173 fz z 10.12 03. Federální zákon „o regulaci měny a kontrole měny“. Změny a doplňky

Článek 14. Práva a povinnosti rezidentů při devizových transakcích

1. Rezidenti mají právo otevřít v autorizovaných bankách bez omezení bankovní účty (bankovní vklady) v cizí měně, pokud tento federální zákon nestanoví jinak.

2. Pokud tento federální zákon nestanoví jinak, vypořádání v průběhu devizových transakcí provádějí rezidentní právnické osoby prostřednictvím bankovních účtů v oprávněných bankách, přičemž postup pro otevření a vedení je stanoven centrální banka Ruská Federace, jakož i převody el Peníze.

Vypořádání v průběhu devizových transakcí mohou provádět rezidentní právnické osoby prostřednictvím účtů otevřených v souladu s článkem 12 tohoto federálního zákona v bankách mimo území Ruské federace na úkor prostředků připsaných na tyto účty v souladu s tímto Federální zákon.

Rezidentní právnické osoby mohou bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách provádět vypořádání s nerezidentními fyzickými osobami v hotovostní měně Ruské federace na základě smluv o maloobchodním nákupu a prodeji zboží, jakož i vypořádání při poskytování dopravy, hotelu a jiných služby nerezidentům na území Ruské federace služby poskytované obyvatelstvu.

Právnické osoby - rezidenti mohou provádět vypořádání s nerezidenty v hotovosti v cizí měně a měně Ruské federace bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách pro obsluhu letadlo cizích států na letištích, lodí cizích států v říčních a námořních přístavech, jakož i při placení leteckých navigačních, letištních a přístavních poplatků na území Ruské federace nerezidenty.

Právnické osoby - rezidenti mohou provádět bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách vypořádání v hotovosti v cizí měně a hotovostní měně Ruské federace s nerezidenty za účelem servisu letadel takových právnické osoby na letištích cizích států, lodě těchto právnických osob v říčních a námořních přístavech cizích států, jiné Vozidlo tyto právnické osoby při jejich pobytu na území cizích států, jakož i při placení leteckých navigačních, letištních, přístavních a jiných povinných poplatků na území cizích států souvisejících se zajišťováním činnosti těchto právnických osob.

Právnické osoby - rezidenti mohou provádět bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách vypořádání v cizí měně a měně Ruské federace s fyzickými osobami nacházejícími se mimo území Ruské federace - rezidenty, jakož i s pobočkami, zastoupeními a jinými divizemi právnických osob zřízených v souladu s právními předpisy Ruské federace. Federace a fyzických osob - nerezidentů na základě smluv o přepravě cestujících, jakož i vypořádání v cizí měně a měně Ruské federace s fyzickými osobami nacházejícími se mimo území Ruské federace - rezidenti a fyzické osoby - nerezidenti na základě smluv o přepravě zboží přepravovaného jednotlivci pro osobní, rodinné, domácí a jiné potřeby nesouvisející s prováděním podnikatelská činnost.

Diplomatické mise, konzulární úřady Ruské federace, stálé mise Ruské federace u mezinárodních (mezistátních, mezivládních) organizací, jiné oficiální zastoupení Ruská federace a zastoupení federální orgány vykonna moc, nacházející se mimo území Ruské federace, může provádět bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách vypořádání v hotovosti v cizí měně převedené v souladu s doložkou 18 části 1 článku 9 tohoto federálního zákona se zástupci nebo zaměstnanci zástupce úřady uvedené v ustanovení 18 části 1 článku 9 tohoto federálního zákona o federálních výkonných orgánech a organizacích.

Rezidentní právnické osoby mohou provádět bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách vypořádání v cizí měně v hotovosti s rezidentními fyzickými osobami nacházejícími se mimo území Ruské federace při transakcích v souladu s částí 6.1 článku 12 tohoto federálního zákona.

3. Vypořádání v průběhu devizových transakcí provádějí fyzické osoby rezidenty prostřednictvím bankovních účtů v autorizovaných bankách, jejichž zřízení a vedení stanoví Centrální banka Ruské federace, s výjimkou následujících devizových transakcí: provádí v souladu s tímto federálním zákonem:

1) převody fyzickou osobou - rezidentem hodnoty měny jako dar od Ruské federace, subjektu Ruské federace a (nebo) obce;

2) dary měnových hodnot manželovi a blízkým příbuzným;

3) odkazy měnových hodnot nebo jejich přijetí dědickým právem nebo jako beneficient dědického fondu (článek 123.20-3 občanský zákoník Ruská Federace);

4) nabývání a zcizování rezidentem za účelem sběru jednotlivých bankovek a mincí;

5) převod rezidentem z Ruské federace a přijetí v Ruské federaci fyzickou osobou rezidentem převodu bez otevření bankovních účtů, provedené v souladu s postupem stanoveným Centrální bankou Ruské federace, která může poskytnout pouze pro omezení výše převodu i poštovního převodu;

6) nákup od autorizované banky nebo prodej autorizované bance fyzickou osobou - rezidentem v hotovosti devizy, výměna, výměna bankovek cizího státu (skupina cizích států), jakož i přijímání hotovosti v cizí měně k vyzvednutí v bankách mimo území Ruské federace;

7) vypořádání fyzických osob - rezidentů v cizí měně v bezcelních obchodech, jakož i při prodeji zboží a poskytování služeb jednotlivcům - rezidentům podél trasy vozidel v mezinárodní dopravě;

8) vypořádání prováděná jednotlivci s bydlištěm v souladu s částí 6.1 článku 12 tohoto federálního zákona;

9) převod bez otevření bankovního účtu rezidentem ve prospěch nerezidenta na území Ruské federace, přijetí převodu rezidentem bez otevření bankovního účtu v Ruské federaci od nerezidenta, provádí v souladu s postupem stanoveným Centrální bankou Ruské federace, která může stanovit pouze omezení částky převodu a částky přijetí převodu.

4. Vypořádání v průběhu devizových transakcí mohou provádět rezidentní fyzické osoby prostřednictvím účtů otevřených v souladu s článkem 12 tohoto federálního zákona u bank mimo území Ruské federace na úkor finančních prostředků připsaných na tyto účty v souladu s tento federální zákon.

5 - 6. Platí do 1. července 2006. - Odstavec 3 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

7. Ubytovaný může provádět zúčtování prostřednictvím svých bankovních účtů v jakékoli cizí měně, v případě potřeby s konverzní operací za kurz dohodnutý s oprávněnou bankou, bez ohledu na cizí měnu, ve které byl bankovní účet zřízen.

8. Profesionální účastníci trhu cenné papíry otevřít speciální zprostředkovatelské účty v oprávněných bankách k vyúčtování prostředků nerezidentů.

Postup pro otevírání a vedení zvláštních makléřských účtů pro účtování finančních prostředků nerezidentů je stanoven Centrální bankou Ruské federace a může stanovit požadavek na povinné úplné nebo částečné vedení oprávněnými bankami, ve kterých jsou tyto účty otevřen zůstatek prostředků na korespondenčním účtu u Centrální banky Ruské federace rovnající se celkovému zůstatku prostředků na zvláštních makléřských účtech.

1. Orgány a zástupci měnové kontroly a jejich úředníci mají v rámci své působnosti a v souladu s právními předpisy Ruské federace právo:

1) provádět kontroly dodržování zákonů měnové legislativy Ruské federace a zákonů orgánů pro regulaci měny ze strany rezidentů a nerezidentů;

2) kontrolovat úplnost a spolehlivost účetnictví a vykazování měnových transakcí rezidentů a nerezidentů;

3) požadovat a přijímat dokumenty a informace související s prováděním devizových transakcí, otevíráním a vedením účtů. Povinný termín pro předložení dokladů na žádost orgánů a zástupců měnové kontroly nesmí být kratší než sedm pracovních dnů ode dne podání žádosti.

2. Orgány měnové kontroly a jejich úředníci mají v rámci své působnosti právo:

1) vydávat příkazy k odstranění odhalených porušení aktů měnové legislativy Ruské federace a aktů orgánů pro regulaci měny;

2) uplatňovat opatření odpovědnosti stanovená právními předpisy Ruské federace za porušení aktů měnové legislativy Ruské federace a aktů orgánů pro regulaci měny.

3. Postup pro předkládání podkladů a informací rezidenty a nerezidenty při provádění devizových transakcí je stanoven:

1) k předložení federálním výkonným orgánům pověřeným vládou Ruské federace - vládou Ruské federace;

2) pro předložení agentům pro kontrolu měny - Centrální bankou Ruské federace.

4. Pro účely výkonu měnové kontroly mají agenti měnové kontroly v rámci své kompetence právo vyžadovat a přijímat od rezidentů a nerezidentů následující dokumenty (kopie dokumentů) související s prováděním měnových transakcí, otevíráním a údržbou účtů:

1) doklady totožnosti individuální;

2) dokument o státní registrace jednotlivec jako samostatný podnikatel;

3) doklady osvědčující status právnické osoby - pro nerezidenty, doklad o státní registraci právnické osoby - pro rezidenty;

4) osvědčení o registraci u finančního úřadu;

5) dokumenty osvědčující práva osob k nemovitostem;

6) doklady osvědčující práva cizozemců provádět devizové transakce, otevírat účty (vklady), sestavené a vydané orgány země bydliště (místa registrace) cizozemce, je-li přijato nerezident takového dokladu stanoví právní předpisy cizího státu;

7) oznámení daňovému úřadu v místě registrace rezidenta o otevření účtu (vkladu) v bance mimo území Ruské federace;

8) registrační dokumenty v případech, kdy byla v souladu s tímto federálním zákonem stanovena předběžná registrace;

9) dokumenty (návrhy dokumentů), které jsou podkladem pro provádění devizových obchodů, včetně dohod (dohody, smlouvy) a jejich dodatků a (nebo) dodatků, plné moci, výpisy z protokolů valná hromada nebo jiný řídící orgán právnické osoby; dokumenty obsahující informace o výsledcích aukce (pokud existují); doklady potvrzující převod zboží (výkon práce, poskytování služeb), informace a výsledky duševní činnosti včetně výhradních práv k nim, úkony vládní agentury;

10) doklady vypracované a vydané úvěrové instituce včetně výpisů z bankovní kontroly, Bankovní výpisy; doklady potvrzující provádění devizových transakcí, včetně těch, které vydávají banky se sídlem mimo území Ruské federace;

11) celní prohlášení, doklady potvrzující dovoz do Ruské federace a vývoz z Ruské federace zboží, měny Ruské federace, cizí měny a zahraničních a vnitřních cenných papírů v listinné podobě;

12) transakční pas.

13) doklady potvrzující, že jednotlivci jsou manželé nebo blízcí příbuzní, včetně dokladů vydaných matričními úřady (oddací list, rodný list), soudních rozhodnutí, která nabyla právní moci o zjištění skutečnosti rodinných nebo příbuzenských vztahů, osvojení (adopce), zřízení otcovství, jakož i záznamy v pasech o dětech, o manželovi/manželce a další dokumenty stanovené právními předpisy Ruské federace;

14) doklady potvrzující skutečnost pobytu fyzických osob - rezidentů mimo území Ruské federace, doklady potvrzující skutečnosti vstupu do Ruské federace a (nebo) výstupu z Ruské federace;

15) dohody o financování proti postoupení peněžní pohledávky (factoring) uvedené v části 4 článku 9 tohoto spolkového zákona a (nebo) smlouvy o následném postoupení peněžní pohledávky;

16) písemná oznámení o postoupení (následném postoupení) peněžní pohledávky finančnímu agentovi (faktor);

17) dokumenty potvrzující provádění transakcí a vypořádání v souladu s částí 5 článku 19 tohoto federálního zákona;

18) doklady potvrzující skutečnost dočasného pobytu v cizím státě zaměstnanců (zaměstnanců) diplomatických misí, konzulárních úřadů Ruské federace, stálých zastoupení Ruské federace při mezinárodních (mezistátních, mezivládních) organizacích, jiných oficiálních zastupitelských úřadech Ruské federace. Ruská federace a zastupitelské úřady federálních výkonných orgánů nacházející se mimo území Ruské federace, jejich rodinní příslušníci, kteří odešli společně s nimi (manžel, manželka, děti do osmnácti let, děti starší tohoto věku, které se staly zdravotně postiženými před dosáhli věku 18 let), dále občané Ruské federace, kteří jsou zaměstnanci mezinárodních (mezistátních, mezivládních) organizací vydaných příslušnými státními orgány Ruské federace a mezinárodních organizací;

19) pojistné smlouvy uvedené v části 4 článku 19 tohoto federálního zákona, dokumenty potvrzující uzavření transakcí uvedených v části 4.1 článku 19 tohoto federálního zákona a další související dokumenty, včetně těch, které potvrzují transakce a vypořádání.

