpadku devizových příjmů v důsledku změny kvality a/nebo množství dodávaného zboží (provedené práce, poskytnuté služby, výsledky duševní činnosti); výpadek devizových příjmů v důsledku změn kotace akcií a referenční ceny (během plnění smlouvy); výpadek devizových příjmů v důsledku stání plavidla.
Pojistnou smlouvu lze uzavřít na všechna tato rizika nebo na libovolnou jejich kombinaci.
Komerční pojišťovací organizace se přirozeně zajímají o nejatraktivnější typy rizik v oblasti pojištění zahraničního obchodu. Mimo tyto zájmy jsou „složitá“ dlouhodobá a politická rizika, rizika, jejichž pravděpodobnost je vysoká a výše škod katastrofální, tzn. zjevně nerentabilní.
Je logické, že pojištění výše uvedených rizik je v kompetenci státu, což je druh nepřímého státní dotace a podpora exportérů. Podpora zahraničně-obchodních aktivit v zahraničí je chápána především jako podpora exportu. Ruští pojistitelé se řídí potřebami a prioritami ruský trh, v důsledku čehož se jako první rozšířilo pojištění záloh pro ruské dovozce, navržené v roce 2002 Ingosstrachem.
Závěr
Účelem této práce bylo prostudovat hlavní druhy a oblasti pojištění zahraniční ekonomické aktivity.
Pojištění zahraniční ekonomické činnosti lze rozdělit na dvě části: pojištění dopravy (letecká, železniční doprava, kamionová doprava, námořní doprava) a pojištění finanční a úvěrové sféry. Pojištění přepravy je pojištění majetku a dělí se na pojištění přepravy jako majetku (soubor zařízení a mechanismů) a pojištění občanské odpovědnosti majitele vozidla jako zdroje zvýšeného nebezpečí. V první části této práce jsou zvažovány hlavní podmínky pro pojištění takových druhů dopravy, které se účastní zahraničních ekonomických transakcí, jako je letecká, železniční, silniční a námořní. V rámci popisu vlastností pojištění pro každý z výše uvedených druhů přeprav, takové kategorie pojištění, jako jsou předměty a předměty pojištění, výše pojistné částky, pojistná rizika, zásady pro výpočet pojistného, pojistné podmínky, pojištění dávají se náhrady atd. Samostatně se posuzuje i pojištění nákladu (pojištění nákladu). Dále je zvažováno investiční pojištění proti politickým rizikům a pojištění exportních úvěrů. Specifikuje cíle, podmínky a postup při provádění investičního pojištění, pojištění vývozních úvěrů proti politickým a ekonomickým rizikům, výši pojistného plnění, pojistné, subjekty a předměty pojistných vztahů.
Závěrečná část práce je věnována službám ruských pojišťoven (Ingosstrach a Iterma) pro pojištění zahraničních ekonomických rizik.
Pojištění v zahraniční ekonomické aktivitě je tedy spojeno s obsluhou specifických pojistných zájmů vývozců a dovozců zboží a služeb. Specifičnost forem pojistného krytí při zahraničních ekonomických operacích je dána zvláštní povahou pojistných rizik a předmětů pojištění, nutností zohlednit legislativu cizích států a mezinárodní právní normy. Pojištění zahraniční ekonomické aktivity v Rusku provádějí převážně komerční pojišťovny, v zahraničí je tato odpovědnost kladena spíše na stát.
Seznam použitých zdrojů
1) Arkhipov A.P., Gomelya V.B., Tulenty D.S. Pojištění Moderní kurz: učebnice / ed. E.V. Kolomina.−M.: Finance a statistika, 2007.
2) Informační portál „Pojištění dnes“: http://www.insur-info.ru
3) http://www.ingos.ru
aplikace
VLÁDA RF
ROZLIŠENÍ
O POSTUPU PŘI POJIŠTĚNÍ VÝVOZNÍCH ÚVĚRŮ PROTI OBCHODNÍM A POLITICKÝM RIZIKŮM STÁTNÍ KORORACE „BANKA PRO ROZVOJ A ZAHRANIČNÍ EKONOMICKÉ AKTIVITY (VNESHECONOMBANK)“
článek 3 federální zákon Vláda "O rozvojové bance". Ruská Federace rozhoduje:
Schválit přiložená Pravidla implementace státní korporace Pojištění exportních úvěrů proti obchodním a politickým rizikům "Banka pro rozvoj a zahraniční ekonomické záležitosti (Vnesheconombank)".
premiér
Ruská federace V. Zubkov
SCHVÁLENÝ
Nařízení vlády
Ruská Federace
zavedení pojištění exportních úvěrů proti obchodním a politickým rizikům státní korporací "Banka pro rozvoj a zahraniční ekonomické záležitosti (Vnesheconombank)"
I. Obecná ustanovení
1. Tato Pravidla určují hlavní ustanovení, podle kterých státní korporace „Banka pro rozvoj a zahraniční ekonomické záležitosti (Vnesheconombank)“ (dále jen Vnesheconombank) pojišťuje vývozní úvěry proti obchodním a politickým rizikům.
2. Pojištění vývozních úvěrů proti obchodním a politickým rizikům se provádí na základě pojistné smlouvy uzavřené Vnesheconombank s pojištěným (dále jen pojistná smlouva).
3. Na základě pojistné smlouvy může být pojištěným ruský vývozce, který uzavřel smlouvu se zahraniční právnickou osobou na vývoz ruských výrobků (zboží, práce, služby), a (nebo) banka poskytující vývozní úvěry Ruské výrobky(zboží, práce, služby).
4. Vývozní úvěry poskytnuté zahraniční právnické osobě na připsání vývozu ruských výrobků (zboží, práce, služby), nebo úvěr poskytnutý ruským vývozcem zahraniční právnické osobě na základě smlouvy o vývozu ve formě odložený nebo splátkový plán plateb za účelem úhrady jím vyvážených produktů (zboží, práce, služby).
5. Vývozní úvěry se splatností minimálně 2 roky, maximálně však 15 let, podléhají pojištění.
6. Ruský vývozce a (nebo) banka poskytující úvěry na vývoz ruských produktů (zboží, práce, služby), kteří chtějí uzavřít pojistnou smlouvu s Vnesheconombank, musí být registrováni v Ruské federaci jako právnické osoby v souladu s právními předpisy Ruská Federace.
II. Předmět pojištění a pojistná událost
7. Předmětem pojištění by měly být majetkové zájmy ruského vývozce a (nebo) banky půjčující na vývoz ruských výrobků (zboží, prací, služeb) související s úplným nebo částečným neplněním závazků zahraniční právnickou osobou. převzaté na základě smlouvy o půjčce.
8. Pojistná smlouva může stanovit pojištění majetkové účasti vývozce nebo banky pro případ výskytu jedné nebo více událostí uvedených v tomto odstavci.
9. V pojistné smlouvě je stanoven aktualizovaný seznam událostí, jejichž vznik může mít za následek ztráty pojištěného v souvislosti s úplným nebo částečným nesplněním povinností zahraniční právnické osoby ze smlouvy o úvěru.
10. Pojistnou událostí je vznik škod ze strany pojištěného v souvislosti s úplným nebo částečným nesplněním povinností zahraniční právnické osoby ze smlouvy o úvěru v důsledku vzniku jedné nebo více událostí spojených s obchodním nebo politickým jednáním. rizika.
11. Události spojené s komerčními riziky jsou:
a) úpadek zahraniční právnické osoby potvrzený rozhodnutím, které nabylo právní moci, přijatým příslušným autorizovaný orgán státní moc;
b) neplnění závazků zahraniční právnickou osobou ze smlouvy o úvěru;
c) nepříznivá změna hodnoty platební měny pro exportéra nebo banku v rámci limitů stanovených stranami v pojistné smlouvě.
12. Události spojené s politickými riziky jsou:
a) jednání státního orgánu ( oficiální státní orgán) cizího státu, na jehož území je registrována zahraniční právnická osoba, nebo země určení pro dodání ruských výrobků (zboží, práce, služby), nebo cizího státu, přes který je ruské zboží přepravováno celní kontrola orgány tohoto státu, bez ohledu na to, zda sbírají cla daně a uplatňování opatření netarifní regulace pro zabavení, vyvlastnění, konfiskaci, rekvizici, zatčení, zničení, omezení vlastnictví výrobků (zboží, prací, služeb) vlastněných ruským vývozcem;
c) události bránící splnění povinnosti splatit vývozní úvěr zahraniční právnickou osobou, ke kterým došlo bez ohledu na její vůli (bojové a vojenské operace, vojenské manévry nebo jiné podobné události, občanské války, občanské nepokoje, masové nepokoje, přírodní jevy);
d) jednání státního orgánu (úředníka státního orgánu) cizího státu, na jehož území je zahraniční právnická osoba registrována, protiprávně omezující nebo zakazující přepočet na volně směnitelnou měnu a (nebo) převod Způsob platby.
III. Pojistné částky
13. Pojistná částka podle pojistné smlouvy nesmí překročit 95 % výše vývozního úvěru u pojištění komerčních rizik a 100 % výše vývozního úvěru u pojištění politických rizik.
14. Na základě smlouvy o pojištění exportního úvěru je pojištěnému v rámci pojistné částky kompenzováno až 95 procent škod vzniklých v důsledku pojistné události.
MINISTERSTVO VĚDY A ŠKOLSTVÍ RUSKÉ FEDERACE
GOU VPO ROSTOV STÁTNÍ HOSPODÁŘSKÁ UNIVERZITA "RINH"
Mezinárodní oddělení Ekonomické vztahy
Práce na kurzu
podle disciplíny: "Organizace řízení zahraniční ekonomické činnosti"
na téma: "Pojištění zahraniční ekonomické aktivity podniků"
Doplnila: ______________ Shonta Vjačeslavovna
Student gr. 142 - ME Urubzhurov
datum, podpis
Kontrolováno ________________ Oksana Nikolaevna
Kandidátka ekonomie docentka Voronková
Rostov na Donu 2010
Úvod
1. Podstata a role pojištění v zahraniční ekonomické činnosti podniků
1.1.Ekonomický subjekt pojištění v zahraniční ekonomické činnosti podniků
1.2. Pojišťovací funkce v rozvoji zahraniční ekonomické aktivity podniku
2. Typy pojišťovacích služeb pro účastníky zahraniční ekonomické aktivity ve světové a ruské praxi
2.1 Hlavní druhy pojištění zahraniční ekonomické činnosti a jejich charakteristika
2.2. Nákladní podmínky - pojištění v zahraniční ekonomické činnosti
3. Problémy interakce účastníků zahraniční ekonomické aktivity s pojišťovnami a optimalizace metod a podmínek pojistných schémat
3.1 Podmínky a problémy pojištění zahraniční ekonomické aktivity v Rusku
3.2. Schéma interakcí mezi zahraničními účastníky ekonomické aktivity a pojišťovnami
Závěr
Seznam použitých zdrojů
aplikace
ÚVOD
V podmínkách tržní hospodářství ekonomické subjekty provozují podnikatelskou činnost na vlastní nebezpečí a musí zajistit finanční stabilita podniky samy o sobě.
Rizika jsou nedílnou součástí činnosti podniku. Výše ziskovosti a stupeň finanční stabilita závisí na schopnosti podnikatele riziko předvídat, posuzovat jeho důsledky a efektivně je řídit. Podnikatel objektivně potřebuje pojistnou ochranu majetku a další majetkové zájmy.
Se stabilizací a rozvojem ekonomiky přirozeně narůstá potřeba pojištění, což se projevuje přechodem od pojištění epizodického, pojištění jednotlivých rizik k systému pojistné ochrany podniku a organizace. firemní pojištění.
Pojištění v zahraniční ekonomické činnosti je spojeno s obsluhou specifických pojistných zájmů vývozců a dovozců zboží a služeb. Rostoucí počet mezinárodních obchodních transakcí v posledních letech, včetně transakcí mezi stranami ze zemí SNS, vedl ke komplikaci forem smluv.