5. Orgány a zástupci měnové kontroly mají právo požadovat předložení pouze těch dokumentů, které přímo souvisejí s probíhající měnová transakce.

Všechny dokumenty musí být platné v den předložení orgánům a zástupcům měnové kontroly. Na žádost orgánu pro kontrolu měny nebo agenta pro kontrolu měny se předkládají řádně ověřené překlady dokumentů do ruštiny vyhotovené zcela nebo v jakékoli části v cizím jazyce. Doklady vydané státními orgány cizích států, potvrzující postavení právnických osob - nerezidentů, musí být legalizovány v v pravý čas. Zahraniční úřední dokumenty mohou být ve stanovených případech předloženy bez jejich legalizace mezinárodní smlouva Ruská Federace.

Doklady se orgánům a zástupcům měnové kontroly předkládají v originále nebo ve formě řádně ověřené kopie. Pokud je pro provedení devizového obchodu nebo otevření účtu relevantní pouze část dokladu, lze z něj předložit ověřený výpis.

Autorizované banky odmítnou provést měnové transakce, pokud taková transakce poruší ustanovení článku 9 a (nebo) článku 12 a (nebo) článku 14 tohoto federálního zákona, ustanovení jiných zákonů měnových zákonů Ruská federace, s odkazem na příslušné ustanovení zákona, měnová legislativa Ruské federace, která je v rozporu s takovou transakcí, jakož i v případě, že osoba nepředloží doklady požadované na základě části 4. tento článek a této části nebo jeho předložení nespolehlivých dokumentů nebo jeho předložení dokumentů, které nesplňují požadavky tohoto spolkového zákona. Rozhodnutí o odmítnutí provedení směnárenského obchodu bude osobě sděleno písemně nejpozději pracovní den následující po dni rozhodnutí o odmítnutí.

Orgány a zástupci měnové kontroly přijímají originály dokumentů k seznámení a vracejí je osobám, které je předložily. V tomto případě se kopie ověřené orgánem pro kontrolu měny nebo zástupcem pro kontrolu měny vloží do materiálů pro kontrolu měny.

Stejné dokumenty předkládají rezidenti i nerezidenti orgánu pro kontrolu měny, teritoriálnímu oddělení orgánu pro kontrolu měny, agentovi pro kontrolu měny, který si příslušné dokumenty přímo vyžádal, a nepodléhají opětovnému předkládání, dokud nebudou uvedeny informace v předložených dokumentech změny. Toto ustanovení se nevztahuje na případy ztráty předložených dokladů z důvodu vyšší moci. V případě změny údajů uvedených v předložených dokladech je rezident nebo nerezident povinen oznámit příslušnému orgánu měnové kontroly, územnímu odboru orgánu měnové kontroly, agentovi měnové kontroly, předložením Požadované dokumenty potvrzením odpovídajících změn. K potvrzení skutečností mohou být rezidenti i nerezidenti požádáni pouze o předložení dokladů, které používají podnikatelské subjekty, včetně vyúčtování jejich obchodní transakce podle pravidel účetnictví a obchodní praktiky. V tomto případě se nevyžaduje příprava samostatných dokumentů speciálně pro účely měnové kontroly, pokud právní předpisy Ruské federace nestanoví jinak.

6. Vypršela platnost. - federální zákon ze dne 06.12.2011 N 406-FZ.

6.1. Celní orgány jsou předány do v elektronické podobě informace o prohlášeních pro zboží registrované celními orgány Centrální banka Ruská federace a autorizované banky způsobem stanoveným vládou Ruské federace po dohodě s Centrální bankou Ruské federace.

Celní orgány předají v elektronické podobě informace uvedené v této části oprávněným bankám nejpozději do tří pracovních dnů ode dne následujícího po dni propuštění (podmíněného propuštění) zboží celními orgány Ruské federace.

7. Pracovníci kontroly měny a jejich úředníci jsou povinni:

1) vykonávat kontrolu nad dodržováním zákonů měnové legislativy Ruské federace a zákonů orgánů pro regulaci měny ze strany rezidentů a nerezidentů;

2) poskytovat orgánům kontroly měny informace o měnových transakcích prováděných za jejich účasti způsobem stanoveným zákony měnové legislativy Ruské federace a zákony orgánů pro regulaci měny.

8. Orgány a zástupci měnové kontroly a jejich úředníci jsou povinni v souladu s legislativou Ruské federace zachovávat obchodní, bankovní, daňová a jiná zákonem chráněná tajemství, jakož i chránit další informace, o kterých byl stanoven požadavek na zajištění jeho důvěrnosti a o kterém se dozvěděli při výkonu svých pravomocí.

8.1. Předkládání a předávání dokumentů a informací souvisejících s prováděním měnových transakcí rezidenty a nerezidenty, otevíráním a vedením účtů, jedním orgánem pro kontrolu měny jinému orgánu pro kontrolu měny, orgánem pro kontrolu měny agentovi pro kontrolu měny, agenti měnové kontroly orgánům měnové kontroly nejsou porušením obchodního, bankovního, daňového, jiného zákonem chráněného tajemství, jakož i porušením požadavku na zajištění mlčenlivosti ve vztahu k jiným informacím, se kterými se dozvěděli při výkonu svých pravomocí .

8.2. Předkládání a předávání dokladů a informací agenty devizové kontroly celním a daňovým úřadům a celním a daňovým úřadům agentům devizové kontroly ve výši a způsobem uvedeným v částech 13-16 tohoto článku není porušením obchodních, bankovních, daňová, jiná zákonem chráněná tajemství, jakož i porušení povinnosti zachovávat mlčenlivost ve vztahu k dalším informacím, se kterými se celní a finanční úřady a osoby pověřené kontrolou měny dozvěděly při výkonu jejich působnosti.

9. Orgány a zástupci měnové kontroly, pokud se objeví informace o porušování zákonů měnové legislativy Ruské federace a jednání orgánů měnové regulace osobou provádějící měnové transakce nebo o otevření účtu (vkladu) v banka mimo území Ruské federace, vůči níž jsou uplatňovány sankce v souladu s právními předpisy Ruské federace jiným orgánem pro kontrolu měny, převést na orgán kontroly měny, který má právo uplatňovat sankce vůči tato osoba, následující informace:

1) ve vztahu k právnické osobě jméno, identifikační číslo poplatníka, místo státní registrace, jeho právní a poštovní adresy, obsah porušení s uvedením porušení regulačního právního aktu, datum a částku nezákonné měnové transakce nebo porušení;

2) ve vztahu k fyzické osobě - příjmení, jméno, příjmení, údaje na dokladu totožnosti, adresa bydliště, obsah porušení naznačující porušení regulačního právního aktu, datum a částka nelegální měnové transakce nebo uvedené porušení.

9.1. autorizované banky a státní korporace vývoj "VEB.RF" jako agenti měnové kontroly, pokud existují informace o porušení požadavků článku 19 tohoto federálního zákona rezidentní právnickou osobou, převedou na orgán kontroly měny, který má právo uplatnit sankce této osobě, příslušné prohlášení bankovní kontroly ke dni zjištění porušení.

10. Autorizované banky, státní rozvojová společnost „VEB.RF“ a profesionální účastníci trhu s cennými papíry předávají informace v souladu s částmi 9 a 9.1 tohoto článku způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace.

11. Orgány a agenti devizové kontroly předloží devizovému kontrolnímu orgánu pověřenému vládou Ruské federace doklady a informace potřebné pro výkon jeho funkcí ve výši a postupem stanoveným vládou Ruské federace po dohodě s MVČK. Centrální banka Ruské federace.

12. Orgány a zástupci měnové kontroly a jejich úředníci ponesou odpovědnost stanovenou právními předpisy Ruské federace za neplnění funkcí stanovených tímto federálním zákonem, jakož i za jejich porušení práv obyvatel a nerezidenti.

13. Za účelem výkonu měnové kontroly měnových transakcí prováděných rezidenty, zřizování a vedení účtů, oprávněné banky a státní rozvojová společnost "VEB.RF" jako zástupci měnové kontroly převádějí celní a daňové úřady na jejich žádost , řádně ověřené kopie dokumentů, které mají k dispozici, za předpokladu, že požadované dokumenty jsou uvedeny v seznamu dokumentů podle odstavce 4 tohoto článku.

14. Žádost celního nebo daňového úřadu o poskytnutí kopií dokumentů uvedených v části 13 tohoto článku musí obsahovat informace o obsahu údajného porušení aktů měnové legislativy Ruské federace nebo aktů orgánů pro regulaci měny. , s uvedením příslušného regulačního právního aktu a dostatečných informací známých celnímu nebo daňovému úřadu, resp. k identifikaci konkrétní měnové transakce (údajného porušení), jakož i informací nezbytných k identifikaci rezidenta a lhůty pro provedení žádost, která nesmí být kratší než sedm pracovních dnů ode dne následujícího po dni obdržení žádosti.

15. Federální výkonný orgán pověřený v oblasti celních záležitostí převede na pověřené banky a státní rozvojovou společnost „VEB.RF“ jako agenty měnové kontroly na jejich žádost za účelem výkonu měnové kontroly nad devizovými operacemi prováděnými rezidenty informace o souladu (nesouladu) informací v celních prohlášeních podávaných rezidenty oprávněné bance nebo státní rozvojové korporaci „VEB.RF“ pro zboží dovážené do Ruské federace a vyvážené z Ruské federace, informace o plnění celních operací u zboží, které mají celní orgány k dispozici. Lhůta pro vyřízení žádosti federálním výkonným orgánem oprávněným v oblasti celních záležitostí nesmí být delší než 14 pracovních dnů ode dne následujícího po dni obdržení žádosti. Výměna informací podle této části se provádí v elektronické podobě způsobem stanoveným federálním výkonným orgánem pověřeným v oblasti celních záležitostí.

16. Federální výkonný orgán pověřený kontrolou a dohledem v oblasti daní a poplatků převádí na jejich žádost oprávněným bankám a státní rozvojové korporaci „VEB.RF“ jako agentům měnové kontroly za účelem výkonu měnové kontroly nad měnovými transakcemi. prováděné rezidenty, otevření a vedení účtů, informace potvrzující oznámení (neoznámení) finančního úřadu v místě registrace rezidenta o otevření účtu (vkladu) v bance mimo území Ruské federace. Lhůta pro vyřízení žádosti federálním výkonným orgánem pověřeným kontrolou a dozorem v oblasti daní a poplatků nesmí být delší než 14 pracovních dnů ode dne následujícího po dni obdržení žádosti. Výměna informací poskytovaná touto částí probíhá v elektronické podobě způsobem stanoveným federálním výkonným orgánem pověřeným kontrolou a dozorem v oblasti daní a poplatků.

17. Při výměně informací v elektronické podobě v souladu s tímto federálním zákonem orgány a zástupci měnové kontroly zajistí ochranu informací v souladu s právními předpisy Ruské federace.

RUSKÁ FEDERACE

FEDERÁLNÍ ZÁKON
ze dne 10.12.03 N 173-FZ

O MĚNOVÉ REGULACI A KONTROLU MĚNY

(ve znění federálních zákonů
ze dne 10. prosince 2003 N 173-FZ (ve znění ze dne 26. července 2006), ze dne 29. června 2004 N 58-FZ,
ze dne 18.07.2005 N 90-FZ, ze dne 26.07.2006 N 131-FZ,
ze dne 30.12.2006 N 267-FZ, ze dne 17.05.2007 N 83-FZ,
ze dne 05.07.2007 N 127-FZ)

Účelem tohoto federálního zákona je zajistit provádění jednotné státní měnové politiky, jakož i stabilitu měny Ruské federace a stabilitu domácího devizového trhu Ruské federace jako faktory progresivního rozvoje. národní ekonomika a mezinárodní ekonomická spolupráce.

Kapitola 1. OBECNÁ USTANOVENÍ

Článek 1. Základní pojmy používané v tomto federálním zákoně

1. Pro účely tohoto spolkového zákona se používají následující základní pojmy:

1) měna Ruské federace:

A) bankovky ve formě bankovek a mincí Ruské banky, které jsou v oběhu jako zákonný prostředek platby v hotovosti na území Ruské federace, jakož i označené bankovky stažené nebo stažené z oběhu, které však podléhají výměně;

b) peněžní prostředky na bankovních účtech a bankovní vklady;

2) cizí měna:

a) bankovky ve formě bankovek, pokladničních poukázek, mincí, které jsou v oběhu a jsou legálním hotovostním platebním prostředkem na území příslušného cizího státu (skupiny cizích států), jakož i označené bankovky stažené nebo stažené z oběhu , ale s výhradou výměny;

b) peněžní prostředky na bankovních účtech a bankovní vklady v peněžní jednotky cizí státy a mezinárodní měnové nebo účetní jednotky;

3) tuzemské cenné papíry:

a) emitovat cenné papíry, jejichž jmenovitá hodnota je uvedena v měně Ruské federace a jejichž emise je registrována v Ruské federaci;

b) jiné cenné papíry osvědčující právo přijímat měnu Ruské federace vydané na území Ruské federace;

4) externí cenné papíry - cenné papíry, včetně cenných papírů v nedokumentární formě, které v souladu s tímto federálním zákonem nejsou klasifikovány jako interní cenné papíry;

5) měnové hodnoty - cizí měna a zahraniční cenné papíry;

6) obyvatelé:

a) fyzické osoby, které jsou občany Ruské federace, s výjimkou občanů Ruské federace, kteří jsou uznáni jako osoby s trvalým pobytem v cizím státě v souladu s právními předpisy tohoto státu;

b) trvale pobývající v Ruské federaci na základě povolení k pobytu stanoveného právními předpisy Ruské federace, Cizí občané a osoby bez státní příslušnosti;

c) právnické osoby založené v souladu s právními předpisy Ruské federace;

d) pobočky, zastoupení a další útvary rezidentů uvedené v pododstavci „c“ tohoto odstavce umístěné mimo území Ruské federace;

e) diplomatické mise, konzulární úřady Ruské federace a další oficiální zastoupení Ruské federace nacházející se mimo území Ruské federace, jakož i stálá zastoupení Ruské federace při mezistátních nebo mezivládních organizacích;

f) Ruská federace, subjekty Ruské federace, obcí kteří jednají ve vztazích upravených tímto federálním zákonem a dalšími federálními zákony a jinými regulačními právními akty přijatými v souladu s ním;

7) nerezidenti:

a) fyzické osoby, které nejsou rezidenty v souladu s pododstavci „a“ a „b“ odstavce 6 této části;

b) právnické osoby založené v souladu s právními předpisy cizích států a umístěné mimo území Ruské federace;

c) organizace, které nejsou právnickými osobami, vytvořené v souladu s právními předpisy cizích států a umístěné mimo území Ruské federace;

d) diplomatické mise akreditované v Ruské federaci, konzulární úřady cizích států a stálé mise určené státy u mezistátních nebo mezivládních organizací;

e) mezistátní a mezivládní organizace, jejich pobočky a stálá zastoupení v Ruské federaci;

f) pobočky, stálá zastoupení a další samostatné nebo nezávislé subjekty umístěné na území Ruské federace konstrukční jednotky nerezidenti uvedení v pododstavcích "b" a "c" tohoto odstavce;

g) další osoby neuvedené v odstavci 6 této části;

8) autorizované banky - úvěrové instituce zřízené v souladu s právními předpisy Ruské federace a mající právo na základě licencí Centrální banky Ruské federace provádět bankovní operace s finančními prostředky v cizí měně, jakož i pobočky působící na území Ruské federace v souladu s licencemi centrální banky Ruské federace úvěrových institucí zřízených v souladu s právními předpisy cizích států, které mají právo provádět bankovní operace s finančními prostředky v cizí měně;

9) měnové transakce:

a) získání měnových hodnot rezidentem od rezidenta a zcizení rezidentem ve prospěch rezidenta, jakož i použití měnových hodnot jako platebního prostředku;

b) nabytí rezidentem od nerezidenta nebo nerezidentem od rezidenta a zcizení rezidentem ve prospěch nerezidenta nebo nerezidentem ve prospěch rezidenta hodnoty měny, měny Ruská federace a tuzemské cenné papíry z právních důvodů, jakož i používání měnových hodnot, měny Ruské federace a domácích cenných papírů jako platebních prostředků;

c) nabytí nerezidentem od nerezidenta a zcizení nerezidentem ve prospěch nerezidenta měnových hodnot, měny Ruské federace a tuzemských cenných papírů z právních důvodů, jakož i použití hodnoty měn, měna Ruské federace a domácí cenné papíry jako platební prostředek;

d) dovoz na celní území Ruské federace a vývoz z celního území Ruské federace měnových cenností, měny Ruské federace a tuzemských cenných papírů;

e) převod cizí měny, měny Ruské federace, vnitřních a zahraničních cenných papírů z účtu otevřeného mimo území Ruské federace na účet téže osoby zřízený na území Ruské federace a z účtu otevřeného v Ruské federaci na účet téže osoby, otevřený mimo území Ruské federace;

f) převod vnitřních a externích cenných papírů nerezidentem měny Ruské federace z účtu (z účetní sekce) zřízeného na území Ruské federace na účet (účetní část) stejné osoby otevřený dne území Ruské federace;

10) platilo do 1.1.2007. - odstavec 1 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona;

11) směnárny - právnické osoby založené v souladu s právními předpisy Ruské federace, jejichž jednou z činností je organizace obchodování na burze v cizí měně způsobem a za podmínek stanovených Centrální bankou Ruské federace.

2. Instituce, pojmy a termíny občanského a správního práva Ruské federace a dalších odvětví práva Ruské federace použité v tomto federálním zákoně se použijí ve smyslu, v jakém jsou použity v těchto odvětvích právních předpisů. Ruské federace, pokud tento federální zákon nestanoví jinak.

Článek 2. Oblast působnosti tohoto spolkového zákona a vztahy upravené tímto spolkovým zákonem

Tento federální zákon stanoví právní rámec a principy měnové regulace a měnové kontroly v Ruské federaci, pravomoci orgánů měnové regulace a dále určuje práva a povinnosti rezidentů a nerezidentů ve vztahu k držení, užívání a nakládání s měnovými hodnotami, práva a povinnosti nerezidentů ve vztahu k držení, používání a nakládání s měnou Ruské federace a tuzemskými cennými papíry, práva a povinnosti orgánů kontroly měny a agentů kontroly měny (dále také jen orgány a zástupci měnové kontroly) .

Článek 3. Principy měnové regulace a měnové kontroly

Hlavní principy měnové regulace a kontroly měny v Ruské federaci jsou:

1) priorita ekonomická opatření v realizaci veřejná politika v oblasti měnové regulace;

2) vyloučení neoprávněných zásahů státu a jeho orgánů do měnových transakcí rezidentů a nerezidentů;

3) jednota zahraniční a domácí měnové politiky Ruské federace;

4) jednota systému měnové regulace a měnové kontroly;

5) zajištění ochrany práv a ekonomických zájmů rezidentů a nerezidentů státem při provádění devizových obchodů.

článek 4

1. Měnová legislativa Ruské federace se skládá z tohoto federálního zákona a federálních zákonů přijatých v souladu s ním (dále jen akty měnové legislativy Ruské federace).

Orgány pro regulaci měny vydávají normativní právní akty v otázkách regulace měny (dále jen akty orgánů pro regulaci měny) pouze v případech stanovených tímto spolkovým zákonem.

2. Mezinárodní smlouvy Ruské federace se přímo vztahují na vztahy uvedené v čl. 2 tohoto federálního zákona, s výjimkou případů, kdy z mezinárodní smlouvy Ruské federace vyplývá, že její aplikace vyžaduje vydání vnitřního aktu měnové legislativy. Ruské federace.

Pokud mezinárodní smlouva Ruské federace stanoví jiná pravidla, než která stanoví tento federální zákon, použijí se pravidla uvedené mezinárodní smlouvy.

3. Na vztahy, které vznikly po nabytí účinnosti uvedených zákonů, se použijí zákony měnové legislativy Ruské federace a akty orgánů pro regulaci měny, s výjimkou případů výslovně stanovených tímto federálním zákonem nebo jinými federálními zákony. .

Na vztahy, které vznikly před nabytím účinnosti příslušných zákonů měnové legislativy Ruské federace a zákonů orgánů měnové regulace, se tyto zákony použijí z hlediska práv a povinností, které vznikly po jejich nabytí účinnosti.

4. Akty měnové legislativy Ruské federace a akty orgánů pro regulaci měny, které zakládají nové povinnosti pro rezidenty a nerezidenty nebo zhoršují jejich postavení, nemají zpětnou účinnost.

Akty měnové legislativy Ruské federace a akty měnových regulačních orgánů, které ruší omezení provádění měnových transakcí nebo jinak zlepšují postavení rezidentů a nerezidentů, mohou mít zpětnou účinnost, pokud to výslovně stanoví.

Akty měnové legislativy Ruské federace a akty orgánů pro regulaci měny podléhají oficiálnímu zveřejnění.

Neuveřejněné akty měnové legislativy Ruské federace a akty měnových regulačních orgánů se nepoužijí. Požadavky tohoto odstavce se nevztahují na úkony resp samostatná ustanovení akty orgánů pro regulaci měny obsahující informace představující státní tajemství v souladu se zákonem Ruské federace ze dne 21. července 1993 N 5485-1 „O státním tajemství“.

5. Orgány měnové kontroly mohou vydávat akty měnové kontroly ve věcech spadajících do jejich působnosti (dále jen akty orgánů měnové kontroly) pouze v případech a v mezích stanovených měnovou legislativou Ruské federace a akty měnových regulačních orgánů. Akty orgánů pro kontrolu měny by neměly obsahovat ustanovení týkající se regulace měnových transakcí.

6. Veškeré neodstranitelné pochybnosti, rozpory a nejasnosti v aktech měnové legislativy Ruské federace, aktech orgánů pro regulaci měny a aktů orgánů kontroly měny budou vykládány ve prospěch rezidentů a nerezidentů.

Kapitola 2. MĚNOVÁ REGULACE

Článek 5. Orgány měnové regulace

1. Orgány měnové regulace v Ruské federaci jsou Centrální banka Ruské federace a vláda Ruské federace.

2. K provádění funkcí stanovených tímto federálním zákonem vydávají Centrální banka Ruské federace a vláda Ruské federace v rámci své působnosti akty orgánů pro regulaci měny, které jsou závazné pro rezidenty i nerezidenty.

Pokud není měnovými regulačními orgány v souladu s tímto spolkovým zákonem stanoven postup při provádění devizových obchodů, postup při používání účtů (včetně stanovení povinnosti používat zvláštní účet), provádějí se devizové obchody, účty jsou otevřeny a transakce na účtech jsou prováděny bez omezení. Při stanovení požadavku na použití zvláštního účtu nejsou orgány pro regulaci měny oprávněny ukládat omezení, která nejsou stanovena tímto federálním zákonem.

3. Není dovoleno, aby orgány pro regulaci měny stanovily požadavek, aby rezidenti a nerezidenti získali individuální povolení.

Není povoleno, aby orgány pro regulaci měny stanovily požadavek na předběžnou registraci, s výjimkou případů stanovených v části 3 článku 12, části 5 článku 15 tohoto federálního zákona.

4. Centrální banka Ruské federace zřizuje jednotné formyúčtování a výkaznictví o devizových operacích, postup a termíny jejich předkládání a dále zpracovává a zveřejňuje statistické informace o devizových operacích.

5. Centrální banka Ruské federace, vláda Ruské federace, jakož i federální výkonné orgány k tomu zvlášť zmocněné vládou Ruské federace provádějí všechny druhy devizových transakcí upravené tímto federálním zákonem. , bez omezení.

Článek 6. Měnové transakce mezi rezidenty a nerezidenty

Měnové transakce mezi rezidenty a nerezidenty se provádějí bez omezení, s výjimkou měnových transakcí uvedených v článcích 7, 8 a 11 tohoto federálního zákona, pro které jsou stanovena omezení, aby se zabránilo výraznému snížení zlata. a devizové rezervy, prudké výkyvy směnného kurzu Ruské federace, jakož i k udržení stability platební bilance Ruské federace. Tato omezení jsou nediskriminačního charakteru a jsou rušena orgány pro regulaci měny, protože jsou odstraněny okolnosti, které způsobily jejich zavedení.