Civilizované podnikání, zejména se smluvní formou vztahů a absencí monopolu státní majetek, je bez pojištění prostě nemyslitelné. Zcela eliminujte rizika i s tou nejdokonalejší formou smluvní vztahy, nemožné. Lze jim čelit pouze různými způsoby. Jedním z těchto způsobů je právem pojištění – mechanismus, kterým se riziko přenáší na pojistitele.
Pojistný trh zahrnuje nejen konkurenci, ale i interakci pojišťovacích organizací při vytváření sjednaných pojistných podmínek, provádění organizačních a technických opatření k předcházení škodám, především v pojištění dopravy, kde se nejvíce uplatňuje zásadní teze „pojištění je podnikání bez hranic“. jasně projevil.
Potřeba uvažovat o hlavním mechanismu pojištění zahraniční ekonomické aktivity podniků je poměrně aktuální tento moment. Protože bez pojištění není možný intenzivní rozvoj světového trhu jako celku. Studium tohoto problému bylo provedeno takovými vědci, jako jsou profesoři Rudakov A.P., Nikitina T.V., Zaitseva M.A. a další. Ve svých dílech se dotkli samotného systému pojištění zahraniční ekonomické aktivity podniků a pojištění obchodních a finanční trh. Zahraniční zkušenosti ukazují, že podniky pojišťují až 95 % potenciálních rizik. Taková organizace pojistné ochrany podnikových zájmů vyžaduje značné odklonění finančních zdrojů podniků, proto se organizace pojistných vztahů na nekomerční bázi, kterou zajišťuje vzájemné pojištění, stává finančně přijatelnou formou pojistné ochrany. Většina ruských pojišťoven málo využívá získaných zkušeností západní státy a proto jejich činnost není zcela efektivní. Mechanismus pojištění dopravy pro obchod se zeměmi SNS je málo rozvinutý. V důsledku to vede k nejednotnosti, nedorozumění, sporům a v důsledku toho soudní spory.
Vzhledem k tomu, že pojištění zahraniční ekonomické aktivity je velmi různorodá oblast pojištění, je hlavním účelem této práce zamyslet se nad mechanismem pojištění v zahraniční ekonomické aktivitě podniků, který je široce využíván v mezinárodní obchod a hledání nejlepších způsobů a podmínek pro systémy pojištění. První kapitola pojednává o obecném mechanismu pojištění v zahraniční ekonomické aktivitě podniků a jeho roli a významu ve světové praxi. Ve druhé kapitole jsou posouzeny hlavní druhy pojištění a největší pozornost je věnována nákladu - pojištění v zahraniční ekonomické aktivitě. A na závěr jsem se zabýval problematikou interakce mezi účastníky zahraniční ekonomické aktivity a pojišťovnami a rozvojem pojištění zahraniční ekonomické aktivity v Rusku.
Mám následující úkoly seminární práce:
1. Odhalit podstatu a specifika pojišťovnictví v zahraniční ekonomické činnosti podniků a jeho funkce
2. Klasifikujte hlavní druhy pojištění
3. Určit podmínky nákladu - pojištění v zahraniční ekonomické činnosti
4. Analyzovat vývoj pojištění zahraniční ekonomické aktivity v Rusku
5. Zvažte problémy zahraničních účastníků ekonomické aktivity s pojišťovnami a zdůvodněte způsoby jejich optimalizace
1. Podstata a role pojištění v zahraniční ekonomické činnosti podniků
1.1 ekonomická podstata pojištění v zahraniční ekonomické činnosti podniků
Reklama, podnikatelská činnost na zahraničním trhu je nevyhnutelně spojeno s nebezpečím, které ohrožuje různé majetkové zájmy účastníka zahraniční ekonomické aktivity (FEA). Jinými slovy, můžeme říci, že zahraniční ekonomická aktivita je spojena s různými druhy rizik. Pod rizika FEA odkazuje na možné nepříznivé události, které mohou nastat a v jejichž důsledku mohou nastat ztráty nebo poškození majetku účastníka FEA.
K boji s riziky, tedy ke snížení možných škod, se používá pojistný mechanismus. Pojištění v zahraniční ekonomické činnosti znamená pojištění zahraničních ekonomických rizik a je komplexem druhů pojistné ochrany zájmů tuzemských i zahraničních účastníků různých forem mezinárodní spolupráce, která zahrnuje pojištění exportně-importního nákladu; jejich přepravu Vozidlo; vývozní úvěry; mezinárodní obchod a průmyslové a jiné výstavy.. Relevantní pojišťovací operace prováděny v národní a volně směnitelné měně.
Pojištění v mezinárodním obchodě, i když nevyžaduje samostatné licencování, má stále některé rysy vzhledem k proměnlivosti podnikatelského prostředí během časových prodlev transakce a realizované ve formě komerčních rizik. Mezi nimi:
změny ceny zboží po uzavření smlouvy;
oportunistické chování jedné ze smluvních stran;
finanční destabilizace jedné ze smluvních stran;
nestabilita Směnné kurzy(inflace a deflace);
náklady na harmonizaci (nutnost zohlednit legislativu rozdílné země, mezinárodní právní předpisy atd.).
Účelem pojištění subjektu hospodářství je ochrana před finančními následky (majetkové škody) v důsledku vzniku nežádoucích událostí.
Ekonomická podstata pojištění spočívá ve vytvoření rezervního (pojistného) fondu, srážky, na které jsou pro jednotlivého pojištěnce stanoveny ve výrazně nižší výši, než je výše očekávané škody a v důsledku toho i pojistná náhrada.
Největšího efektu lze dosáhnout kombinací různé metodyřízení rizik: pojištění, zajištění, aplikace moderní metodyřízení, formy a způsoby výpočtu v provozech mezinárodní obchod.
Metody a nástroje pojištění byly transformovány do následující klasifikace pojištění v mezinárodním obchodě:
1. Podle používaných pojistných systémů:
pojištění na skutečnou hodnotu majetku používaného v pojištění majetku a poskytuje pojistnou ochranu v plné výši finanční škody způsobené pojištěným druhům majetku ekonomických subjektů;
· pojištění v systému poměrné odpovědnosti poskytuje pouze částečné pojistné krytí pro určité druhy rizik;
Pojištění v rámci systému prvního rizika, který se týká finanční škody, která pojištěnému vznikne při vzniku pojistná událost, předem odhadnutá při sepisování pojistné smlouvy jako výše pojistné částky v ní uvedené;
pojištění s použitím nepodmíněné spoluúčasti, ve kterém pojistitel neodpovídá za finanční škodu vzniklou mezinárodnímu obchodnímu aktérovi v důsledku pojistné události, pokud výše této škody nepřesáhne výši sjednané spoluúčasti.
2. Podle forem pojištění:
povinný;
dobrovolný.
3. Z hlediska pojistných objemů:
kompletní;
částečný.
Právně je u většiny typů pojištění uzavírání smluv dobrovolné. Téměř všechny velké zahraniční podniky mají speciální divize. Vyvíjejí se komplexní programy zaměřené na minimalizaci potenciálních škod. Například největší německá společnost Hoechst (HoechstAG) má oddělení pojištění ve struktuře řízení 35 lidí. Významná část práce těchto specialistů, kteří představují pouze centralizovanou organizační službu řízení rizik, připadá na zahraniční trhy. Důvodem je skutečnost, že při výrobě produktů v hodnotě více než 50 miliard německých marek se 80 % produktů prodává do zahraničí (téměř ve všech zemích světa). Jako pojistné koncern vyplácí různým pojišťovnám přes 300 milionů marek. Přibližně 40 % z těchto částek připadá na dvě vlastní pojišťovny (agentury) vytvořené podnikem a jím ovládané.
Za účelem stimulace exportu se stát může zapojit do systému pojištění exportních úvěrů.
Pojištění proti komerčním rizikům v zahraničně-obchodní činnosti se provádí dobrovolně na základě pojistných smluv s ruskými nebo zahraničními pojistiteli (právnické osoby).
Komentář k článku 27
Komentovaný článek je věnován organizaci pojišťovnictví v oblasti zahraničního obchodu. V souladu s částí 1 tohoto článku jsou pojišťovací služby v zahraniční obchodní činnosti na území Ruské federace prováděny v souladu s federálními zákony o pojišťovací činnosti. Hlavními právními předpisy o pojišťovací činnosti v Ruské federaci jsou Občanský zákoník Ruské federace (kapitola 48) a zákon Ruské federace ze dne 27. listopadu 1992 N 4015-1 „O organizaci pojišťovací činnosti v Ruské federaci. Federace“ (do 31. prosince 1997 se tento zákon jmenoval „ Zákon Ruské federace „o pojištění“).
Pojištění může mít velký význam při organizování zahraničně-obchodních aktivit s cílem chránit účastníky zahraničního obchodu před náhodnými, ale pravděpodobnými ztrátami.
Nezbytnou podmínkou pro vznik pojistných vztahů je majetkový zájem účastníků zahraničně obchodní činnosti na uspokojování jejich hmotných potřeb spojených se vznikem nahodilých, ale pravděpodobných událostí. Poškození majetkových zájmů účastníků zahraničního obchodu se může projevit zničením nebo částečným poškozením jejich majetku, vznikem nepředvídatelných závazků vyplývajících z držení tohoto majetku nebo činností za účelem jeho využití, jakož i v souvislosti se ztrátou příjmů (zisk) v důsledku náhodných, ale pravděpodobných událostí. Je třeba poznamenat, že současná legislativa neumožňuje pojištění následujících zájmů:
- nezákonné zájmy;
- ztráty z účasti ve hrách, loteriích a sázkách;
- Výdaje, které může být člověk nucen zaplatit, aby osvobodil rukojmí.
Škody způsobené na majetkových zájmech účastníků zahraničně obchodní činnosti mohou být způsobeny různými důvody: od vlastní nedbalosti až po skutečně nepředvídané okolnosti. Možnost, že takové nepředvídané okolnosti nastanou, se nazývá riziko. Přítomnost rizika je druhou nutnou podmínkou pro vznik pojistných vztahů.
Je přirozené předpokládat, že každý účastník zahraničně obchodní činnosti má zájem na existenci zdrojů náhrady vzniklých ztrát, proto lze hovořit o existenci zvláštního pojistného zájmu z důvodu majetkového zájmu podnikatelských subjektů v souvislosti s tzv. možnému způsobení škody na majetku. K zajištění potřeb účastníků zahraničně obchodní činnosti v pojistné ochraně jsou povolány speciální organizace - pojistitelé.
Pojišťovnictví je zvláštním druhem hospodářské činnosti spojené s přerozdělováním nebezpečí škody na majetkových nárocích mezi účastníky pojištění (pojistitelů), vykonávané specializovanými organizacemi (pojistiteli), které zajišťují kumulaci pojistného (pojistného), tvorbu pojistného a pojistného. pojistné rezervy a provádění pojistného plnění pro případ škody na pojištěném majetku.úroky. Přerozdělení rizik mezi pojistníky je přitom třeba chápat jako zvláštní proces, při kterém je případné riziko poškození majetkových zájmů každého pojistníka rozloženo na všechny a v důsledku toho se každý pojistník stává účastníkem odškodnění za skutečně způsobenou škodu. Klíčem k takovému vztahu je platba pojištění Prémium(pojistného) pojistiteli, který zajišťuje organizaci procesu přerozdělování vytvořením zvláštního peněžního fondu ( pojišťovací fond).
To však neznamená, že při nedostatku vybraného pojistného je pojistitel osvobozen od náhrady škody způsobené hospodářskému subjektu. Zvláštnost pojišťovnictví jako druhu podnikání spočívá právě v tom, že má určité podnikatelské riziko, a to z důvodu povinnosti pojistitele nahradit škodu předem sjednanou z důvodů vzniku a výše, včetně při náklady na vlastní prostředky.
Pojištění se provádí v případech, kdy lze posoudit pravděpodobnost výskytu rizik a existují určité finanční záruky na náhradu škody ze strany pojistitelů.