Článek 7. Platí do 1. července 2006. - Odstavec 3 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Článek 8. Platí do 1. ledna 2007. - Odstavec 1 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Článek 9. Měnové transakce mezi rezidenty

1. Měnové transakce mezi rezidenty jsou zakázány, s výjimkou:

1) transakce podle částí 2 a 3 tohoto článku, části 6 článku 12 a části 3 článku 14 tohoto federálního zákona;

2) transakce související s vypořádáním v bezcelních obchodech, jakož i s vypořádáním při prodeji zboží a poskytování služeb cestujícím na trase vozidel v mezinárodní dopravě;

3) transakce mezi komisionáři (zmocněnci, zmocněnci) a komitenty (zmocniteli, zmocniteli), kdy komisionáři (zmocněnci, zmocněnci) poskytují služby související s uzavíráním a plněním smluv s nerezidenty o převodu zboží, výkonu práce, poskytování služeb, přenos informací a výsledků duševní činnosti, včetně výhradních práv k nim;

4) operace na základě smluv o přepravě expedice, přeprava a charter (charter), kdy zasílatel, dopravce a nájemce poskytují služby související s přepravou zboží vyváženého z Ruské federace nebo dováženého do Ruské federace, tranzitní přeprava zboží přes území Ruské federace, jakož i na základě pojistných smluv specifikovaný náklad;

5) transakce s externími cennými papíry prováděné prostřednictvím organizátorů obchodu na trhu cenných papírů Ruské federace za předpokladu, že práva k těmto cenným papírům jsou zohledněna v depozitářích zřízených v souladu s právními předpisy Ruské federace;

6) transakce s externími cennými papíry za předpokladu, že práva k těmto cenným papírům jsou evidována v depozitářích zřízených v souladu s právními předpisy Ruské federace a vypořádání jsou prováděna v měně Ruské federace;
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

7) transakce související s prováděním povinných plateb (daně, poplatky a jiné platby) v federální rozpočet, rozpočet subjektu Ruské federace, místní rozpočet v cizí měně v souladu s právními předpisy Ruské federace;

8) operace související s platbami za externí cenné papíry (včetně hypoték), s výjimkou směnek;
(Ustanovení 8 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

9) platební transakce a (nebo) náhrada výdajů souvisejících jednotlivců obchodní cesta mimo území Ruské federace, jakož i transakce při vrácení nevyčerpané zálohy vydané v souvislosti s pracovní cestou;
(Ustanovení 9 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

10) operace související s vyúčtováním a převody v průběhu plnění rozpočtu rozpočtový systém Ruská federace v souladu s rozpočtovou legislativou Ruské federace;
(Ustanovení 10 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

11) transakce zahrnující vypořádání a převody za účelem provádění činností diplomatických misí, konzulárních úřadů Ruské federace a dalších oficiálních zastoupení Ruské federace umístěných mimo území Ruské federace, jakož i stálých zastoupení Ruské federace na adrese mezistátní nebo mezivládní organizace;
(Ustanovení 11 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

12) převody rezidentem z Ruské federace ve prospěch jiných rezidentů na jejich účty otevřené u bank umístěných mimo území Ruské federace v částkách nepřesahujících jeden pracovní den prostřednictvím jedné autorizované banky v částce rovnající se ekvivalentu 5 000 USD oficiální směnný kurz zřízená Centrální bankou Ruské federace ke dni odepsání peněžních prostředků z účtu fyzické osoby s bydlištěm, s výjimkou případů uvedených v bodě 17 této části;
(Ustanovení 12 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005, ve znění federálního zákona č. 127-FZ ze dne 5. července 2007)

13) převody rezidentem do Ruské federace z účtů otevřených u bank umístěných mimo území Ruské federace ve prospěch jiných rezidentů na jejich účty v autorizovaných bankách;
(Ustanovení 13 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

14) platební transakce a (nebo) náhrady výdajů souvisejících s pracovními cestami zaměstnanců mimo území Ruské federace, stálé zaměstnání která se provádí na cestě nebo má cestovní charakter;
(Ustanovení 14 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

15) transakce stanovené touto částí a částí 3 tohoto článku, prováděné správci;
(Ustanovení 15 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

16) transakce související s vypořádáním mezi dopravními organizacemi a jednotlivci nacházejícími se mimo území Ruské federace, jakož i pobočkami, zastoupeními a jinými divizemi právnických osob zřízených v souladu s právními předpisy Ruské federace na základě smluv o přepravě cestující.
(Položka 16 byla zavedena federálním zákonem č. 267-FZ ze dne 30. prosince 2006)

17) převody rezidentních fyzických osob z jejich účtů otevřených u autorizovaných bank ve prospěch jiných rezidentů, kteří jsou jejich manželi nebo blízkými příbuznými (příbuzní v přímých vzestupných a sestupných liniích (rodiče a děti, dědeček, babička a vnuci), plnokrevné a polokrevní (mají společného otce nebo matku) sourozenci, adoptivní rodiče a adoptované děti), na účty těchto osob otevřené v autorizovaných bankách nebo v bankách nacházejících se mimo území Ruské federace.
(Ustanovení 17 bylo zavedeno federálním zákonem č. 127-FZ ze dne 5. července 2007)

2. Měnové transakce při transakcích mezi oprávněnými bankami, které tyto banky provádějí vlastním jménem a na vlastní náklady, se provádějí způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace.

3. Bez omezení se provádějí devizové transakce mezi rezidenty a autorizovanými bankami související s:

1) s přijímáním a splácením půjček a půjček, platbou úroků a sankcí podle příslušných smluv;

2) s ukládáním peněžních prostředků rezidentů na bankovní účty (bankovní vklady) (na požádání a po stanovenou dobu) a příjmem peněžních prostředků rezidentů z bankovních účtů (bankovní vklady) (na požádání a po stanovenou dobu);

3) s bankovní záruky, jakož i s plněním závazků vyplývajících ze záručních a zástavních smluv rezidenty;

4) s nabýváním směnek vydaných těmito nebo jinými oprávněnými bankami od oprávněných bank rezidenty, jejich předložením k platbě, přijímáním plateb na ně, včetně regresu, vybíráním sankcí za ně, jakož i s jejich zcizením rezidenti těchto směnek oprávněným bankám postupem stanoveným federálním zákonem ze dne 11. března 1997 N 48-FZ „O převodu a směnce“;

5) s nákupem a prodejem hotovostních a bezhotovostních cizích měn a šeků jednotlivci (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně, pro měnu Ruské federace a cizí měnu, jakož i s výměnou, výměnou bankovek cizího státu (skupiny cizích států), přijímáním k zaslání k vyzvednutí do bank mimo území Ruské federace cizí měny v hotovosti a šeky (včetně cestovních šeků), nominální hodnotu který je uveden v cizí měně, nikoli pro účely provozování podnikatelské činnosti fyzickými osobami;

6) s výplatou provize oprávněným bankám;

7) s jinými měnovými transakcemi souvisejícími bankovní operace v souladu s právními předpisy Ruské federace.

Článek 10. Měnové transakce mezi nerezidenty

1. Nerezidenti mají právo bez omezení převádět mezi sebou cizí měnu z účtů (z vkladů) v bankách mimo území Ruské federace na bankovní účty (na bankovní vklady) v oprávněných bankách nebo na bankovní účty (banka vklady) v oprávněných bankách na účty (v depozitech) v bankách mimo území Ruské federace nebo v oprávněných bankách.

2. Nerezidenti mají právo provádět na území Ruské federace devizové transakce s tuzemskými cennými papíry v souladu s požadavky stanovenými antimonopolní legislativou Ruské federace a legislativou Ruské federace o trhu cenných papírů.

3. Devizové transakce mezi nerezidenty na území Ruské federace v měně Ruské federace se provádějí prostřednictvím bankovních účtů (bankovních vkladů) otevřených na území Ruské federace způsobem stanoveným v článku 13 této federální vlády. Zákon.

Článek 11 Interní měnový trh Ruská Federace

1. Nákup a prodej cizí měny a šeků (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně, se v Ruské federaci provádí pouze prostřednictvím autorizovaných bank.

2. Centrální banka Ruské federace stanoví pro úvěrové instituce požadavky na vystavování dokladů pro nákup a prodej cizí měny v hotovosti a šeky (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně.

Stanovení požadavku na identifikaci osoby při nákupu a prodeji cizí měny jednotlivci v hotovosti a šeky (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně, není povoleno, s výjimkou případů stanovených federálními zákony.

Osobní identifikační údaje mohou být na žádost fyzické osoby uvedeny v dokladech vystavených při prodeji a nákupu cizí měny v hotovosti a šekech (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně.

3 - 6. Platí do 1. července 2006. - Odstavec 3 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Článek 12. Účty rezidentů v bankách nacházejících se mimo území Ruské federace

1. Rezidenti si bez omezení otevírají účty (vklady) v cizí měně v bankách nacházejících se na území cizích států, které jsou členy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj (OECD) nebo Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF).

2. Tuzemci jsou povinni oznámit správci daně v místě své registrace otevření (uzavření) účtů (vkladů) uvedených v části 1 tohoto článku nejpozději do jednoho měsíce ode dne uzavření (zániku) smlouvy. o zřízení účtu (vkladu) u banky nacházející se mimo území Ruské federace ve formě schválené federálním výkonným orgánem pověřeným kontrolou a dohledem v oblasti daní a poplatků.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

3. Platí do 1. ledna 2007. - Odstavec 1 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

4. Obyvatelé mají právo převádět na své účty (vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace prostředky ze svých účtů (z vkladů) v oprávněných bankách nebo na své jiné účty (vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace. Ruská federace.

Převody prostředků rezidentů na jejich účty (vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace z jejich účtů (z vkladů) v autorizovaných bankách se provádějí po předložení oprávněné bance při prvním převodu oznámení od Ruské federace. správce daně v místě registrace rezidenta o zřízení účtu (vkladu) s označením o přijetí uvedeného oznámení, s výjimkou transakcí vyžadovaných v souladu s právními předpisy cizího státu a souvisejících s podmínkami pro otevření uvedeného účty (vklady).

5. Spolu s případy uvedenými v části 4 tohoto článku mohou být finanční prostředky přijaté v případech uvedených v odstavcích 10-12, 16 a 17 části 1 připsány na účty (vklady) rezidentů otevřené u bank mimo území České republiky. Ruská federace čl. 9 odst. 6 části 2 článku 14, jakož i články 1-3 a 6 části 2 článku 19 tohoto federálního zákona.
(ve znění federálních zákonů č. 90-FZ ze dne 18.07.2005, č. 267-FZ ze dne 30.12.2006, č. 127-FZ ze dne 5.7.2007)

Na účty rezidentů otevřené v bankách nacházejících se na území cizích států, které jsou členy OECD nebo FATF, lze připisovat částky půjček a půjček v cizí měně přijaté podle smlouvy o půjčce a úvěrové smlouvy s nerezidentskými organizacemi, které jsou zmocněnci zahraničních vlád, jakož i na základě úvěrových smluv a úvěrových smluv uzavřených s rezidenty členských států OECD nebo FATF na dobu delší než dva roky.

6. Rezidentské právnické osoby mají právo provádět měnové transakce bez omezení s finančními prostředky připsanými v souladu s tímto federálním zákonem na účty (vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace, s výjimkou měnových transakcí mezi rezidenty, s s výjimkou měnových transakcí uvedených v části 6.1 tohoto článku.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

Jednotlivci - rezidenti mají právo provádět měnové transakce bez omezení, které nesouvisejí s převodem majetku a poskytováním služeb na území Ruské federace, za použití finančních prostředků připsaných v souladu s tímto federálním zákonem na otevřené účty (vklady). s bankami mimo území Ruské federace .

6.1. S prostředky specifikovanými v části 6 tohoto článku jsou mezi rezidenty prováděny následující měnové transakce bez omezení:

1) platební operace mzdy zaměstnanci diplomatických misí, konzulárních úřadů Ruské federace a dalších oficiálních zastoupení Ruské federace umístěných mimo území Ruské federace, jakož i stálých zastoupení Ruské federace při mezistátních nebo mezivládních organizacích;

2) transakce pro výplatu mezd zaměstnancům zastoupení právnické osoby - rezidenta, který se nachází mimo území Ruské federace;

3) platební transakce a (nebo) náhrady výdajů souvisejících s pracovní cestou zaměstnanců uvedených v odstavcích 1 a 2 této části na území země sídla zastupitelských úřadů, institucí a organizací uvedených v odstavcích 1 a 2 této části a za jejími hranicemi, s výjimkou území Ruských federací;

4) transakce uvedené v odstavcích 10, 11 a 16 části 1 článku 9 a také v odstavci 6 části 2 článku 14 tohoto federálního zákona.
(ve znění federálního zákona č. 267-FZ ze dne 30. prosince 2006)

(Část šestá.1 byla zavedena federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

7. Rezidenti, s výjimkou rezidentních fyzických osob, předkládají finančním úřadům v místě své registrace hlášení o pohybu finančních prostředků na účtech (vkladech) v bankách mimo území Ruské federace s potvrzením bankovní doklady způsobem stanoveným vládou Ruské federace po dohodě s Centrální bankou Ruské federace. Fyzické osoby - rezidenti jsou povinni předkládat finančním úřadům v místě své registrace pouze hlášení o zůstatcích finančních prostředků na účtech (ve vkladech) v bankách mimo území Ruské federace k začátku každého kalendářní rok.