Pojišťovací činnost je spojena se zajišťováním pojistné ochrany nositelů majetkových zájmů - pojistitelů - přerozdělováním pojistných rizik spojených s jejich činností. Takovéto přerozdělení je možné pouze ve vztahu k rizikům – nahodilým událostem, jejichž vznik s sebou nese újmu na životě a zdraví občanů nebo škodu na majetku, majetkových zájmech občanů a právnických osob a vyznačuje se jak nahodilostí, tak pravděpodobností jejich vzniku. výskyt.
Vzhledem k nahodilému vzniku pojistné události jsou z množství rizik, která lze do pojištění podstoupit, vyloučeny spolehlivé události. Těžko si představit například možnost sjednání pojištění pro případ 1. ledna nebo astronomického východu slunce. Potenciální riziko by přitom mělo být charakterizováno určitou pravděpodobností jeho výskytu na základě skutečných údajů z předchozích zkušeností. Absence takových údajů může ztížit nebo znemožnit posouzení pravděpodobnosti výskytu takové události v budoucnu a jejích možných finančních důsledků (škody), což ve svém důsledku neumožní rozdělení škody na všechny pojistitele, tzn. určit podíl každého z nich na tvorbě celkového pojistného fondu vytvořeného k náhradě škody.
Pojištění je spojeno s náhradou škody (škody) způsobené na majetkových zájmech pojištěného v penězích. V pojišťovnictví se vyvinula optimální forma takových vztahů za účasti specializovaných organizací (pojišťoven), které z příspěvků pojistníků tvoří pojistné fondy a zajišťují platby pojistného.
Pokud tedy mluvíme o pojištění jako o systému ekonomických (finančních) vztahů, je třeba rozlišovat tyto hlavní rysy:
- nahodilá, ale pravděpodobná povaha výskytu majetkových potřeb, pro které se pojištění provádí;
- vytvoření speciálního fondu Peníze(pojišťovací fond) k zajištění těchto majetkových potřeb;
- cílené využití pojistného fondu ke krytí a prevenci majetkových potřeb, pro které se pojištění provádí;
- izolace přerozdělení pojistného fondu mezi osoby podílející se na jeho vzniku;
- vrácení prostředků pojistného fondu osobám, které se podílely na jeho vzniku, při vzniku událostí, pro které bylo pojištění uzavřeno, ve výši dostatečné k pokrytí jejich potřeb.
Současná právní úprava rozlišuje čtyři hlavní typy pojištění:
- Pojištění majetku, jehož předmětem je zájem vlastníka nebo jiného vlastníka věci na zachování její hodnoty. Pojištění majetku je možné pouze tehdy, má-li pojištěný nebo oprávněná osoba zájem na zachování pojištěného majetku.
- Pojištění zákonné odpovědnosti. Současná právní úprava rozlišuje dva druhy pojištění odpovědnosti: pojištění odpovědnosti za způsobení škody a pojištění odpovědnosti ze smlouvy. Pojištění odpovědnosti ze smlouvy je povoleno pouze v případech stanovených zákonem. Na základě smlouvy o pojištění odpovědnosti lze pojistit pouze odpovědnostní riziko samotného pojištěného.
- pojištění podnikatelských rizik. Na základě smlouvy o pojištění podnikatelských rizik může podnikatelské riziko pojistit pouze sám pojištěný a pouze v jeho prospěch.
- Pojištění osob, jehož předmětem jsou majetkové zájmy pojištěného, pojištěného nebo oprávněné osoby související se životem a zdravím pojištěného.
Kromě uvedených hlavních typů stanoví současná právní úprava pět zvláštních typů, mezi které patří:
- zdravotní pojištění;
- důchodové pojištění;
- pojištění vkladů;
- námořní pojištění;
- pojištění zahraniční investice z nekomerčních rizik.
Význam přidělení zvláštních druhů pojištění spočívá v tom, že obecná ustanovení o pojištění se na ně použijí subsidiárně, tedy pokud zvláštní zákon nestanoví jinak.
Při provozování zahraničně obchodní činnosti lze realizovat všechny uvedené druhy pojištění, převažuje však pojištění majetku, odpovědnosti a podnikatelských rizik.
Pojištění je předmětem regulace různých právních odvětví. Takže vlastně pojistné vztahy upravují normy občanského práva. Vztahy, které vznikají při výkonu dozoru nad pojišťovnictvím, jsou předmětem správního práva. Finanční právo upravuje vztahy v oblasti povinného pojištění a zajištění finanční stability pojistitelů.
Právní úprava pojišťovací činnosti vychází z obecných právních zásad, jakož i zásad občanského práva. Vyznačuje se však také přítomností zvláštních zásad, mezi nimiž je třeba poznamenat:
- předcházení pojištění nezákonných zájmů;
- předcházení bezdůvodnému obohacení pojištěného (oprávněné osoby) na úkor pojistitele;
- Přednost dobrovolného pojištění před povinným pojištěním.
Ty zájmy občanů a organizací, jejichž realizace poškozuje současný právní řád, jsou považovány za nezákonné. Pojistné smlouvy uzavřené za účelem zajištění neplatnosti těchto úroků.
K bezdůvodnému obohacení pojištěného (oprávněné osoby) na úkor pojistitele může dojít v případě, kdy pojištěný (oprávněná osoba) nemá při uzavření pojistné smlouvy pojistný zájem, tzn. vznik pojistné události pro něj nebude mít za následek vznik majetkových potřeb, které by bylo možné zajistit pomocí pojištění. Neplatné jsou i smlouvy uzavřené pojistníkem bez pojistného zájmu.
Účastníci zahraničně-obchodních aktivit si musí samostatně určit ty své potřeby, které by bylo možné zajistit pomocí pojištění. Proto by mělo převažovat dobrovolné pojištění. Existuje však řada zájmů velkého veřejného významu, na kterých má zájem stát. V těchto případech jsou pojistníci povinni uzavřít pojistnou smlouvu za podmínek stanovených zákonem (povinné pojištění). Nutno podotknout, že přesto povinné ručení je výjimkou a lze ji provést pouze v případech speciálně stanovených federálním zákonem. Příkladem povinného ručení v oblasti zahraničně obchodní činnosti je povinné ručení majitelů automobilů, leteckých dopravců apod. Zároveň je třeba uvést, že dle obecného pravidla, zakotveného v části 3 komentovaného článku, je pojištění rizik zahraničního obchodu dobrovolné.
Právní formou pojištění je pojistná povinnost.
Účastníky pojistného závazku jsou pojistitelé a pojistitelé. Pojistníkem v širším smyslu rozumíme způsobilou fyzickou nebo právnickou osobu, která s pojistitelem uzavřela pojistnou smlouvu nebo je jí ze zákona (u některých druhů povinného pojištění). Pojistník má právo uzavřít pojistnou smlouvu ve prospěch třetích osob (oprávněných osob) a v těchto případech nemá nárok na pojistné plnění podle pojistné smlouvy při vzniku pojistné události nebo je toto právo omezeno právy oprávněné osoby. příjemce. Pojistitel je právnická osoba jakékoli organizační a právní formy povolené současnou legislativou, vytvořená za účelem provozování pojišťovací činnosti a disponující státní licencí k oprávnění tuto činnost provozovat.
Zákon o organizaci pojišťovnictví v Ruské federaci omezuje okruh pojistitelů pouze na ruské právnické osoby, to znamená, že pokud zákon nestanoví jinak, zahraniční pojistitelé nejsou oprávněni vykonávat svou činnost na území Ruské federace. Část 3 komentovaného článku však umožňuje účast zahraničních pojistitelů na pojištění rizik zahraničního obchodu.
Vztahy mezi pojištěným a pojistitelem, nazývané pojištění, vznikají v souvislosti s existencí pojistného zájmu u pojištěného na poskytování pojistné ochrany jeho majetku nebo jiných majetkových zájmů. Předpokladem pro vznik pojistných vztahů je pojistné riziko jako pravděpodobná a nahodilá událost, při jejímž vzniku může dojít ke škodě na pojištěných majetkových zájmech pojištěného.
Pojistné vztahy mohou vzniknout na základě dobrovolné vůle stran nebo ze zákona, který stanoví povinnost pojištěného uzavřít pojistnou smlouvu na určitý druh majetku, odpovědnost nebo jiné majetkové zájmy. V Ruské federaci se takové pojištění nazývá povinné a může být provedeno pouze na základě federálního zákona. S ohledem na zahraniční obchodní aktivity je pojištění dobrovolné.
Obsahem pojistné povinnosti jsou povinnosti pojištěného a pojistitele související s pojištěním některých majetkových podílů. Podkladem pro jeho vznik je pojistná smlouva, která se uzavírá písemně. Současná právní úprava rozlišuje dva samostatné typy pojistných smluv: smlouvu o pojištění majetku, jejímž prostřednictvím je zprostředkováno pojištění majetku, pojištění zákonné odpovědnosti a pojištění podnikatelských rizik, a smlouvu osobní pojištění, což je právní forma pojištění osob. Občanské právo stanoví, že smlouvu lze považovat za uzavřenou, pokud bylo mezi stranami dosaženo dohody o jejích základních podmínkách. Základní náležitosti smlouvy o pojištění majetku jsou: předmět pojištění, výše pojistné částky, pojistná událost a doba trvání smlouvy; pro smlouvu o pojištění osob jsou podstatné tyto podmínky: pojištěná osoba, výše pojistné částky, pojistná událost a doba trvání smlouvy.
Pojistná částka v pojistné smlouvě určuje maximální výši peněžních závazků pojistitele na náhradu majetkové újmy způsobené pojištěnému (pojištěnému) nebo na pokrytí jeho jiných potřeb.
Pojistným je cena pojistné služby, tzn. suma peněz, jehož zaplacením přebírá pojistitel pojistné riziko. Výše pojistného podle pojistné smlouvy závisí na předmětu pojištění, pojistné částce, výši pojistné odpovědnosti, míře rizika, době trvání pojištění a dalších faktorech ovlivňujících stanovení výše peněžních závazků pojistitele. podle pojistné smlouvy. Pojistná smlouva nabývá platnosti zpravidla až poté, co pojištěný zcela nebo zčásti uhradí pojistné (pojistné) stanovené smlouvou, tj. není-li dohodou stran stanoveno jinak, je pojistná smlouva skutečná.
Peněžní částka, kterou má pojistitel vyplatit pojištěnému při vzniku pojistné události za podmínek a způsobem stanoveným pojistnou smlouvou nebo zákonem (v povinném ručení), se nazývá pojistné plnění: v případě pojištění majetku, pojistné plnění se nazývá "náhrada pojištění", v pojištění osob - "poskytnutí pojištění "(ve formě pojistné částky, jednorázové částky, renty, důchodu atd.).
Poptávka po pojišťovacích službách je dána pojistným zájmem pojištěného. K uzavření pojistné smlouvy, která umožňuje poskytovat pojistnou ochranu majetkových zájmů pojištěného, je nezbytná existence pojišťovny (pojistitele) schopné poskytnout potřebné pojistné krytí. Různorodost pojistných zájmů pojistníků na jedné straně a velkého počtu pojistitelů na straně druhé tvoří pojistný trh.
O to těžší je však hodnocení pojistné riziko a předmětu přijatého k pojištění, tím významnější roli při uzavírání pojistné smlouvy mezi pojištěným a pojistitelem hraje pojišťovací zprostředkovatel, jehož funkce v pojištění zpravidla vykonává pojišťovací agenti a pojišťovací makléři.
Pojišťovací agent jedná jménem pojistitele a je oprávněn jeho jménem uzavírat pojistné smlouvy. Jedná na základě dohody uzavřené mezi ním a pojistitelem.
Pojišťovací makléř je nezávislá právnická osoba nebo fyzická osoba podnikatel, která má licenci (povolení) provozovat činnost pojišťovacího zprostředkovatele. Pojišťovací makléř jedná svým jménem, ale jménem a v zájmu pojištěného nebo v zajištění - v zájmu pojistitele u přímého pojištění.
Za svou činnost dostávají zprostředkovatelé provizi v procentech z částky pojistného (méně často pojistné částky), kterou pojištěný zaplatí při uzavření pojistné smlouvy.