8. Požadavky na postup při otevírání účtů (vkladů) v bankách mimo území Ruské federace, provádění devizových transakcí na uvedených účtech (vkladech), jakož i předkládání zpráv o pohybu finančních prostředků na těchto účtech (vklady) ), zřízené tímto článkem, se nevztahují na autorizované banky a směnárny, které otevírají účty (vklady) v bankách mimo území Ruské federace, provádějí na nich měnové transakce a podávají hlášení způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace. Ruská federace.

Článek 13. Účty (vklady) nerezidentů otevřené na území Ruské federace

1. Nerezidenti na území Ruské federace mají právo otevírat bankovní účty (bankovní vklady) v cizí měně a měně Ruské federace pouze v autorizovaných bankách.

2. Postup pro zřizování a vedení bankovních účtů (bankovních vkladů) nerezidentů otevřených na území Ruské federace, včetně zvláštních účtů, stanoví Centrální banka Ruské federace, pokud tento federální zákon nestanoví jinak. .

3. Nerezidenti mají právo bez omezení převádět cizí měnu a měnu Ruské federace ze svých bankovních účtů (z bankovních vkladů) v bankách mimo území Ruské federace na své bankovní účty (na bankovní vklady) v oprávněných banky.

4. Nerezidenti mají právo bez omezení převádět cizí měnu ze svých bankovních účtů (z bankovních vkladů) v oprávněných bankách na své účty (na vklady) v bankách mimo území Ruské federace.

Článek 14. Práva a povinnosti rezidentů při devizových transakcích

1. Obyvatelé mají právo otevírat bankovní účty (bankovní vklady) v cizí měně v oprávněných bankách bez omezení, pokud tento spolkový zákon nestanoví jinak.

2. Pokud tento federální zákon nestanoví jinak, vypořádání v průběhu devizových transakcí provádějí rezidentní právnické osoby prostřednictvím bankovních účtů v autorizovaných bankách, jejichž zřízení a vedení stanoví Centrální banka Ruské federace. Vypořádání v průběhu devizových transakcí mohou provádět rezidentní právnické osoby prostřednictvím účtů otevřených v souladu s článkem 12 tohoto federálního zákona v bankách mimo území Ruské federace na úkor prostředků připsaných na tyto účty v souladu s tímto Federální zákon.

Rezidentské právnické osoby mohou bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách provádět vypořádání s nerezidenty v hotovosti v cizí měně a měně Ruské federace pro obsluhu letadel cizích států na letištích, lodí cizích států v říčních a námořních přístavech, as i když nerezidenti platí za letecké navigační, letištní a přístavní poplatky na území Ruské federace.
(Odstavec byl zaveden federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18.07.2005; ve znění federálního zákona č. 267-FZ ze dne 30.12.2006)

Rezidentní právnické osoby mohou bez použití bankovních účtů v autorizovaných bankách provádět úhrady v hotovosti v cizí měně a hotovostní měně Ruské federace s nerezidenty za účelem servisu letadel těchto právnických osob na letištích cizích států, lodí těchto právnických osob v řece a námořních přístavů cizích států, další vozidla těchto právnických osob při jejich pobytu na území cizích států, jakož i když tyto právnické osoby platí letecké navigační, letištní, přístavní poplatky a jiné povinné poplatky na území cizích států související s zajištění činnosti těchto právnických osob.

1) převod valutových cenností rezidentní fyzickou osobou jako dar z Ruské federace, subjektu Ruské federace a (nebo) obce;

2) dary měnových hodnot manželovi a blízkým příbuzným;

3) odkazy měnových hodnot nebo jejich přijetí dědickým právem;

4) nabývání a zcizování rezidentem za účelem sběru jednotlivých bankovek a mincí;

6) nákup hotovosti v cizí měně od oprávněné banky nebo prodej oprávněné bance rezidentem fyzické osoby, směna, výměna bankovek cizího státu (skupina cizích států), jakož i přijímání hotovosti v cizí měně k vyzvednutí v banky mimo území Ruské federace;

8) vypořádání prováděná jednotlivci s bydlištěm v souladu s ustanovením 16 části 1 článku 9 tohoto federálního zákona.
(Ustanovení 8 bylo zavedeno federálním zákonem č. 267-FZ ze dne 30. prosince 2006)

5 - 6. Platí do 1. července 2006. - Odstavec 3 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

8. Profesionální účastníci trhu s cennými papíry otevírají speciální makléřské účty v oprávněných bankách k účtování peněžních prostředků nerezidentů.

Autorizované banky, které jsou profesionálními účastníky trhu s cennými papíry, samostatně otevírají a vedou speciální makléřské účty k účtování prostředků svých nerezidentských klientů. Postup pro otevírání a vedení zvláštních makléřských účtů pro účtování finančních prostředků nerezidentů je stanoven Centrální bankou Ruské federace a může stanovit požadavek na povinné úplné nebo částečné vedení oprávněnými bankami, ve kterých jsou tyto účty otevřen zůstatek prostředků na korespondenčním účtu u Centrální banky Ruské federace rovnající se celkovému zůstatku prostředků na zvláštních makléřských účtech.

článek 15

1. Dovoz cizí měny a (nebo) měny Ruské federace, jakož i cestovních šeků, zahraničních a (nebo) tuzemských cenných papírů v listinné podobě do Ruské federace je uskutečňován rezidenty i nerezidenty bez omezení, v souladu s požadavky celních předpisů Ruské federace.

V případě jednorázového dovozu do Ruské federace fyzickými osobami - rezidenty a jednotlivci - nerezidenty hotovosti v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace, jakož i cestovních šeků, externích a (nebo) vnitřních cenných papírů v listinné podobě v částce přesahující ekvivalent 10 000 USD, dovážená hotovost v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace, jakož i cestovní šeky, vnější a (nebo) vnitřní cenné papíry v listinné podobě podléhají prohlášení celnímu orgánu předložením písemného celního prohlášení na celou částku dovezené hotovosti v cizí měně a (nebo ) měně Ruské federace, dále cestovní šeky, vnější a (nebo) vnitřní cenné papíry v listinné podobě.
(část první ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

2. Fyzické osoby - rezidenti a fyzické osoby - nerezidenti mají právo vyvézt z Ruské federace cizí měnu, měnu Ruské federace, cestovní šeky, zahraniční a (nebo) vnitřní cenné papíry v listinné podobě, dříve dovezené nebo převedené do Ruské federace. Ruská federace, s výhradou požadavků celních předpisů Ruské federace v mezích uvedených v celním prohlášení nebo jiném dokumentu potvrzujícím jejich dovoz nebo převod do Ruské federace.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

3. Fyzické osoby - rezidenti a fyzické osoby - nerezidenti mají právo současně vyvážet z Ruské federace hotovost v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace v částce rovnající se ekvivalentu 10 000 USD nebo nepřesahující tuto částku . Zároveň není nutné předkládat celnímu orgánu doklady potvrzující, že vyvezená hotovostní cizí měna a (nebo) měna Ruské federace byla dříve dovezena nebo převedena do Ruské federace nebo zakoupena v Ruské federaci.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

V případě jednorázového vývozu z Ruské federace fyzickými osobami - rezidenty a jednotlivci - nerezidenty v hotovosti v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace v částce rovnající se ekvivalentu 3 000 USD nebo nikoli při překročení této částky nepodléhá vyvezená hotovost v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace deklaraci celnímu orgánu.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

V případě jednorázového vývozu z Ruské federace fyzickými osobami - rezidenty a jednotlivci - nerezidenty hotovosti v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace v množství přesahujícím ekvivalent 3 000 USD, bude vyvezený hotovost v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace podléhá deklaraci celnímu orgánu předložením písemného celního prohlášení na celou částku vyvezené hotovosti v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

Jednorázový vývoz hotovosti v cizí měně a (nebo) měně Ruské federace fyzickými osobami - rezidenty a jednotlivci - nerezidenty z Ruské federace v množství přesahujícím ekvivalent 10 000 USD není povolen, s výjimkou případy uvedené v části 2 tohoto článku.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

3.1. V případě jednorázového vývozu cestovních šeků z Ruské federace fyzickými osobami - rezidenty a fyzickými osobami - nerezidenty v hodnotě přesahující ekvivalent 10 000 USD, je nutné vyvezené cestovní šeky deklarovat celnímu úřadu předložením písemné celní prohlášení.
(Část třetí.1 byla zavedena federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

4. V případě jednorázového vývozu z Ruské federace rezidenty a nerezidenty cizí měny, měny Ruské federace, cestovních šeků, externích a (nebo) vnitřních cenných papírů v listinné podobě, kromě případů uvedené v částech 2, 3 a 3.1 tohoto článku podléhají vyvážená cizí měna, měna Ruské federace, cestovní šeky, vnější a (nebo) vnitřní cenné papíry v listinné podobě celnímu úřadu předložením písemného celního prohlášení. prohlášení.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

5. V případech uvedených v částech 1, 3 a 3.1 tohoto článku se přepočet cizí měny, měny Ruské federace, cestovních šeků, externích a (nebo) interních papírových cenných papírů na americké dolary provádí na adrese oficiální kurz stanovený Centrální bankou Ruské federace v den prohlášení celnímu orgánu. Pro účely deklarování zahraničních a (nebo) tuzemských cenných papírů v listinné podobě celnímu orgánu se akceptují:

1) u emisních cenných papírů - jmenovitá hodnota cenných papírů;

2) pro ostatní cenné papíry osvědčující právo na přijetí měny Ruské federace nebo cizí měny - odpovídající částka v měně Ruské federace nebo cizí měně, právo na přijetí je potvrzeno uvedeným cenným papírem.

(Část pátá ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

Článek 16. Účinnost do 1. ledna 2007. - Odstavec 1 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Článek 17. Účinnost do 1. července 2006. - Odstavec 3 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Článek 18. Účinnost do 1. ledna 2007. - Odstavec 1 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Kapitola 3. REPATIACE RESIDENTŮ CIZÍ MĚNY A MĚNY RUSKÉ FEDERACE A POVINNÝ PRODEJ ČÁSTI MĚNOVÝCH VÝNOSŮ

Článek 19. Repatriace rezidentů cizí měny a měny Ruské federace

1. Při výkonu zahraničně obchodní činnosti jsou rezidenti, pokud tento spolkový zákon nestanoví jinak, povinni ve lhůtách stanovených zahraničními obchodními dohodami (smlouvami) zajistit:

1) příjem od nerezidentů na jejich bankovní účty u autorizovaných bank v cizí měně nebo měně Ruské federace, splatné v souladu s podmínkami tyto smlouvy(smlouvy) na zboží převedené na nerezidenty, práce pro ně provedené, služby jim poskytnuté, informace a výsledky duševní činnosti na ně převedené, včetně výhradních práv k nim;

2) vrátit Ruské federaci finanční prostředky vyplacené nerezidentům za zboží nedovezené na celní území Ruské federace (neobdržené na celním území Ruské federace), neprovedenou práci, neposkytnuté služby, informace a výsledky duševní činnosti, včetně výhradních práv k nim.

2. Obyvatelé mají právo nepřipsat na své bankovní účty u autorizovaných bank v cizí měně nebo měně Ruské federace v následujících případech:

1) při převodu devizových příjmů na účty právnických osob - rezidentů nebo třetích stran v bankách mimo území Ruské federace - za účelem plnění závazků právnických osob - rezidentů z úvěrových smluv a úvěrových smluv s nerezidentskými organizacemi kteří jsou zástupci vlád cizích států, jakož i na základě úvěrových smluv a úvěrových smluv uzavřených s rezidenty členských států OECD nebo FATF na dobu delší než dva roky;

2) kdy zákazníci (nerezidenti) hradí místní výdaje rezidentů související s výstavbou rezidentů zařízení na území cizích států - po dobu výstavby, po níž jsou zbývající prostředky převedeny na účty rezidentů otevřené u autorizovaných banky;

3) při použití cizí měny obdržené rezidenty z pořádání výstav, sportovních, kulturních a jiných podobných akcí mimo území Ruské federace k úhradě nákladů na jejich pořádání - po dobu těchto akcí;

4) při započtení protinároků na závazky mezi rezidenty provozujícími rybolov mimo celní území Ruské federace a nerezidenty poskytujícími služby mimo celní území Ruské federace uvedeným rezidentům na základě dohod s nimi uzavřených; smlouvy o zastoupení(dohody), jakož i mezi rezidentskými a nerezidentskými dopravními organizacemi, které poskytují služby mimo celní území Ruské federace uvedeným rezidentům na základě dohod (dohod) s nimi uzavřených, jakož i při započtení protinároků na závazky mezi rezidentem a nerezidentské dopravní organizace, pokud se vypořádání mezi nimi provádějí prostřednictvím specializovaných osadní organizace, vytvořené mezinárodními organizacemi v oblasti mezinárodní dopravy, jejichž členy jsou takové rezidentní dopravní organizace;
(ve znění federálních zákonů č. 90-FZ ze dne 18.07.2005, č. 267-FZ ze dne 30.12.2006)

5) při započtení protinároků na závazky vyplývající ze zajistných smluv nebo smluv o poskytování služeb souvisejících s uzavíráním a plněním zajistných smluv mezi nerezidentem a rezidentem, kteří jsou pojišťovnami nebo pojišťovacími makléři;
(Ustanovení 5 bylo zavedeno federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

6) při připisování devizových příjmů na účty dopravní organizace- rezidenti v bankách mimo území Ruské federace - za účelem úhrady nákladů vzniklých takovým dopravním organizacím mimo území Ruské federace související s platbou leteckých navigačních, letištních, přístavních poplatků a dalších povinných poplatků na územích cizích států, výdaje spojené s obsluhou osob nacházejících se mimo území Ruské federace vzduch, řeka, námořních plavidel a další vozidla těchto dopravních organizací a jejich cestující, jakož i výdaje na zajištění činnosti poboček, zastoupení a dalších divizí takových dopravních organizací nacházejících se mimo území Ruské federace.
(Ustanovení 6 bylo zavedeno federálním zákonem č. 267-FZ ze dne 30. prosince 2006)

3. Cizí měna připsaná v souladu s odstavci 1 a 3 části 2 tohoto článku na účty rezidentů nebo třetích stran v bankách mimo území Ruské federace musí být použita pro účely plnění závazků rezidentů podle odstavců. 1 a 3 části 2 tohoto článku, respektive články, nebo převedeny na účty rezidentů otevřené u autorizovaných bank.

Článek 20. Transakční pas

1. Za účelem zajištění účtování a vykazování devizových transakcí v souladu s tímto federálním zákonem může Centrální banka Ruské federace stanovit jednotná pravidla pro rezidenty pro vydávání transakčních pasů v autorizovaných bankách při provádění devizových transakcí mezi rezidenty a nerezidenty. obyvatelé.

2. Transakční pas musí obsahovat informace nezbytné k zajištění účtování a vykazování devizových transakcí mezi rezidenty a nerezidenty. Uvedené informace se promítnou do transakčního pasu na základě podpůrných dokumentů, které mají obyvatelé k dispozici.

3. Transakční pas mohou používat orgány a zástupci měnové kontroly pro účely výkonu měnové kontroly v souladu s tímto federálním zákonem.

Článek 21. Účinnost do 1. ledna 2007. - Odstavec 1 části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.

Kapitola 4. KONTROLA MĚNY

článek 22

1. Měnová kontrola v Ruské federaci je prováděna vládou Ruské federace, orgány kontroly měny a zástupci v souladu s tímto federálním zákonem a dalšími federálními zákony.

2. Orgány měnové kontroly v Ruské federaci jsou Centrální banka Ruské federace, federální orgán (federální orgány) výkonné moci pověřený (zmocněný) vládou Ruské federace.

3. Agenti pro kontrolu měny jsou oprávněné banky, které se hlásí Centrální bance Ruské federace, Státní korporaci „Banka pro rozvoj a zahraniční ekonomická aktivita(Vnesheconombank)“, jakož i profesionální účastníci trhu s cennými papíry, kteří nejsou autorizovanými bankami, včetně držitelů registrů (registrátorů) podřízených federálnímu výkonnému orgánu pro trh cenných papírů, Celní a daňové úřady.
(Část třetí ve znění federálního zákona č. 83-FZ ze dne 17. května 2007)

4. Kontrola provádění devizových obchodů úvěrovými institucemi, jakož i směnárny provádí Centrální banka Ruské federace.

5. Kontrolu provádění měnových transakcí rezidenty a nerezidenty, kteří nejsou úvěrovými institucemi nebo směnárnami, vykonávají v rámci své pravomoci federální výkonné orgány, které jsou orgány kontroly měny a subjekty kontroly měny.

6. Vláda Ruské federace zajišťuje koordinaci činností v oblasti měnové kontroly federálních výkonných orgánů, které jsou orgány měnové kontroly, jakož i jejich součinnost s Centrální bankou Ruské federace. Vláda Ruské federace zajišťuje interakci profesionálních účastníků trhu s cennými papíry, celních a daňových orgánů, kteří nejsou autorizovanými bankami, jako agentů měnové kontroly s Centrální bankou Ruské federace.

Centrální banka Ruské federace spolupracuje s ostatními orgány kontroly měny a zajišťuje interakci s nimi, jakož i s celními a daňovými orgány oprávněných bank jako agentů kontroly měny v souladu s právními předpisy Ruské federace.
(ve znění federálních zákonů č. 58-FZ ze dne 29.06.2004, č. 90-FZ ze dne 18.07.2005)

Oprávněné banky jako agenti kontroly měny předávají informace celním a daňovým orgánům za účelem výkonu funkcí agentů kontroly měny ve výši a způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace.
(Odstavec byl zaveden federálním zákonem č. 58-FZ ze dne 29.06.2004, ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18.07.2005)

Článek 23. Práva a povinnosti orgánů a zástupců měnové kontroly a jejich úředníci

1. Orgány a zástupci měnové kontroly a jejich úředníci mají v rámci své působnosti a v souladu s právními předpisy Ruské federace právo:

1) provádět kontroly dodržování zákonů měnové legislativy Ruské federace a zákonů orgánů pro regulaci měny ze strany rezidentů a nerezidentů;

2) kontrolovat úplnost a spolehlivost účetnictví a vykazování měnových transakcí rezidentů a nerezidentů;

3) požadovat a přijímat dokumenty a informace související s prováděním devizových transakcí, otevíráním a vedením účtů. Povinná lhůta pro předložení dokladů na žádost orgánů a zástupců měnové kontroly nesmí být kratší než sedm pracovních dnů ode dne podání žádosti.

2. Orgány měnové kontroly a jejich úředníci mají v rámci své působnosti právo:

1) vydávat příkazy k odstranění odhalených porušení aktů měnové legislativy Ruské federace a aktů orgánů pro regulaci měny;

2) uplatňovat opatření odpovědnosti stanovená právními předpisy Ruské federace za porušení aktů měnové legislativy Ruské federace a aktů orgánů pro regulaci měny.

3. Postup pro předkládání podkladů a informací rezidenty a nerezidenty při provádění devizových obchodů agentům devizové kontroly je stanoven:

1) k předložení agentům pro kontrolu měny, s výjimkou oprávněných bank, - vládou Ruské federace;

2) k předložení autorizovaným bankám - Centrální bankou Ruské federace.

1) doklady prokazující totožnost fyzické osoby;

2) doklad o státní registraci fyzické osoby jako samostatného podnikatele;

3) doklady osvědčující status právnické osoby - pro nerezidenty, doklad o státní registraci právnické osoby - pro rezidenty;

4) osvědčení o registraci u finančního úřadu;

5) dokumenty osvědčující práva osob k nemovitostem;

7) oznámení daňovému úřadu v místě registrace rezidenta o otevření účtu (vkladu) v bance mimo území Ruské federace;

8) registrační dokumenty v případech, kdy je v souladu s tímto federálním zákonem stanovena předběžná registrace;

9) dokumenty (návrhy dokumentů), které jsou podkladem pro provádění devizových obchodů, včetně dohod (dohod, smluv), plných mocí, výpisů ze zápisů z valné hromady nebo jiného řídícího orgánu právnické osoby; dokumenty obsahující informace o výsledcích aukce (pokud existují); doklady potvrzující převod zboží (výkon práce, poskytování služeb), informace a výsledky duševní činnosti včetně výhradních práv k nim, úkony státních orgánů;

10) dokumenty vypracované a vydané úvěrovými institucemi, včetně bankovních výpisů; doklady potvrzující provedení devizových obchodů;

11) celní prohlášení, doklady potvrzující dovoz měny Ruské federace, cizí měny a zahraničních a vnitřních cenných papírů v listinné podobě do Ruské federace;

12) transakční pas;

13) doklady potvrzující, že jednotlivci jsou manželé nebo blízcí příbuzní, včetně dokladů vydaných matričními úřady (oddací list, rodný list), soudních rozhodnutí, která nabyla právní moci o zjištění skutečnosti rodinných nebo příbuzenských vztahů, osvojení (adopce), zřízení otcovství, jakož i záznamy v pasech o dětech, o manželovi a manželce a další dokumenty stanovené právními předpisy Ruské federace.
(odstavec zaveden federálním zákonem č. 127-FZ ze dne 5. července 2007)

5. Pracovníci pro kontrolu měny mají právo vyžadovat předložení pouze těch dokumentů, které přímo souvisejí s probíhající měnou transakcí.

Všechny dokumenty musí být platné v den předložení agentům pro kontrolu měny. Na žádost agenta pro kontrolu měny se předkládají řádně ověřené překlady dokumentů do ruštiny vyhotovené zcela nebo zčásti v cizím jazyce. Doklady vydané státními orgány cizích států, potvrzující postavení právnických osob - nerezidentů, musí být předepsaným způsobem legalizovány. Zahraniční úřední doklady lze předkládat bez jejich legalizace v případech stanovených mezinárodní smlouvou Ruské federace.

Dokumenty se předkládají zástupcům měnové kontroly v originále nebo ve formě řádně ověřené kopie. Pokud je pro provedení devizového obchodu nebo otevření účtu relevantní pouze část dokladu, lze z něj předložit ověřený výpis.

Pověřené banky odmítnou provést směnný obchod, pokud osoba nepředloží doklady požadované na základě části 4 tohoto článku a této části nebo pokud předloží nepravdivé doklady.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

Originály dokumentů jsou akceptovány agenty měnové kontroly k seznámení a jsou vráceny osobám, které je předložily. V tomto případě jsou kopie ověřené agentem pro kontrolu měny umístěny v materiálech pro kontrolu měny.

6. Finanční úřady, provádějící předběžnou registraci podle tohoto spolkového zákona, jsou v rámci své působnosti povinni posoudit žádosti obyvatel o předběžnou registraci požadovanou podle tohoto spolkového zákona a rozhodnout o předběžné registraci nebo o zamítnutí předběžné registrace.
(ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

7. Pracovníci kontroly měny a jejich úředníci jsou povinni:

1) vykonávat kontrolu nad dodržováním zákonů měnové legislativy Ruské federace a zákonů orgánů pro regulaci měny ze strany rezidentů a nerezidentů;

8. Orgány a zástupci měnové kontroly a jejich úředníci jsou povinni zachovávat v souladu s právními předpisy Ruské federace obchodní, bankovní a úřední tajemství, o kterých se dozvěděli při výkonu svých pravomocí.

9. Orgány a zástupci měnové kontroly, pokud se objeví informace o porušování zákonů měnové legislativy Ruské federace a jednání orgánů měnové regulace osobou provádějící měnové transakce nebo o otevření účtu (vkladu) v banka mimo území Ruské federace, vůči níž jsou uplatňovány sankce v souladu s právními předpisy Ruské federace jiným orgánem pro kontrolu měny, předají orgánu kontroly měny, který má právo uplatňovat sankce vůči této osobě, následující informace:

1) ve vztahu k právnické osobě - název, identifikační číslo plátce daně, místo státní registrace, její právní a poštovní adresa, obsah porušení označující porušení regulačního právního aktu, datum a částka nezákonné měnové transakce nebo porušení ;

10. Oprávněné banky předávají informace v souladu s částí 9 tohoto článku způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace.

Článek 24. Práva a povinnosti rezidentů a nerezidentů

1. Rezidenti a nerezidenti provádějící měnové transakce v Ruské federaci mají právo:

1) seznámit se s úkony kontrol prováděných orgány a zástupci měnové kontroly;

2) odvolávat se proti rozhodnutím a jednáním (nečinnosti) orgánů a zástupců měnové kontroly a jejich úředníků způsobem stanoveným právními předpisy Ruské federace;

3) na náhradu, v souladu s postupem stanoveným právními předpisy Ruské federace, za skutečnou škodu způsobenou nezákonným jednáním (nečinností) orgánů a zástupců měnové kontroly a jejich úředníků.