Nemalý význam v organizaci pojištění mají zajišťovny, které za úplatu přebírají od pojistitele část pojištěného rizika. Čím větší riziko, tím diverzifikovanější by měl být systém zajistných smluv uzavíraných mezi pojistitelem a zajistitelem. Činnost zajistitele se však neomezuje pouze na zajištění části rizika přijatého pojistitelem do pojištění. Diverzifikace rizika prostřednictvím zajištění je druh sekundárního rozložení rizika. Díky němu se rozložení škod mezi pojišťovací operace stává stabilním, bez výrazných výkyvů v pojistném plnění, a poskytuje tak spolehlivější základ pro solventnost pojistitele.
Dalším způsobem, jak přerozdělit pojistná rizika mezi více pojistitelů, je pojistný pool. Je to druh jednoduchého partnerství. Převede-li pojištěný jakékoli riziko za pojištění do pojistného kmene, uzavře pojistnou smlouvu současně se všemi pojišťovacími organizacemi v něm zahrnutými, které za pojištěného ručí společně a nerozdílně.
Pojištění je předmětem státní regulace. Regulační funkce státu v pojišťovnictví se může projevovat různými formami:
- přijímání legislativních aktů upravujících pojišťovnictví;
- zavedení povinného pojištění v zájmu společnosti a určitých kategorií jejích občanů;
- provádění zvláštní daňové politiky;
- zřízení různých druhů výhod pro pojišťovny na stimulaci tohoto druhu činnosti;
- Vytvoření zvláštního právního mechanismu zajišťujícího dohled nad fungováním pojišťovacích organizací.
Realizace regulační funkce státu je zpravidla svěřena zvláštnímu orgánu (zvláštní struktuře), jehož hlavním úkolem je provádění státního dozoru nad pojišťovnictvím (kontrola). Podobná struktura existuje v mnoha zemích, včetně Ruska.
Zákon Ruské federace ze dne 27. listopadu 1992 N 4015-1 „O organizaci pojišťovnictví v Ruské federaci“ stanovil, že státní dozor nad pojišťovnictvím na území Ruské federace vykonává speciálně pověřený federální výkonný orgán, který je v současné době Ministerstvo financí Ruské federace. Pro přímou realizaci dozoru nad pojišťovnictvím a realizaci jeho funkcí byl v rámci Ministerstva financí Ruské federace vytvořen odbor dozoru nad pojišťovnictvím.
Podle zákona o organizaci pojišťovnictví byl státní dozor nad pojišťovnictvím zřízen za účelem zajištění souladu s požadavky právních předpisů Ruské federace v oblasti pojišťovnictví, efektivního rozvoje pojišťovacích služeb, ochrany práv a zájmů pojistníků, zajištění ochrany práv a zájmů pojistníků, ochrany práv a zájmů pojistníků. pojišťovny, další zainteresované strany a stát. V rámci stanovené působnosti je Ministerstvo financí jako orgán dozoru nad pojišťovnictvím povoláno k regulaci sjednocených pojistný trh Ruská federace stanovením obecných požadavků na udělování licencí a vedení státního registru pojišťovacích organizací, kontrolu zajištění finanční stability pojistitelů, účetnictví a výkaznictví, metodiku pojištění, mezioborovou a meziregionální koordinaci v otázkách pojištění.
Ministerstvo financí Ruské federace a odbor dozoru nad pojišťovnictvím, který je jeho součástí, se ve své činnosti řídí Ústavou Ruské federace, federálními zákony, nařízeními přijatými prezidentem Ruské federace a vládou Ruské federace. Ruská federace, vykonávající svou činnost ve spolupráci s dalšími federálními výkonnými orgány, výkonnými orgány ustavujících subjektů Ruské federace, místními orgány, veřejnými sdruženími, jinými organizacemi a občany.
Mezi hlavní funkce dozoru nad pojištěním patří:
- vydávání povolení pojistitelům k provozování pojišťovací činnosti;
- vedení jednotného státního registru pojistitelů a sdružení pojistitelů, jakož i registru pojišťovacích makléřů;
- kontrola platnosti pojistných sazeb a zajištění solventnosti pojistitelů;
- stanovení pravidel pro tvorbu a umístění pojistných rezerv, ukazatelů a forem účtování pojistných operací a výkaznictví o pojišťovací činnosti;
- vydávání, v případech stanovených tímto zákonem, povolení ke zvýšení základního kapitálu pojišťoven na úkor zahraničních investorů, k provádění obchodů s účastí zahraničních investorů na zcizení akcií (podílů v základní kapitál) pojišťoven, jakož i otevřít pobočky pojišťoven se zahraničními investicemi;
- vývoj normativních a metodické dokumenty o otázkách pojišťovací činnosti spadajících tímto zákonem do působnosti federálního výkonného orgánu dozoru nad pojišťovací činností;
- zobecnění praxe pojišťovací činnosti, rozvoj a prezentace v v pravý čas návrhy na rozvoj a zlepšení právních předpisů Ruské federace o pojišťovnictví.
K realizaci uvedených funkcí má federální výkonný orgán pro dohled nad pojišťovacími činnostmi následující práva:
- přijímat od pojistitelů zavedená hlášení o pojišťovací činnosti, informace o jejich finanční situaci, získávat informace potřebné pro výkon jí svěřených funkcí od podniků, institucí a organizací, včetně bank, jakož i od občanů;
- provádět kontroly dodržování právních předpisů Ruské federace v oblasti pojištění ze strany pojistitelů a spolehlivosti jimi předložených zpráv;
- je-li zjištěno porušení požadavků tohoto zákona ze strany pojistitelů, dát jim pokyny k jejich odstranění a v případě neplnění pokynů pozastavit nebo omezit licence těchto pojistitelů do doby, než budou zjištěná porušení odstraněna, nebo rozhodnout o jejich odstranění. zrušit licence;
- obrátit se na rozhodčí soud s nárokem na likvidaci pojistitele v případě opakovaného porušení právních předpisů Ruské federace ze strany pojistitele, jakož i na likvidaci podniků a organizací, které provádějí pojištění bez licencí.
Pověřencem Federální služby Ruska pro dozor nad pojišťovací činností se stalo Ministerstvo financí Ruské federace v oblasti dozoru nad státním pojišťovnictvím.
V současné době je proces normotvorné činnosti v oblasti státní regulace pojišťovnictví poměrně aktivní a úspěšný. Jeho začátek položila ruská Federální služba pro dohled nad pojišťovacími činnostmi. Přijala tak důležité zákony, jako jsou Podmínky licenční pojišťovací činnosti v Ruské federaci ze dne 19. května 1994; Pravidla pro povolování činnosti pojišťovacích zdravotnických organizací provádějících povinné zdravotní pojištění, ze dne 29. března 1994 N 251; Předpisy o státní registraci sdružení pojistitelů ze dne 26. dubna 1993; Přechodné nařízení o postupu při vedení registru pojišťovacích makléřů působících na území Ruské federace a Vzorové nařízení o pojišťovacím makléři ze dne 9. února 1995; Pravidla pro umisťování pojistných rezerv ze dne 14. března 1995 atd. V této iniciativě úspěšně pokračovalo Ministerstvo financí Ruské federace, které nyní vypracovalo Předpisy Rady odborníků pro metodické otázky zkvalitňování licenční činnosti a informací a Analytická podpora dozoru nad pojišťovnictvím, schválená nařízením ze dne 4. srpna 1998 N 139, Předpisy o územních orgánech dozoru nad pojišťovnictvím Ministerstva financí Ruské federace, schválené nařízením ze dne 29. prosince 1997 N 1093 atd.
Příkaz Rosstrachnadzor č. 02-02/13 ze dne 26. dubna 1993 „O státní registraci sdružení pojistitelů“ pozbyl platnosti v důsledku zveřejnění příkazu Ministerstva financí RF č. 9n ze dne 28. ledna 2003 „O postupu při Včetně sdružení pojistitelů do Jednotného státního registru pojistitelů a sdružení pojistitelů“. Pro činnost pojišťoven je důležitá norma stanovená v odst. 4 čl. 2 písm. 30 zákona o organizaci pojišťovnictví, který dává právo federálnímu výkonnému orgánu vykonávajícímu dohled nad pojišťovnictvím ověřovat, zda pojistitelé dodržují právní předpisy Ruské federace o pojištění a spolehlivost jimi předložených zpráv. V případě zjištění skutečností porušení právních předpisů upravujících pojistné vztahy a nevěrohodnosti předložených zpráv má Spolkový úřad pro dozor nad pojišťovnictvím právo vydat pojistitelům pokyny k odstranění těchto porušení a v případě nerespektování příslušných pokynů pozastavit nebo omezit licence těchto pojistitelů, dokud nebudou zjištěná porušení odstraněna nebo přijmout rozhodnutí o odebrání licencí. V případě potřeby má Federální úřad pro dohled nad pojišťovnictvím právo obrátit se na rozhodčí soud s nárokem na likvidaci pojistitele v případě opakovaného porušení platných právních předpisů Ruské federace o pojištění ze strany pojistitele.
Toto pravidlo Čl. 30 zákona o organizaci pojišťovnictví byl rozpracován v Předpisech o postupu při vydávání příkazů, omezení, pozastavení a odebrání povolení k provozování pojišťovací činnosti, schválených příkazem vedoucího Rosstrachnadzoru ze dne 19. června 1995 N 02-02 / 17. Podle odst. 2.1 uvedených Pravidel je příkaz písemným příkazem zavazujícím pojistitele odstranit zjištěná porušení ve stanovené lhůtě. Důvody pro vydání objednávky jsou:
Vyhláška Rosstrachnadzoru ze dne 19.06.1995 N 02-02/17 "O schválení předpisů" O postupu při vydávání pokynů, omezení, pozastavení a odebrání licence k provozování pojišťovací činnosti" pozbyla platnosti v důsledku zveřejnění vyhlášky Ministerstva financí Ruské federace ze dne 17.07.2001 N 52n "O schválení Předpisů "O postupu při omezení, pozastavení a odebrání povolení k provozování pojišťovací činnosti na území Ruské federace". - provozování pojišťovací činnosti na území nebo podle druhů pojištění neupravených licencí a její přílohou;
- provádění činností zakázaných zákonem o pojišťovnictví;
- porušení stanoveného postupu pro tvorbu a umístění pojistných rezerv;
- nepřiměřené snížení velikosti pojistných sazeb;
- nedodržení normativního poměru mezi aktivy a pasivy ze strany pojistitele;
- neplnění povinností pojistitelem stanovených zákonem o organizování pojišťovací činnosti;
- nepředložení účetního a statistického výkaznictví nebo podání stanoveného výkaznictví s porušením termíny nebo pořadí jeho prezentace;
- včasné nepředložení (neúplné předložení) dokumentů požadovaných Spolkovým úřadem pro dohled nad pojišťovnictvím nebo jeho územními kontrolami;
- zjištění skutečnosti uvedení nepravdivých údajů v dokumentech, které sloužily jako podklad pro vydání licence, jakož i ve zprávách o činnosti pojišťovny;
- neoznámení do měsíce o změnách a doplnění dokumentů (pojistná pravidla, tarifní struktura atd.), které sloužily jako podklad pro vydání licence, jakož i změny bankovních údajů a sídla pojistitele;
- převod licence (kopie) na jinou pojišťovnu;
- vystavení pojistné smlouvy pojištěnému, aniž by k ní byla připojena pojistná pravidla a další důvody.
Příkaz k odstranění zjištěných přestupků se zasílá pojistiteli, kopie příkazu - územnímu orgánu dozoru nad pojišťovnictvím a v případě potřeby příslušným orgánům státní moci.
Jak již bylo uvedeno, pokud nebudou pokyny splněny ve stanovené lhůtě, má Spolkový úřad pro dozor nad pojišťovnictvím právo omezit nebo pozastavit licenci pojistitele, dokud nebudou odstraněna jím zjištěná porušení, nebo rozhodnout o odebrání licence.
O omezení nebo pozastavení platnosti licence rozhoduje Federální úřad pro dohled nad pojišťovnictvím. Je důležité mít na paměti, že omezení platnosti licence znamená zákaz, dokud nebudou odstraněna porušení zjištěná v činnosti pojišťovací organizace, uzavírat nové pojistné smlouvy a obnovovat stávající pro určité druhy pojišťovacích činností (resp. pojištění) nebo na určitém území.
Pozastavením licence se rozumí zákaz uzavírání nových pojistných smluv a prodlužování stávajících pro všechny druhy pojišťovacích činností (resp. druhy pojištění), pro které byla licence vydána, a to až do odstranění porušení.
Zároveň je pojistitel povinen splnit závazky převzaté z dříve uzavřených pojistných smluv před jejich uplynutím.
O přijatém rozhodnutí je pojistitel informován, kopie rozhodnutí jsou zaslány k další kontrole územnímu orgánu (inspektorátu) dozoru nad pojišťovnictvím a územnímu daňový úřad se současným zveřejněním v tisku.
Platnost licence je omezena nebo pozastavena ode dne, kdy je rozhodnutí písemně oznámeno pojistiteli, nebo ode dne zveřejnění rozhodnutí v tisku, pokud pojistitel neoznámil federálnímu orgánu dozoru nad pojišťovnictvím změnu sídla. , která by měla povzbudit pojistitele k řádnému plnění jejich povinností.
Po odstranění zjištěných porušení pojistitelem je rozhodnuto o obnovení licence, které je rovněž oznámeno územnímu orgánu dozoru nad pojišťovnictvím a územnímu finančnímu úřadu a je zveřejněno i v tisku.
Odnětím licence se rozumí zákaz provozovat pojišťovací činnost, s výjimkou plnění závazků převzatých ze stávajících pojistných smluv. Je třeba poznamenat, že v tomto případě může pojistitel použít pojistné rezervy pouze ke splnění svých závazků.
Důvody pro rozhodnutí o odebrání licence jsou stanoveny v souladu s normativním postupem. Tyto zahrnují:
- opakované (více než jednou) rozhodování o omezení nebo pozastavení licence;
- včasné neodstranění nebo podání zprávy o odstranění porušení, která jsou podkladem pro rozhodování o omezení nebo pozastavení licence;
- soudní rozhodnutí potvrzující provádění protiprávní činnosti pojistitele;
- další důvody stanovené platnými právními předpisy Ruské federace.
Je třeba poznamenat, že při zjištění skutečností, že pojistitelé porušují požadavky na reklamní činnost, je na návrh Státního výboru Ruské federace pro antimonopolní politiku a podporu nových ekonomických struktur (nebo jeho územních odborů) přijato rozhodnutí je také učiněno odebrání licence.
Rozhodnutí o odebrání licence přijímá Federální úřad pro dozor nad pojišťovnictvím a může být vyslechnut oprávněný zástupce pojistitele. O přijatém rozhodnutí se vyrozumí pojistitel, územní orgán dozoru nad pojišťovnictvím, územní daňový orgán a státní orgán, který pojistitele registroval jako právnickou osobu. Zároveň je rozhodnutí o odnětí licence zveřejněno v tisku. Když je licence odebrána, skončí stejným způsobem, jako když byla pozastavena, jak je popsáno výše.
Podstatným bodem při odejmutí licence je povinnost pojistitele písemně oznámit pojistníkům rozhodnutí přijaté Spolkovým úřadem pro dohled nad pojišťovnictvím o odebrání licence. Zrušená licence pojišťovací organizace je povinen vrátit Federální orgán dozor nad pojišťovnou do 10 dnů ode dne doručení (zveřejnění) rozhodnutí o odnětí licence. Ukončení pojistných smluv se provádí způsobem stanoveným zákonem o organizaci pojišťovací činnosti.
Zákon o organizaci pojišťovnictví dává Federálnímu úřadu pro dohled nad pojišťovnictvím právo podat žalobu u rozhodčího soudu na likvidaci pojistitele v případě opakovaného porušování právních předpisů Ruské federace ze strany pojistitele, jakož i k likvidaci organizací, které provádějí pojištění bez licencí, tzn. o zbavení postavení právnické osoby jako subjektu občanskoprávních vztahů.
Nutno podotknout, že problematiku likvidace pojistitelů (pojišťoven), která má zásadní význam pro svobodu podnikání v oblasti pojišťovnictví, odkazuje zákonodárce do kompetence rozhodčí soud. Soudní řízení je nejdemokratičtější a nejobjektivnější způsob řešení sporů, postavený na principu konkurenceschopnosti stran. Je to o to důležitější, že v procesu tvorby zákona o organizaci pojišťovnictví byly vysloveny názory na udělení práva rozhodovat o likvidaci pojišťoven útvarům vykonávajícím funkci dozoru nad pojišťovací činností (jedná se o tzv. takové příklady v praxi řady zemí). V moderních podmínkách, kdy je pojistný trh u nás v plenkách a tendence monopolního a rezortního diktátu nejsou zcela eliminovány, kdy nové pojišťovací organizace potřebují státní podpora jejich činnosti, při zaručení nezávislosti a svobody v rámci stanoveném zákonem, se takové rozhodnutí jeví jako správné.
Nezbytnou podmínkou stability obratu zahraničního obchodu je finanční stabilita pojistitelů, kteří pojišťují rizika zahraničního obchodu.
Finanční stabilitou pojistitele je třeba rozumět jeho bezpodmínečnou schopnost plnit povinnosti platit pojistné ve prospěch pojištěného nebo oprávněné osoby. Právě finanční stabilita pojišťovny je hlavním předmětem kontroly orgánů dozoru nad pojišťovnictvím. Tato kontrola se provádí kontrolou účetní závěrky a dodržováním stanovených ukazatelů, které charakterizují solventnost pojistitelů.
Garanty finanční stability a solventnosti pojistitele jsou podle současné právní úpravy:
- zaplaceno základní kapitál ne menší než velikost stanovená zákonem;
- pojistné rezervy vypočtené v souladu se stanoveným postupem a ručením platby pojištění;
- zajistný systém;
- dodržování normativního poměru mezi aktivy a pasivy, který odráží dostupnost vlastních zdrojů pojistitele bez jakýchkoli závazků;
- dodržování standardu maximální odpovědnosti za přijetí jednotlivého rizika do pojištění.
Dostatečná výše základního kapitálu zaručuje plnění závazků pojišťovny v počáteční fázi její činnosti, protože příjem pojistného během tohoto období je nevýznamný a základní kapitál je jedinou zárukou solventnosti společnosti. Minimální výše základního kapitálu požadovaná na začátku činnosti pojišťovny je proto stanovena zákonem. Významný základní kapitál je však důležitý i pro stávající pojišťovny, protože umožňuje v případě potřeby rozšířit rozsah činnosti a zároveň funguje jako stabilizační rezerva.
Minimální výše splaceného základního kapitálu tvořeného na úkor finančních prostředků ke dni, kdy právnická osoba předloží doklady pro získání povolení k provozování pojišťovací činnosti, musí být alespoň 25 tisíc minimálních mezd (minimálních mezd) - při provádění druhů pojištění jiné než životní pojištění ne méně než 35 tisíc minimálních mezd - při sjednávání životního pojištění a ostatních druhů pojištění ne méně než 50 tisíc minimálních mezd - při provádění výhradně zajištění. Minimální výše splaceného základního kapitálu tvořeného na úkor finančních prostředků v den předložení dokladů pro získání povolení k provozování pojišťovací činnosti pojišťovnou, která je dceřinou společností zahraniční investor nebo s podílem zahraničních investorů na základním kapitálu vyšším než 49 procent, musí být minimálně 250 tisíc minimálních mezd a pouze v případě zajištění - minimálně 300 tisíc minimálních mezd.
Pojistné rezervy odrážejí velikost závazků pojistitele za pojistné plnění, které nebylo v daném okamžiku splněno. Povinnost pojistitelů tvořit pojistné rezervy je zakotvena v zákoně o organizaci pojišťovací činnosti. Pojistné rezervy se počítají při uzavírání každého druhu pojištění. Jejich velikost je určena jako výsledek důkladné analýzy operací pojistitele na základě pracně náročných matematických výpočtů. Praxe ukazuje, že za přítomnosti zkušených a kvalifikovaných odborníků se takový výpočet stává poměrně spolehlivým a znalost jeho výsledků může do značné míry ochránit pojistitele před možným úpadkem.
Zajištění je převod pojistitele (dále jen přímý pojistitel, první pojistitel, zajistitel) závazku převzatého na základě pojistné smlouvy na jiného pojistitele (dále jen druhý pojistitel nebo zajistitel) v rozsahu, který přesahuje přípustnou částku. vlastní retence. Pomocí zajištění je dosaženo stability a homogenity pojistného kmene. Povinnost zajistit závazky, které přesahují schopnost je plnit, na úkor vlastních zdrojů a pojistných rezerv je zakotvena v zákoně o organizaci pojišťovnictví. Vztahy mezi pojistitelem a zajistitelem vznikají na základě smlouvy o zajištění, která určuje způsob zajištění, povinnosti smluvních stran, podmínky vzniku povinnosti zajistitele účastnit se pojistného plnění a další nezbytné podmínky pro poskytování záruk. za splnění závazků zajistitelem vůči pojistiteli.
Souhlas pojištěného k takovému převodu odpovědnosti se nevyžaduje, neboť mezi pojištěným a zajistitelem při zajištění nevzniká žádný právní vztah. Za náhradu případné škody pojistníkovi plně odpovídá přímý pojistitel.
V souladu s platnou legislativou jsou pojistitelé povinni dodržovat normativní poměr mezi aktivy a pasivy. Metodiku výpočtu tohoto ukazatele a výši volných aktiv (prostředků) požadovaných pro společnost stanoví Spolkový úřad pro dohled nad pojišťovnictvím.
Pro zajištění solventnosti pojistitelů je také nutné dodržovat maximální standard odpovědnosti pro pojištění určitého rizika.
Solventnost pojistitele je přitom výrazně ovlivněna jeho investiční politika a umístění aktiv (nebo fondů pokrývajících jak pojistné rezervy, tak schválený kapitál). Představme si totiž, že pojišťovna správně vypočítala pojistné rezervy, má volný majetek v předepsané výši, uzavřela zajistné smlouvy na velká rizika, ale prostředky investovala do vkladů nespolehlivé banky nebo investiční instituce. Nemožnost poskytovat pojistné plnění takovému pojistiteli může být způsobena úpadkem banky a nemožností použít jí převedené prostředky. Aby se minimalizovalo riziko investování těch prostředků pojistitele, které přímo souvisejí s plněním závazků k výplatě pojistného - ve výši pojistných rezerv, má Spolkový úřad pro dozor nad pojišťovnictvím právo stanovit zvláštní režim pro investice uskutečněné pojistitel: zakázat určité typy investic, stanovit maximální a (nebo) minimální kvóty celkového objemu investic, které lze směřovat k pořízení určitých typů cenné papíry, vklady, nemovitosti, hodnoty měny atd.
2. část komentovaného článku uděluje státu za účelem stimulace exportu právo účastnit se systému pojištění exportních úvěrů. V komentovaném článku není stanovena forma takové účasti. Proto může být buď přímo, nebo prostřednictvím pojišťovacích organizací vytvořených státem.
Podstata pojištění v zahraniční ekonomické činnosti
Novodobý rozvoj mnoha zemí je spojen s dalším rozšiřováním a prohlubováním zahraničních ekonomických vztahů, tzn. obchodní vztahy mezi podnikatelskými subjekty a podnikateli různých států.
Definice 1
Pojištěním zahraniční ekonomické činnosti se rozumí soubor druhů pojištění, které chrání zájmy všech účastníků mezinárodní spolupráce.
Předměty pojištění zahrnují: exportně-importní náklad, jakož i vozidla, která je přepravují, instalační a stavební rizika, exportní úvěry atd.
Zahraniční ekonomická aktivita se může projevit v:
- Mezinárodní obchod (export, import, reexport a reimport operace);
- Mezinárodní průmyslová spolupráce;
- Poskytování služeb při výkonu práce;
- V oblasti mezinárodních půjček a investic.
Pojištění v zahraniční ekonomické činnosti má své charakteristiky, které se projevují ve specifických formách a typech pojištění, speciální typy rizik, vycházejících z mezinárodní legislativy, pojištění a výplata pojistného plnění v cizí měně, široké využití systému zajištění, vhodná infrastruktura atd.