2. Rezidenti a nerezidenti provádějící měnové transakce v Ruské federaci jsou povinni:

1) předkládat dokumenty a informace orgánům a zástupcům měnové kontroly, které jsou stanoveny v článku 23 tohoto federálního zákona;

2) o svých devizových obchodech vést evidenci a sestavovat hlášení stanoveným postupem zabezpečujícím bezpečnost příslušných dokumentů a materiálů po dobu nejméně tří let ode dne příslušného směnárenského obchodu, ne však dříve než ode dne plnění smlouvy;

3) dodržovat pokyny orgánů kontroly měny k odstranění zjištěných porušení aktů měnové legislativy Ruské federace a aktů orgánů měnové regulace.

článek 25

Rezidenti a nerezidenti, kteří porušili ustanovení aktů měnové legislativy Ruské federace a aktů orgánů pro regulaci měny, nesou odpovědnost v souladu s právními předpisy Ruské federace.

Kapitola 5. ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ

Článek 26. Vstup tohoto federálního zákona v platnost

1. Tento federální zákon vstoupí v platnost šest měsíců po jeho oficiálním zveřejnění, s výjimkou:

1) Část 2 článku 22 tohoto spolkového zákona, který vstoupí v platnost dnem oficiálního zveřejnění tohoto spolkového zákona;

2) Část 3 článku 5, článek 12, odstavec 2 části 2 článku 14 tohoto federálního zákona ve vztahu k postupu při otevírání a používání účtů rezidentských právnických osob v bankách mimo území Ruské federace, které vstupují do účinnosti ve vztahu k uvedenému postupu po jednom roce ode dne nabytí účinnosti tohoto spolkového zákona.

2. Před nabytím účinnosti části 3 článku 5, čl. 12 odst. 2 části 2 článku 14 tohoto spolkového zákona, pokud jde o postup při zřizování a používání účtů právnických osob - rezidentů v bankách mimo území Ruské federace, právnické osoby - rezidenti si otevírají účty v bankách mimo území Ruské federace způsobem stanoveným v čl. 5 odst. 1 a čl. 6.1 zákona Ruské federace ze dne 9. října 1992 N 3615-1 „O měnové regulaci a měnová kontrola".

3. Odstavec 10 části 1 článku 1, části 1 - 4, 8, 9 a 11 článku 8, část 3 a odstavec čtvrtý části 4 článku 12, části 1, 8 - 10, 12, 13 a 15 Články 16, 18 a 21 tohoto spolkového zákona jsou platné do 1. ledna 2007.
(Ve znění federálního zákona č. 131-FZ ze dne 26. července 2006)

Od 1. ledna 2007 platí část 2 článku 12 tohoto federálního zákona ve vztahu ke všem účtům otevřeným rezidenty v bankách mimo území Ruské federace.

Článek 7, části 5 - 7 a 10 článku 8, části 3 - 6 článku 11, odstavec 2 části 4 článku 12, části 5 a 6 článku 13, části 5 a 6 článku 14, části 2 - 5 , 7, 11 a 14 Články 16, 17 tohoto spolkového zákona jsou platné do 1. července 2006.
(odstavec zaveden federálním zákonem č. 131-FZ ze dne 26. července 2006)

článek 27

1) odstavec 2 článku 11 zákona Ruské federace ze dne 9. října 1992 N 3615-1 „O měnové regulaci a měnové kontrole“ (Věstník Kongresu lidových zástupců Ruské federace a Nejvyšší rady Ruské federace Federace, 1992, N 45, článek 2542);

2) Odstavec 4 ustanovení 5 článku 1 federálního zákona č. 72-FZ ze dne 31. května 2001 „o zavádění změn a dodatků k zákonu Ruské federace „o regulaci měny a kontrole měny“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, č. 23, čl. 2290).

2. Ode dne vstupu tohoto federálního zákona v platnost uznat za neplatné:

1) Zákon Ruské federace ze dne 9. října 1992 N 3615-1 „O měnové regulaci a měnové kontrole“ (Bulletin Kongresu lidových poslanců Ruské federace a Nejvyšší rady Ruské federace, 1992, N 45, čl. 2542), s výjimkou odstavce 1 odstavce 2 článku 5, článku 6.1 ve vztahu k pravidlům upravujícím postup při otevírání účtů právnickými osobami – rezidenty v bankách mimo území Ruské federace;

2) Článek 20 federálního zákona ze dne 29. prosince 1998 N 192-FZ „O prioritních opatřeních v oblasti rozpočtových a daňová politika"(Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, N 1, čl. 1);

3) Federální zákon č. 128-FZ ze dne 5. července 1999 „o provádění změn zákona Ruské federace „o regulaci měny a kontrole měny“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, č. 28, čl. 3461);

4) odstavce 1 - 3, 5 a 6 článku 1 federálního zákona ze dne 31. května 2001 N 72-FZ „O zavedení změn a doplňků zákona Ruské federace „o měnové regulaci a kontrole měny“ ( Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, N 23, článek 2290);

5) Federální zákon ze dne 8. srpna 2001 N 130-FZ „O změně některých legislativní akty Ruské federace týkající se otázek měnové regulace“ (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, č. 33, čl. 3432);

6) odstavce čtrnácté až osmnácté článku 3 federálního zákona ze dne 30. prosince 2001 N 196-FZ „O vstupu zákoníku Ruské federace v platnost dne správní delikty"(Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 1, čl. 2);

7) Článek 5 federálního zákona ze dne 31. prosince 2002 N 187-FZ „O změnách a doplňcích k části druhé daňový kód Ruské federace a některých dalších zákonů Ruské federace“ (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 1, bod 2);

8) Federální zákon č. 192-FZ ze dne 31. prosince 2002 „o změnách článku 5 zákona Ruské federace „o regulaci měny a kontrole měny“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, č. 1, článek 7) ;

9) Federální zákon č. 28-FZ ze dne 27. února 2003 „o změnách a doplnění článků 6 a 8 zákona Ruské federace „o regulaci měny a kontrole měny“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, č. 9 , článek 804);

10) Federální zákon č. 116-FZ ze dne 7. července 2003 „o změnách článku 6 zákona Ruské federace „o měnové regulaci a kontrole měny“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, č. 28, článek 2885) .

3. Ode dne nabytí účinnosti části 3 článku 5, čl. 12 odst. 2 části 2 článku 14 tohoto spolkového zákona, pokud jde o postup při zřizování a používání účtů právnických osob rezidentů v bankách mimo území Ruské federace se za neplatné prohlásí:

2) Výnos Nejvyšší rady Ruské federace ze dne 9. října 1992 N 3616-1 „O přehodnocení zákona Ruské federace „O měnové regulaci a kontrole měny“ (Věstník Kongresu lidových zástupců Ruské federace Federace a Nejvyšší rada Ruské federace, 1992, N 45, čl. .2543);

3) Výnos Nejvyšší rady Ruské federace ze dne 9. října 1992 N 3617-1 „O přijetí zákona Ruské federace „o regulaci měny a měnové kontrole“ (Věstník Kongresu lidových poslanců Ruské federace Federace a Nejvyšší rada Ruské federace, 1992, N 45, článek 2544);

4) Federální zákon č. 72-FZ ze dne 31. května 2001 „o zavádění změn a doplňků zákona Ruské federace „o měnové regulaci a kontrole měny“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, č. 23, čl. 2290 ).

článek 28

1. Omezení stanovená v souladu s tímto federálním zákonem se nevztahují na devizové transakce, účty (včetně jejich režimu) rezidentů v bankách mimo území Ruské federace, jakož i na případy nepřipsání cizí měny. jím přijaté na účty rezidenta v oprávněných bankách, pokud za účelem provádění devizových transakcí otevření takového účtu, jakož i nepřipsání cizí měny rezidentem před vstupem tohoto federálního zákona v platnost byla získána povolení orgánu kontroly měny.

V tomto případě se obyvatelé během doby platnosti těchto povolení musí řídit jejich podmínkami s přihlédnutím ke specifikům stanoveným tímto článkem.

Povolení získaná rezidenty před vstupem tohoto federálního zákona v platnost se nevztahují na devizové operace, postup při otevírání účtů u bank mimo území Ruské federace a provádění operací s nimi, jakož i na případy, kdy -připisování cizí měny, pokud to není v těchto povoleních výslovně stanoveno.

2. Tento článek se vztahuje na povolení získaná rezidenty před vstupem tohoto federálního zákona v platnost, pokud následující podmínky uvedené v povoleních zůstanou nezměněny:

1) rezident, který obdržel povolení (s výjimkou případů, kdy jednotlivec změní své příjmení, jméno a (nebo) patronymii způsobem stanoveným právními předpisy Ruské federace, další údaje o dokladu totožnosti, změny v názvu, organizační a právní formě, další údaje právnické osoby, včetně údajů o státní registraci, identifikační číslo poplatníka, kódy forem federálního statistického sledování);

3) částka měnové transakce;

4) podmínky provádění měnové transakce nebo otevření účtu;

5) režim počítání;

6) protistrany rezidenta uvedené v povolení (s výjimkou případů, kdy jednotlivec změní své příjmení, jméno a (nebo) patronymie způsobem stanoveným právními předpisy Ruské federace nebo cizího státu, jiné údaje o totožnosti doklad, změny názvu, organizační a právní formy, další údaje právnické osoby včetně údajů o státní registraci, identifikační číslo poplatníka, kódy forem federálního státního statistického sledování);

7) podmínky pro nepřipsání cizí měny jím přijaté na účty rezidenta v oprávněných bankách.

3. Ubytovaný je povinen předkládat údaje stanovené v povoleních způsobem stanoveným v těchto povoleních.

4. Práva a (nebo) povinnosti vyplývající z povolení uvedených v tomto článku nelze převést na třetí strany.

5. Orgány devizové kontroly nejsou oprávněny provádět změny nebo doplňky jimi vydaných povolení, včetně prodlužování jejich platnosti, ode dne nabytí účinnosti tohoto spolkového zákona.

6. Při změně některé z podmínek uvedených v povoleních je v případech povolených podle části 2 tohoto článku obyvatel, kterému bylo povolení vydáno, povinen do 10 pracovních dnů nahlásit nové údaje orgánu, který povolení vydal. ode dne jejich změn s přiložením kopií příslušných dokladů.

7. Výklad podmínek povolení uvedených v tomto článku se provádí v souladu s regulačními právními předpisy platnými ke dni vydání těchto povolení.

8. Po vypršení platnosti povolení se omezení stanovená v souladu s tímto federálním zákonem vztahují na devizové transakce a postup používání účtů, které budou prováděny nebo používány v budoucnu.

Povolení, jejichž platnost nebyla stanovena, platí do data stanoveného odstavcem jedna části 3 článku 26 tohoto spolkového zákona.
(odstavec byl zaveden federálním zákonem č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

9. Když rezident provádí devizové transakce, otevírá si účty u bank mimo území Ruské federace, provádí s nimi operace, jakož i když nejsou cizí měny připisovány na účty rezidenta u autorizovaných bank v rozporu s ustanoveními tohoto článku a podmínek povolení obdrženého před nabytím účinnosti tohoto spolkového zákona orgán měnové kontroly svým aktem, vydaným mimo jiné na návrh jiného orgánu měnové kontroly, toto povolení ukončuje.

Kromě případů uvedených v prvním odstavci této části může být platnost povolení ukončena úkonem orgánu měnové kontroly na základě žádosti rezidenta, který toto povolení obdržel.

V případech uvedených v této části přijme akt o ukončení platnosti povolení měnový kontrolní orgán, který toto povolení vydal, nebo měnový kontrolní orgán pověřený vládou Ruské federace. Povolení vydaná Centrální bankou Ruské federace nebo jejím územním pracovištěm pozbývají platnosti na základě zákona Centrální banky Ruské federace.

V případě ukončení povolení v souladu s touto částí se použijí pravidla stanovená v části 8 tohoto článku.

(Část devátá ve znění federálního zákona č. 90-FZ ze dne 18. července 2005)

10. Po zániku povolení pro rezidenta otevřít si účet u banky mimo území Ruské federace a provádět na ní operace, s výjimkou případů ukončení povolení uvedených v části 9 tohoto článku, rezident má právo pokračovat v provádění operací na takovém účtu v souladu s článkem 12 tohoto federálního zákona.

V tomto případě je rezident povinen oznámit existenci takového účtu finančním úřadům v místě své registrace nejpozději do jednoho měsíce ode dne zániku uvedeného povolení ve formě schválené federálním výkonným orgánem pověřeným pro kontrolu a dohled v oblasti daní a poplatků, s povinným předložením kopie příslušného povolení k otevření bankovního účtu mimo území Ruské federace a provádění operací na něm.