Účelem pojištění v zahraniční ekonomické činnosti je poskytovat pojistnou ochranu všem předmětům a subjektům zahraniční ekonomické činnosti.
Poznámka 1
Pojištění zahraničního obchodu je komplex druhů pojištění, které poskytuje ochranu před riziky všem účastníkům mezinárodních vztahů.
Rozšířením rozsahu pojištění zahraničního obchodu můžete získat následující výhody:
- Zajistit akumulaci oběživa, což znamená vytváření vnitřních rezerv investic, které jsou potřebné pro rozvoj státní ekonomiky;
- Zajistit rozložení rizik a ušetřit peníze nejen pro exportéry, ale i pro importéry;
- Zajistit stabilizaci ekonomických procesů v hospodářské a měnové a finanční činnosti.
Různé transformace v globální ekonomice se promítají do vývoje pojištění, což se projevuje v nových trendech na pojistném trhu. S růstem zahraniční ekonomické aktivity roste i hodnota pojistných předmětů.
Hlavní druhy mezinárodního pojištění
Pojištění zahraniční ekonomické aktivity je jednou z klíčových složek zahraničního obchodu a kdy komoditní produkce je pohodlný nástroj pro rychlou kompenzaci ztrát a poškození ve výrobním procesu, při přepravě a používání produktů.
Podívejme se na hlavní typy pojištění zahraniční ekonomické aktivity.
Pojištění dopravy je pojištění majetku, které se dělí na pojištění dopravy jako majetku a pojištění občanské odpovědnosti majitelů vozidel, které je zdrojem zvýšeného nebezpečí.
Dopravní pojištění zahrnuje:
Letectví pojištění, což je pojištění letadel, jimi přepravovaného nákladu, občanskoprávní odpovědnosti leteckých dopravců, pojištění ušlého zisku leteckých dopravců z důvodu možné nehody atd. Předmětem pojištění letectví je majetková účast, která je spojena s provozem letadla.
Dalším typem mezinárodního pojištění je námořní pojištění. Pojištění námořních plavidel je druh pojištění, který poskytuje ochranu majitelům lodí a dalším osobám podílejícím se na provozu lodí v případě poškození nebo ztráty lodí atp.
v rámci pojištění železnice přepravou se rozumí pojištění škod vzniklých v případě poškození nebo zničení vozidla.
Pojištění vozidel jako majetek je určena k pojištění strojů a přídavných zařízení pro případ jejich úplného zničení.
Pojištění nákladu je pododvětví pojištění dopravy, kde předmětem jsou majetkové zájmy ve vztahu k bezpečnosti přepravovaného zboží před dopady různých přepravních rizik.
Další oblastí mezinárodního pojištění je pojištění ve finanční a úvěrové sféře.
Účely pojištění pro různé vývozní operace zahrnují:
- V případě pojištění exportního úvěru – ochrana úvěrové instituce z pravděpodobných ztrát spojených s financováním těchto úvěrů;
- V případě pojištění exportních kontraktů ochrana podniků dané země před ztrátami spojenými s plněním exportního kontraktu, expedicí zboží, poskytováním služeb a expedicí.
Pojištění objektů v tento případ- jedná se o komerční půjčky exportérů-pojištěných importérům-kontraktorům.
Pojištění exportního úvěru má své výhody, které jsou následující:
- Poskytování pomoci specialistům při posuzování spolehlivosti budoucích partnerů při vstupu na nový trh;
- Neustálé sledování finanční situaci zahraniční klienti;
- Příležitost ke zvýšení počtu zákazníků a objemu prodeje;
- Příležitosti ke zvýšení konkurenceschopnosti;
- Schopnost exportovat přímo koncovým spotřebitelům, obcházet velkoobchodníky, zprostředkovatele, což umožňuje zvýšit ziskovost operací.
Státní regulace pojištění zahraniční ekonomické činnosti
Důležitá role v pojištění zahraniční ekonomické aktivity je dána státní regulace. To vám umožní řešit následující úkoly:
- Podporovat rozvoj mezinárodního pojištění rizik ze strany státu;
- Poskytovat právní podmínky pro stabilní rozvoj pojistného trhu;
- Chránit socioekonomické zájmy pojistníků;
- Vytvořit a udržovat optimální strukturu pojistné ochrany pro jakoukoli organizační a právní formu pojistitele;
- Vyvíjet různé druhy pojištění pro zahraniční ekonomickou aktivitu atd.
Pojištění, které je nejdůležitější složkou světa finanční systém při zajištění ochrany zájmů všech účastníků zahraničních ekonomických operací umožňuje veřejná politika ve vývoji světových pojistných vztahů.
Plán
2.1. Státní regulace pojištění zahraniční ekonomické činnosti……………………….…...4
2.2. Rozsah pojišťovacích služeb souvisejících se zahraniční ekonomickou činností………………………………………………………5
2.3. Základ pro úpravu finančních a ekonomických vztahů v pojištění zahraniční ekonomické činnosti……………………………………………………………………………………………… …………8
Zahraniční ekonomická aktivita……………………………………………….…3
Vlastnosti rizikového pojištění v oblasti zahraniční ekonomické činnosti………………………………………...4
Závěr……………………………………………………………………………………………….16
Reference……………………………………………………………………………… 18
1. Zahraniční ekonomická aktivita.
FEA (zahraniční hospodářská činnost) - soubor organizačních, ekonomických, výrobních, ekonomických a provozních a obchodních funkcí exportně orientovaných podniků s přihlédnutím ke zvolené zahraniční ekonomické strategii, formám a metodám práce na trhu zahraničního partnera. Definicí zahraniční ekonomické činnosti se v souladu s právními předpisy Ruské federace rozumí zahraniční obchod, investice a další činnosti, včetně průmyslové spolupráce, v oblasti mezinárodní výměny zboží, informací, prací, služeb, výsledků duševní činnosti (práva jim).
FEA se provádí na úrovni výrobních struktur (firmy, organizace, podniky, sdružení atd.) s naprostou nezávislostí při výběru externího trhu a zahraničního partnera, sortimentu a sortimentních položek zboží pro exportně-importní transakci, při určování cenu a hodnotu zakázky, objem a dodací lhůty a je součástí jejich výrobní a obchodní činnosti s tuzemskými i zahraničními partnery. FEA patří do tržní sféry, je založeno na kritériích podnikatelské činnosti, strukturální provázanosti s výrobou a vyznačuje se právní autonomií a ekonomickou i právní nezávislostí na opatrovnictví oborových resortů. Výchozím principem zahraniční ekonomické činnosti podniků je komerční kalkulace na základě ekonomické a finanční nezávislosti a soběstačnosti s přihlédnutím k vlastním peněžním, finančním a materiálně-technickým možnostem.
2. VLASTNOSTI POJIŠTĚNÍ RIZIK
V OBLASTI ZAHRANIČNÍCH EKONOMICKÝCH ČINNOSTÍ
Pojištění zahraniční ekonomické aktivity má řadu závažných rysů. Doposud tento typ služeb neposkytují všechny pojišťovny. Důvodem jsou jak vlastnosti, tak i složitost hodnocení rizik. Materiál pojednává o hlavních přístupech k rozvoji tohoto typu pojištění.
2.1. Státní regulace pojišťovnictví
zahraniční ekonomická aktivita
V souladu se zákonem Ruské federace ze dne 27. listopadu 1992 N 4015-1 „O organizaci pojišťovací činnosti v Ruské federaci“ je pojištění vztahem k ochraně zájmů fyzických a právnických osob Ruské federace, zakládajícím subjekty Ruské federace a obce v případě určitých pojistných událostí na účet peněžních fondů tvořených pojistiteli z zaplaceného pojistného (pojistného), jakož i na úkor jiných fondů pojistitelů.
Pojišťovny jsou uznávány zákonem právnické osoby a fyzicky zdatné osoby, které uzavřely pojistné smlouvy s pojistiteli nebo které jsou pojistníky ze zákona. Pojistitelé jsou právnické osoby zřízené v souladu s právními předpisy Ruské federace k výkonu pojišťovací činnosti a získaly předepsaným způsobem příslušnou licenci.
Pojistné vztahy mezi pojištěným a pojistitelem vznikají v souvislosti s existencí pojistného zájmu pojištěného na poskytování pojistné ochrany na jemu náležející majetek nebo jiných oprávněných majetkových zájmů.
V současné době není alokováno pojištění zahraniční ekonomické aktivity samostatný pohled pojišťovací činnost. Zahrnuje však předměty stávajících odvětví pojišťovací činnosti.
V souladu s Podmínkami pro licencování pojišťovacích činností na území Ruské federace, schválenými vyhláškou Federální služby Ruska pro dohled nad pojišťovací činností ze dne 19. května 1994 N 02-02 / 08, existují tři odvětví pojištění: činnosti: pojištění osob, pojištění majetku a pojištění odpovědnosti.
Zvláštnost pojištění zahraniční ekonomické aktivity je vysvětlena širokou škálou rizik spojených s touto činností. Hlavními pojistnými riziky jsou rizika spojená s podmínkami hospodářského trhu a činností zahraničního partnera, finanční, organizační, technologická, obchodní, politická rizika, rizika přírodních katastrof a další.
Stávající klasifikace založená na Čl. 32.9 federálního zákona „O organizaci pojišťovnictví v Ruské federaci“ z 23 licencovaných typů pojištění je možné vyčlenit následující typy, které přímo souvisejí se zahraniční ekonomickou činností:
Pojištění dopravních prostředků (pozemní, železniční, vodní, letecká);
Životní pojistka;
Zdravotní pojištění;
Úrazové a nemocenské pojištění;
Pojištění nákladu;
Pojištění majetku právnických osob;
Pojištění občanské odpovědnosti vlastníků dopravních prostředků (automobilová, vodní, železniční, letecká);
pojištění občanské odpovědnosti za škodu způsobenou vadami zboží, prací, služeb;
Pojištění občanské odpovědnosti za způsobení škody třetím stranám;
pojištění občanské odpovědnosti za neplnění nebo nesprávné plnění povinností ze smlouvy;
Pojištění obchodních rizik;
Pojištění finančních rizik.
2.2. Nabídka pojišťovacích služeb,
související se zahraniční ekonomickou aktivitou
Pojišťovnictví nabízí širokou škálu pojišťovacích služeb souvisejících se zahraniční ekonomickou činností. Na charakter a úplnost pojistné ochrany majetkových zájmů účastníků zahraniční ekonomické aktivity mají vliv následující faktory: výčet předmětů podléhajících pojištění; seznam událostí, na které je poskytováno pojištění události; Řízení rizik; rozsah odpovědnosti pojistitele a pojištěného; úroveň pojistného krytí; ekonomické zdůvodnění celních sazeb; podmínky pojištění; postup při uzavírání smlouvy; včasnost plnění pojistné škody; dostupnost výhod poskytovaných pojistitelům.
Zahraniční ekonomická aktivita je spojena s riziky, která ovlivňují různé majetkové zájmy jejích účastníků. Hlavními pojistnými riziky jsou rizika spojená s podmínkami hospodářského trhu a činností zahraničního partnera, finanční rizika, organizační rizika, technologická rizika, obchodní, politická rizika, přírodní katastrofy a další.
Pojištění zahraničních ekonomických rizik lze charakterizovat jako komplex druhů pojištění, které chrání majetkové zájmy tuzemských i zahraničních účastníků zahraniční ekonomické aktivity. Zahrnuje druhy pojištění majetku, osob a odpovědnosti.
Předměty majetkových druhů pojištění v zahraniční ekonomické činnosti mohou být:
Pojištění přepravního nákladu;
Pojištění finančních rizik;
Pojištění nákladu;
Pojištění měnového rizika;
Pojištění vývozních úvěrů;
Pojištění majetku;
Pojištění kontejnerů;
Další druhy pojištění majetku.
Při pojištění odpovědnosti jsou předmětem pojištění majetkové zájmy související s náhradou škody pojištěným jím způsobené osobě nebo majetku fyzické osoby, jakož i škody způsobené právnické osobě. V zahraniční ekonomické činnosti jsou předměty pojištění odpovědnosti:
Pojištění občanské odpovědnosti dopravce;
Pojištění odpovědnosti zasílatele;
Pojištění odpovědnosti výrobce;
Pojištění profesní odpovědnosti;
Pojištění odpovědnosti pro majitele vozidel;
Pojištění odpovědnosti majitelů lodí;
Pojištění odpovědnosti za neplnění závazků ze smlouvy;
Pojištění občanské odpovědnosti;
Jiné druhy pojištění odpovědnosti.
Mezi druhy pojištění osob je třeba vyzdvihnout: pojištění občanů cestujících do zahraničí; havarijní pojištění; pojištění léčebných výloh; životní pojistka.
Světová praxe doporučuje používat klasifikaci pojistných odvětví, na základě které se přidělují odpovídající licencované druhy pojištění. Takže ve vztahu k zahraničním ekonomickým rizikům lze rozlišit samostatné typy pojištění: námořní pojištění; pojištění přepravy nákladu; úvěrové pojištění; pojištění finančních ztrát; pojištění dopravy atd.
Právním základem pro pojištění zahraniční ekonomické činnosti jsou normy ruského a mezinárodního práva, které definují obecné otázky pojištění, stanovení a rozdělení odpovědnosti mezi účastníky zahraniční ekonomické činnosti, jakož i ustanovení národních zákonů a předpisů, které zakládají postup a podmínky pojištění zahraničních ekonomických rizik s přihlédnutím ke specifikům legislativy zemí.
Pojištění zahraniční ekonomické aktivity je zvláštní oblastí pojistných vztahů, protože se vyznačuje souborem znaků, které určují jeho obsah. Pojištění zahraniční ekonomické aktivity je navrženo tak, aby zajistilo stabilní a garantované provádění majetkových zájmů jeho účastníků. Nejedná se o typ pojištění, ke kterému je potřeba zvláštní licence. V tomto ohledu se postup pro licenční pojištění na území Ruské federace vztahuje na pojištění zahraniční ekonomické činnosti. Současně s přihlédnutím k povaze zahraničních ekonomických rizik je při provádění pojištění v zahraniční ekonomické činnosti třeba vzít v úvahu záruku stability a solventnosti společnosti jako nezbytnou podmínku pro přilákání zahraničních partnerů k pojištění, stejně jako vysokou odbornou kvalifikaci pojistitelů na úrovni světových standardů.
Dokladem osvědčujícím právo pojistitele provádět pojištění zahraniční ekonomické činnosti na území Ruské federace je licence vydaná orgánem dozoru nad pojišťovnictvím. Povolování druhů pojištění zahraniční ekonomické činnosti je upraveno federálním zákonem Ruské federace „O organizaci pojišťovnictví v Ruské federaci“, jakož i podmínkami pro udělování licencí pro pojišťovací činnosti v Ruské federaci, schválenými vyhláškou č. Federální služby Ruska pro dohled nad pojišťovací činností ze dne 19. května 1994 N 02-02 /08.
2.3. Základ pro regulaci finančních a ekonomických vztahů
v pojištění zahraniční ekonomické činnosti
Pojistnou smlouvou o zahraniční ekonomické činnosti se rozumí dohoda mezi pojištěným a pojistitelem, že se pojistitel zavazuje při vzniku pojistné události zaplatit pojistné plnění pojištěnému nebo oprávněné osobě a pojištěný se zavazuje včas platit pojistné. způsobem ve stanovených lhůtách. Základem pro uzavření pojistné smlouvy je existence pojistného zájmu pojištěného.
V souladu s Čl. 940 občanského zákoníku Ruské federace musí být pojistná smlouva uzavřena písemně. Nedodržení písemné formy má za následek neplatnost pojistné smlouvy, s výjimkou smlouvy o povinném státním pojištění. Skutečnost uzavření pojistné smlouvy je potvrzena vystavením pojistné smlouvy.
Pojistnou smlouvu lze uzavřít sepsáním jednoho dokumentu (článek 434 občanského zákoníku Ruské federace) nebo pojistitelem, který pojištěnému předá na základě jeho písemné nebo ústní žádosti pojistnou smlouvu (certifikát, potvrzení). , potvrzení) podepsané pojistitelem (článek 940 občanského zákoníku Ruské federace).
Typická struktura pojistné smlouvy pro zahraniční ekonomickou činnost zahrnuje následující prvky:
Obecná ustanovení;
Předmět a předmět smlouvy;
pojistná částka;
Pojistné pojistné (pojištění);
pojistná sazba;
Práva a povinnosti stran;
Postup pro výplatu pojistného plnění;
Odpovědnost stran;
Doba trvání smlouvy;
Změna smlouvy;
Ukončení smlouvy;
Důvěrnost podmínek smlouvy;
Řešení sporů;
Dodatečné podmínky;
Právní adresy a podpisy stran.
Pojistné je platba za pojištění, kterou je pojistitel - účastník zahraniční ekonomické činnosti povinen platit pojistiteli v souladu s pojistnou smlouvou. Pojistné platí pojištěný v měně Ruské federace, s výjimkou případů stanovených právními předpisy o měnové regulaci a měnové kontrole.
Pojistná sazba je sazba pojistného na jednotku pojistné částky nebo předmětu pojištění. Pojistná sazba se skládá z čisté sazby a nákladu. Čistá sazba je součástí pojistnou sazbu, určený k zajištění běžných pojistných plateb na základě pojistných smluv. Náklad - část pojistné sazby, určená k pokrytí nákladů na pojištění a vytvoření rezervy preventivních opatření. V rámci nákladu lze poskytnout zisk z pojišťovacích operací.
S přihlédnutím ke složitosti výpočtu pojistných sazeb nařízení Federální služby Ruské federace pro dohled nad pojišťovací činností ze dne 8. července 1993 N 02-03-36 doporučilo pojišťovnám používat „Metody pro výpočet sazebních sazeb pro rizikové typy pojištění“. pojištění." Mezi rizikové druhy pojištění patří pojištění, která nestanoví povinnost pojistitele vyplatit pojistnou částku na konci pojistné smlouvy.
Pojistná částka je peněžní částka, která je určena pojistnou smlouvou nebo stanovena zákonem a na jejímž základě se při vzniku pojistné události stanoví výše pojistného (pojistného) a pojistného. Stanovení pojistné částky v případě pojištění zahraniční ekonomické činnosti upravují pojišťovací a občanské zákony.
V zahraniční ekonomické činnosti se široce používá pojištění v rámci obecné politiky (článek 941 občanského zákoníku Ruské federace). Obecná pojistka se používá při pojištění různých zásilek stejnorodého majetku (zboží, nákladu atd.) za obdobných podmínek po určitou dobu. Pojištěný je povinen o každé zásilce majetku spadající do působnosti rámcové smlouvy sdělit pojistiteli údaje v ní stanovené ve lhůtě jí stanovené, a není-li stanovena, neprodleně při jeho obdržení. Pojistník není zproštěn této povinnosti, i když v době obdržení takové informace již pominula možnost ztrát, které budou kompenzovány pojistitelem. Na žádost pojištěného je pojistitel povinen vydat pojistky na jednotlivé pozemky spadající pod obecnou politiku.
Pojistná smlouva pro zahraniční hospodářskou činnost se považuje za uzavřenou, dojde-li mezi pojištěným a pojišťovnou k dohodě o podstatných podmínkách pojistných vztahů. Nezbytné jsou podmínky stanovené v příslušných legislativních a regulačních dokumentech.
V ruštině právní rámec seznam nezbytných podmínek při uzavírání pojistné smlouvy je stanoven v občanském zákoníku Ruské federace. Na základě čl. 942 občanského zákoníku Ruské federace musí být mezi pojištěným a pojišťovnou uzavřena dohoda:
Na určitý majetkový podíl, který je předmětem pojištění;
Na povaze pojistné události, v případě jejího vzniku se pojištění uzavírá (pojistná událost);
O pojistné částce;
O době trvání pojistné smlouvy.
Význam výše uvedených podstatných podmínek spočívá v tom, že z právního hlediska absence alespoň jedné z nich nezakládá právo na uznání smlouvy jako uzavřené.
Občanské právo definuje pojistnou smlouvu tak, že vstoupila v platnost okamžikem zaplacení prvního pojistného, pokud smlouva nestanoví jiné podmínky (článek 957 občanského zákoníku Ruské federace).
V mezinárodní pojišťovací praxi jsou pro pojistné smlouvy nezbytné:
události, při jejichž vzniku je pojistitel povinen vyplatit pojistné plnění;
Území, na které se vztahuje pojistná smlouva;
Předmět pojištění;
Pojistná částka;
Postup a podmínky výplaty pojistného plnění;
Doba platnosti a postup pro změnu podmínek pojistné smlouvy;
Doba odpovědnosti pojistitele za závazky;
Částka a postup placení pojistného (poplatku za pojištění);
Postup při řešení sporů mezi stranami ze závazků z pojistné smlouvy.
Závazky smluvních stran pojistné smlouvy pro zahraniční ekonomickou činnost jsou stanoveny právními předpisy Ruska, jakož i mezinárodními právními normami.
Hlavní povinnosti pojištěného jsou:
Včasné placení pojistného v souladu s pojistnou smlouvou;
Poskytování úplných a spolehlivých informací o předmětu pojištění, jakož i o všech významných okolnostech, které jsou důležité pro posouzení míry rizika, a všech uzavřených pojistných smlouvách na předmět pojištění;
dodržení podmínek stanovených pojistným řádem;
Přijetí nezbytných opatření k zamezení ztráty a snížení její velikosti v případě pojistné události.
Pojistník je povinen neprodleně oznámit pojistiteli vznik pojistné události, doložit všechny potřebné doklady a rovněž pojistitele informovat o všech změnách předmětu pojištění a pojištěných rizik v průběhu trvání smlouvy.
Povinnosti pojistitele:
Seznámit pojistníka s pojistnými pravidly;
Provádět pojistné plnění pojištěnému ve lhůtách stanovených pojistnou smlouvou;
Nesdělujte informace o pojištěném.
Pojistitel nese pojistnou odpovědnost z pojistné smlouvy za všechny pojistné události, ke kterým došlo po nabytí účinnosti pojistné smlouvy, pokud smlouva nestanoví jinou lhůtu pro počátek pojištění (článek 957 občanského zákoníku Ruské federace). .
Výše pojistného plnění nesmí překročit pojistnou částku stanovenou smlouvou pro majetkové druhy pojištění. Výjimkou je náhrada výdajů podle občanského práva. Pojišťovna je povinna uhradit náklady pojištěného, aby zabránila nebo snížila výši škody způsobené na předmětu pojištění, pokud tyto výdaje byly nutné nebo byly vynaloženy k plnění pokynů pojistitele (§ 962 občanského zákoníku zák. Ruská federace). Byla-li pojistná částka podle smluv o pojištění majetku stanovena pod pojistnou hodnotou, je pojistitel povinen nahradit pojištěnému (oprávněné osobě) část vzniklých škod v poměru k poměru pojistné částky k pojistné hodnotě.
V případě, že pojistník uzavřel s více pojistiteli pojistné smlouvy na částku přesahující celkovou pojistnou hodnotu majetku (dvojité pojištění), pojistná náhrada, kterou obdrží od všech pojistitelů za pojištění tohoto majetku, nemůže přesáhnout jeho pojistnou hodnotu. Každý z pojistitelů přitom vyplácí pojistné plnění ve výši úměrné poměru pojistné částky jím uzavřené smlouvy k Celková částka na základě všech smluv o pojištění uvedeného majetku uzavřených tímto pojištěným.
Pojistitel, který pojištěnému vyplatil pojistné plnění, má v mezích vyplacené částky právo požadovat náhradu škody, kterou má pojištěný vůči osobě odpovědné za škody v důsledku pojištění. Převod práv pojištěného na náhradu škody na pojistitele se nazývá subrogace (článek 965 občanského zákoníku Ruské federace).
Pojištěný (oprávněná osoba) je povinen předat pojistiteli všechny pro něj potřebné doklady a doklady a poskytnout pojistiteli informace potřebné k uplatnění nároku, který na něj přešel. Pokud se pojistník vzdá svého práva na uplatnění nároku vůči osobě odpovědné za škody, které pojistitel nahradil, nebo pokud se výkon tohoto práva stane nemožným vinou pojistníka, bude pojišťovací organizace zproštěna vyplacení pojistného plnění v plné výši nebo příslušné části a má právo požadovat vrácení částky náhrady nadměrně převedené na pojistníka.
Je-li po výplatě pojistného plnění nalezen majetek, za jehož ztrátu pojistitel platil, pojistné plnění za něj obdržel po odečtení nákladů na jeho vyhledání, nutnou opravu nebo uvedení do pořádku, je pojištěný (oprávněná osoba) povinen vrátit se k pojišťovně. Strany však mohou také uzavřít dohodu, že v této situaci pojistitel nebude požadovat vrácení zaplacených částek, ale převezme vlastnictví nemovitosti, za kterou bylo vyplaceno pojistné plnění. Tato dohoda se nazývá opuštění. Takže v souladu s Kodexem obchodní plavby Ruské federace (článek 278), pokud je majetek pojištěn proti ztrátě, může pojištěný (příjemce) pojistiteli prohlásit, že se vzdává svých práv na pojištěný majetek a obdrží celou částku. pojištěn v těchto případech:
Chybějící loď;
Zničení námořní lodi nebo nákladu jím přepravovaného;
Ekonomická neúčelnost obnovy plavidel;
Ekonomická nevhodnost k odstranění škod na pojištěném nákladu přepravovaném námořní lodí nebo jeho dodání do přístavu určení;
Zabavení lodi nebo nákladu, který přepravuje, pojištěných proti takovému nebezpečí, pokud zabavení trvá déle než šest měsíců.
Pokud je však nemovitost pojištěna pod plné náklady, pak na pojistitele přecházejí práva k veškerému pojištěnému majetku, není-li pojištěn v plné hodnotě, pak k podílu na pojištěném majetku v poměru k poměru pojistné částky k pojistné hodnotě.
Občanský zákoník Ruské federace stanoví důvody pro odmítnutí pojistitele zaplatit pojistné. Pojistitel je zproštěn výplaty pojistného plnění, došlo-li k pojistné události v důsledku úmyslu nebo hrubé nedbalosti pojištěného nebo oprávněné osoby. Kromě toho má pojistitel právo odmítnout výplatu pojistného plnění za následujících okolností:
Když pojistník sdělí vědomě nepravdivé informace o předmětu pojištění (článek 944 občanského zákoníku Ruské federace);
převzetí přiměřené náhrady škody od viníka škody pojištěným;
neoznámení nebo včasné oznámení vzniku pojistné události;
Úmyslné nepřijetí přiměřených a dostupných opatření ke snížení možných ztrát (článek 962 občanského zákoníku Ruské federace).
Nestanoví-li zákon nebo smlouva jinak, je pojistitel osvobozen od povinnosti platit pojistné plnění, když pojistná událost nastane v důsledku:
Vystavení jadernému výbuchu, radiaci nebo radioaktivní kontaminaci;
Vojenské operace, stejně jako manévry nebo jiné vojenské aktivity;
Občanská válka, občanské nepokoje jakéhokoli druhu nebo stávky.
Na žádost pojistitele nebo pojistníka lze pojistnou smlouvu změnit rozhodnutím soudu pouze v případě podstatného porušení smlouvy jednou ze stran (článek 450 občanského zákoníku Ruské federace) nebo v souvislosti s podstatnou změnu okolností, ze kterých strany při uzavírání pojistné smlouvy vycházely.
Podmínky smlouvy mohou být změněny, pokud nastanou okolnosti, které zvyšují pojistné riziko. Pojistitel, poučený o okolnostech, má právo požadovat doplacení pojistného v poměru ke zvýšení míry rizika. Pokud pojištěný vznese námitky proti změnám podmínek pojistné smlouvy nebo dodatečnému zaplacení pojistného, pak má pojistitel právo požadovat ukončení smlouvy (článek 959 občanského zákoníku Ruské federace).
Pojistnou smlouvu lze v ostatních případech měnit pouze dohodou stran z důvodů uvedených ve smlouvě nebo v zákoně.
V souladu s legislativou pojistná smlouva na pojištění zahraniční ekonomické činnosti zaniká v těchto případech:
Datum spotřeby;
splnění povinností pojistitele vůči pojištěnému ze smlouvy v plném rozsahu;
nezaplacení pojistného pojištěným v rámci podmínek stanovených smlouvou;
likvidace pojistitele;
likvidace pojištěného;
Přijetí rozhodnutí soudu o uznání pojistné smlouvy za neplatné, jakož i v jiných případech stanovených ruskými právními předpisy a mezinárodními právními normami.
Pojistná smlouva zaniká před uplynutím doby, na kterou byla uzavřena, jestliže po nabytí účinnosti pominula možnost vzniku pojistné události a existence pojistného nebezpečí zanikla v důsledku jiných okolností než pojistná událost. V souladu s Čl. 958 Občanského zákoníku Ruské federace, mezi takové okolnosti patří zejména: smrt pojištěného majetku z jiných důvodů, než je vznik pojistné události; výpověď v souladu se stanoveným postupem podnikatelské činnosti osobou, která má pojištěno podnikatelské riziko nebo riziko občanskoprávní odpovědnosti spojené s touto činností.
V případě předčasného ukončení pojistné smlouvy z důvodu těchto okolností má pojistitel nárok na část pojistného v poměru k době, po kterou pojištění platilo.
V případě předčasného odstoupení pojistníka od pojistné smlouvy částka vyplacená pojistiteli pojištění Prémium nevratné, pokud smlouva nestanoví jinak (článek 958 občanského zákoníku Ruské federace).
Neplatnost pojistné smlouvy určí soud. Pojistná smlouva se považuje za neplatnou:
Je-li uzavřena po vzniku pojistné události;
Je-li předmětem pojištění majetek podléhající konfiskaci;
Pokud je uzavřena, když pojištěný nebo oprávněná osoba nemá zájem na zachování majetku (článek 930 občanského zákoníku Ruské federace);
Když je pojistná částka nadhodnocena, což bylo výsledkem podvodu ze strany pojištěného (článek 951 občanského zákoníku Ruské federace);
V ostatních případech stanovených zákonem.
Pojistnou smlouvu pro zahraniční hospodářskou činnost lze vypovědět předčasně na žádost pojištěného nebo z podnětu pojistitele. V takových případech jsou podmínky předčasného ukončení uvedeny ve smlouvě (vrácení části pojistné částky, datum ukončení atd.).
Závěr.
Velkou perspektivu má rozvoj pojišťovnictví v oblasti zahraniční ekonomické aktivity. Efektivního pojistného systému lze dosáhnout pomocí rozumné státní politiky v oblasti pojišťovnictví, odpovídající objektivním potřebám realizace plné a garantované pojistné ochrany pro všechny účastníky zahraniční ekonomické aktivity. V zemích s rozvinutým systémem pojištění v zahraniční ekonomické aktivitě připadá největší objem pojištění zahraničních ekonomických rizik na státní orgány.
Mezi hlavní úkoly, které přispívají k vytvoření efektivního systému pojištění zahraniční ekonomické aktivity, lze rozlišit: vytvoření legislativního rámce ve vztahu k moderním tržním podmínkám; zlepšení mechanismu státní regulace a dozoru nad pojišťovací činností; vytváření příznivých politických a ekonomické podmínky pro rozvoj pojištění zahraničních ekonomických rizik.
Státní podpora by měla zajistit účast státu na utváření pojistného systému na ochranu majetkových zájmů, legislativní podporu a regulační regulaci pojištění zahraniční ekonomické aktivity s cílem zajistit spolehlivou a dostupnou pojistnou ochranu, jakož i zkvalitnění státního pojištění. dohled nad pojišťovací činností.
Zlepšení státního dozoru nad pojišťovací činností zahrnuje vytvoření regulačních a organizačních základů pro pojišťování zahraniční ekonomické činnosti, rozvoj postupů a mechanismů pro fungování pojišťovacích organizací zabývajících se pojištěním zahraniční ekonomické činnosti.
Významnou roli má státní regulace pojišťovací činnosti. Systém státní regulace pojištění zahraniční ekonomické aktivity přispívá k řešení následujících úkolů:
Státní podpora rozvoje pojištění zahraničních ekonomických rizik;
Poskytování právních podmínek pro stabilní rozvoj pojistného trhu zahraniční ekonomické aktivity;
Ochrana sociálně-ekonomických zájmů pojistníků;
Vytvoření a udržování optimální struktury pojistné ochrany pro všechny organizační a právní formy pojistitelů;
Rozvoj různých typů pojištění zahraniční ekonomické aktivity a infrastruktury pojistného trhu;
Pomoc při personálním obsazení pojišťoven při provádění pojištění zahraniční ekonomické činnosti;
Zajištění interakce národního trhu s mezinárodním pojistným trhem.
Je nutné rozvíjet specializované programy pro zajištění pojistné ochrany majetkových zájmů účastníků zahraniční ekonomické aktivity s přihlédnutím k mezinárodní legislativě.
Je třeba poznamenat, že nedokonalost právní, organizační a informační podpory pojištění zahraniční ekonomické aktivity neumožňuje plně realizovat hlavní cíle stanovené koncepcí z hlediska postupné integrace národního pojistného systému s mezinárodním pojištěním. trh. V tomto ohledu je vhodné rozvíjet a realizovat opatření k uspokojení pojistných potřeb účastníků zahraniční ekonomické aktivity z hlediska tvorby legislativního rámce adekvátního mezinárodním požadavkům a zdokonalování pojistných technologií v oblasti zahraniční ekonomické aktivity.
Pojištění, které je jednou z nejdůležitějších součástí mezinárodního finančního systému při zajišťování ochrany majetkových zájmů účastníků zahraniční ekonomické aktivity, umožňuje realizovat státní politiku v rozvoji mezinárodních pojistných vztahů.
činnosti. Dynamický rozvoj ekonomiky není možný bez aktivních zahraniční ekonomické činnosti... další vývoj pojištění zahraniční ekonomické činnosti. Velký...Pojištění zahraniční ekonomické činnosti (3)
Abstrakt >> BankovnictvíPohled pojištění byl zahrnut do rozsahu činnosti Společnost "Rusko". Nicméně, tato popularita pojištění ne ... pro právo vést pojištění činnosti. Co pojištění. Podle článku 2 federálního zákona...
Pojištění rizika během zahraniční ekonomické činnosti
Abstrakt >> Celní systém... pojištění riziko při přepravě zboží účastníky zahraniční ekonomické činnosti. ... pojištění zahraniční ekonomické činnostiřešeno prostřednictvím systému námořních smluv pojištění. Z hlediska námořní problematiky pojištění jsou zahrnuty pojištění ...
Zlepšení organizační struktury řízení zahraniční ekonomické činnosti NPO "Integrální"
Abstrakt >> EkonomikaPřednostní směry v regionu pojištění zahraniční ekonomické činnosti: mezinárodní leasing, mezinárodní doprava, pojištění zahraniční investice. V oblasti...
Organizace zahraniční ekonomické činnosti v podniku a perspektivách jeho rozvoje
Testovací práce >> Ekonomika... : - zlepšení systému nákladní dopravy a přepravy výrobků; - pojištění zahraniční ekonomické činnosti podniky při vstupu do externího...
Jak postavit dům s omezeným rozpočtem (60 fotografií) Výběr levné střechy doma
Jak si postavit vlastní dům vlastníma rukama a jak to udělat levněji Jak postavit dům vlastníma rukama: fotografie projektů z různých materiálů
Domek udělej si sám bez zkušeností se stavbou Průměrné ceny za stavbu domů
Vyplnění žádosti o získání občanství Ruské federace
Sberbank blokuje převod peněz
Sberbank oceňování nemovitostí: seznam akreditovaných společností
Rychlá aktivace lékárenské karty Rigla – podrobný návod