V případě, že rezident uzavře účet v souladu s podmínkami povolení k otevření účtu u banky mimo území Ruské federace a provádění operací na něm, rezident o tom nemusí informovat daňové úřady.

Změny a doplňky

Přijato Státní duma 21. listopadu 2003 Schváleno Radou federace 26. listopadu 2003

Účelem tohoto federálního zákona je zajistit provádění jednotné státní měnové politiky, jakož i stabilitu měny Ruské federace a stabilitu domácího devizového trhu Ruské federace jako faktory progresivního rozvoje národní hospodářství a mezinárodní hospodářská spolupráce.

Kapitola 1. Obecná ustanovení

Článek 1. Základní pojmy používané v tomto federálním zákoně

1. Pro účely tohoto spolkového zákona se používají následující základní pojmy:

1) měna Ruské federace:

a) bankovky ve formě bankovek a mincí Ruské banky, které jsou v oběhu jako zákonný prostředek platby v hotovosti na území Ruské federace, jakož i uvedené bankovky stažené nebo stažené z oběhu, ale podléhající výměně ;

b) peněžní prostředky na bankovních účtech a bankovní vklady;

2) cizí měna:

b) peněžní prostředky na bankovních účtech a bankovní vklady v peněžních jednotkách cizích států a mezinárodních peněžních nebo účetních jednotkách;

3) tuzemské cenné papíry:

a) emitovat cenné papíry, jejichž jmenovitá hodnota je uvedena v měně Ruské federace a jejichž emise je registrována v Ruské federaci;

b) jiné cenné papíry osvědčující právo přijímat měnu Ruské federace vydané na území Ruské federace;

4) externí cenné papíry - cenné papíry, včetně cenných papírů v nedokumentární formě, které v souladu s tímto federálním zákonem nejsou klasifikovány jako interní cenné papíry;

5) měnové hodnoty - cizí měna a zahraniční cenné papíry;

6) obyvatelé:

b) trvale pobývající v Ruské federaci na základě povolení k pobytu stanoveného právními předpisy Ruské federace, cizí státní příslušníci a osoby bez státní příslušnosti;

c) právnické osoby založené v souladu s právními předpisy Ruské federace;

d) pobočky, zastoupení a další útvary rezidentů uvedené v pododstavci „c“ tohoto odstavce umístěné mimo území Ruské federace;

f) Ruská federace, zakládající subjekty Ruské federace, obce, které jednají ve vztazích upravených tímto federálním zákonem a dalšími federálními zákony a jinými regulačními právními akty přijatými v souladu s ním;

7) nerezidenti:

a) fyzické osoby, které nejsou rezidenty v souladu s pododstavci „a“ a „b“ odstavce 6 této části;

b) právnické osoby založené v souladu s právními předpisy cizích států a umístěné mimo území Ruské federace;

c) organizace, které nejsou právnickými osobami, vytvořené v souladu s právními předpisy cizích států a umístěné mimo území Ruské federace;

d) diplomatické mise akreditované v Ruské federaci, konzulární úřady cizích států a stálá zastoupení těchto států u mezistátních nebo mezivládních organizací;

e) mezistátní a mezivládní organizace, jejich pobočky a stálá zastoupení v Ruské federaci;

f) pobočky, stálá zastoupení a jiná samostatná nebo nezávislá strukturální oddělení nerezidentů umístěná na území Ruské federace, uvedená v pododstavcích „b“ a „c“ tohoto odstavce;

g) další osoby neuvedené v odstavci 6 této části;

9) měnové transakce:

a) získání měnových hodnot rezidentem od rezidenta a zcizení rezidentem ve prospěch rezidenta, jakož i použití měnových hodnot jako platebního prostředku;

d) dovoz na celní území Ruské federace a vývoz z celního území Ruské federace měnových cenností, měny Ruské federace a tuzemských cenných papírů;

10) zvláštní účet - bankovní účet u pověřené banky nebo zvláštní část depo účtu nebo zvláštní část zřízená registrátory v evidenci majitelů cenných papírů osobní účet pro zaúčtování práv k cenným papírům používaných k provádění měnových transakcí s nimi v případech stanovených v souladu s tímto federálním zákonem. Je-li v souladu s tímto spolkovým zákonem stanoven požadavek na provedení měnové transakce pomocí zvláštního účtu (dále také jen požadavek na použití zvláštního účtu), lze takovou měnovou transakci provést pouze pomocí stanoveného účtu. zvláštní účet;

11) směnárny - právnické osoby zřízené v souladu s právními předpisy Ruské federace, jejichž jednou z činností je organizování devizového obchodování v cizí měně způsobem a za podmínek stanovených Centrální bankou Ruské federace.

Článek 2. Oblast působnosti tohoto spolkového zákona a vztahy upravené tímto spolkovým zákonem

Tento federální zákon stanoví právní rámec a zásady měnové regulace a kontroly měny v Ruské federaci, pravomoci orgánů měnové regulace a také vymezuje práva a povinnosti rezidentů a nerezidentů ve vztahu k držení, užívání a nakládání s měnami. hodnoty měn, práva a povinnosti nerezidentů ve vztahu k držení, používání a nakládání s měnou Ruské federace a tuzemskými cennými papíry, práva a povinnosti orgánů kontroly měny a agentů kontroly měny (dále také jen měnová kontrola orgány a zástupci).

Článek 3. Principy měnové regulace a měnové kontroly

Hlavní principy měnové regulace a kontroly měny v Ruské federaci jsou:

1) priorita ekonomických opatření při realizaci státní politiky v oblasti měnové regulace;

2) vyloučení neoprávněných zásahů státu a jeho orgánů do měnových transakcí rezidentů a nerezidentů;

3) jednota zahraniční a domácí měnové politiky Ruské federace;

4) jednota systému měnové regulace a měnové kontroly;

5) zajištění ochrany práv a ekonomických zájmů rezidentů a nerezidentů státem při provádění devizových obchodů.

článek 4

1. Měnová legislativa Ruské federace se skládá z tohoto federálního zákona a federálních zákonů přijatých v souladu s ním (dále jen akty měnové legislativy Ruské federace).

Orgány pro regulaci měny vydávají normativní právní akty v otázkách regulace měny (dále jen akty orgánů pro regulaci měny) pouze v případech stanovených tímto spolkovým zákonem.

Pokud mezinárodní smlouva Ruské federace stanoví jiná pravidla, než která stanoví tento federální zákon, použijí se pravidla uvedené mezinárodní smlouvy.

Akty měnové legislativy Ruské federace a akty orgánů pro regulaci měny podléhají oficiálnímu zveřejnění.

Neuveřejněné akty měnové legislativy Ruské federace a akty měnových regulačních orgánů se nepoužijí. Požadavky tohoto odstavce se nevztahují na akty nebo samostatná ustanovení aktů orgánů pro regulaci měny obsahující informace představující státní tajemství v souladu se zákonem Ruské federace ze dne 21. července 1993 N 5485-I „O státních tajemstvích“.

Kapitola 2. Regulace měny

Článek 5. Orgány měnové regulace

1. Orgány měnové regulace v Ruské federaci jsou Centrální banka Ruské federace a vláda Ruské federace.

3. Není dovoleno, aby orgány pro regulaci měny stanovily požadavek, aby rezidenti a nerezidenti získali individuální povolení.

4. Centrální banka Ruské federace stanoví jednotné formy účtování a vykazování devizových transakcí, postup a podmínky jejich předkládání a rovněž připravuje a zveřejňuje statistické informace o devizových transakcích.

Článek 6. Měnové transakce mezi rezidenty a nerezidenty

článek 7

1. Zúčtování a převody mezi rezidenty a nerezidenty za podmínek rezidentů poskytujících nerezidentům odloženou platbu na dobu delší než tři roky při vývozu zboží uvedeného v oddílech XVI, XVII a XIX komoditní nomenklatury pro zahraniční ekonomiku Činnosti se provádějí způsobem stanoveným vládou Ruské federace a stanoví pouze stanovení požadavku, aby si rezident vyhradil na dobu do splnění závazků nerezidentem, nejvýše však dva roky, částku nepřesahující ekvivalent 50 procent částky stanovené v den rezervace, pro kterou je povolena odložená platba.

Částku rezervace musí rezident uhradit ke dni uplynutí tříleté lhůty ode dne, kdy vyvážené zboží skutečně překročí celní hranici Ruské federace.

2. Vypořádání a převody mezi rezidenty a nerezidenty za podmínek rezidentů poskytující nerezidentům odklad platby na dobu delší než pět let za stavební a smluvní práce prováděné rezidenty mimo území Ruské federace, as jakož i u dodávaného zboží nezbytného k provedení těchto prací se provádějí způsobem stanoveným vládou Ruské federace a stanoví pouze stanovení požadavku rezidenta na rezervaci na dobu do splnění závazkovým nerezidentem, nejdéle však na dva roky, částku nepřesahující ekvivalent 50 procent částky stanovené v den rezervace, za kterou se poskytuje odložená platba.

Rezervační částku je rezident povinen uhradit ke dni uplynutí pětileté lhůty ode dne uzavření smlouvy o provedení příslušných stavebních a smluvních prací mezi rezidentem a nerezidentem a v případě vývozu zboží - ode dne, kdy vyvážené zboží skutečně překročí celní hranici Ruské federace.

3. Zúčtování a převody mezi rezidenty a nerezidenty za podmínek rezidentů poskytujících nerezidentům odloženou platbu na dobu delší než 180 kalendářní dny v souvislosti s prováděním činností zahraničního obchodu, s výjimkou případů uvedených v částech 1 a 2 tohoto článku, se provádějí způsobem stanoveným vládou Ruské federace a stanoví pouze stanovení požadavku na rezidenta rezervovat na dobu do splnění závazků nerezidentem, nejdéle však na dva roky, částku nepřesahující ekvivalent 50 procent částky stanovené v den rezervace, za kterou je odložená platba uděleno.

Částku rezervace je rezident povinen uhradit dnem uplynutí 180 kalendářních dnů ode dne vzniku závazků v souvislosti s realizací zahraničněobchodních aktivit a v případě vývozu zboží - ode dne, kdy vyvezené zboží skutečně překročí celní hranici Ruské federace.

4. Zúčtování a převody mezi rezidenty a nerezidenty při poskytování komerčních úvěrů nerezidentům na dobu delší než 180 kalendářních dnů formou zálohy rezidenty v souvislosti s realizací zahraničněobchodních aktivit, kromě případů poskytnutých podle části 5 tohoto článku se provádějí způsobem stanoveným vládou Ruské federace. Federace a stanoví pouze stanovení požadavku, aby si rezident rezervoval na dobu do splnění nerezidentem závazky, nejdéle však na dva roky, částku nepřesahující ekvivalent 50 procent částky zálohy stanovené v den rezervace, po odečtení částky protiprovize, kterou rezident obdržel od nerezidenta.

Rezervační částku musí rezident uhradit v den uplynutí 180 kalendářních dnů ode dne, kdy rezident převede peněžní prostředky nerezidentovi formou zálohové platby v souvislosti se zahraniční obchodní činností.

5. Zúčtování a převody mezi rezidenty a nerezidenty, pokud rezidenti poskytnou komerční úvěry nerezidentům na dobu delší než tři roky ve formě zálohy na dovoz zboží uvedeného v oddílech XVI, XVII a XIX komoditní nomenklatury pro zahraniční ekonomickou činnost, se provádějí způsobem stanoveným vládou Ruské federace a stanoví pouze stanovení požadavku, aby rezident rezervoval na dobu do splnění závazků nerezidentem, ne však déle než dva roky, částku nepřesahující ekvivalent 50 procent částky zálohy stanovené v den rezervace, po odečtení částky protiprovize, kterou rezident obdržel od nerezidenta.

Částku rezervace musí rezident uhradit ke dni uplynutí tříleté lhůty ode dne převodu peněžních prostředků rezidentem na nerezidenta formou zálohy za dovážené zboží.

6. Požadavky na rezervaci stanovené v částech 3 a 4 tohoto článku se nepoužijí, pokud rezidenti poskytnou nerezidentům odloženou platbu nebo komerční úvěr po dobu až jednoho roku, s výhradou existence jistoty uvedené v článku 17 tohoto spolkového zákona pro splnění závazků nerezidenta vůči rezidentovi.

7. Vypořádání a převody v případě nabytí podílů, vkladů, podílů na majetku rezidenty od nerezidentů (autorizovaný nebo základní kapitál, podílový fond, družstvo) právnických osob, kdy rezidenti vkládají vklady na základě jednoduchých dohod o partnerství s nerezidenty, se provádějí způsobem stanoveným vládou Ruské federace po dohodě s Centrální bankou Ruské federace a mohou zajistit pouze:

1) stanovení požadavku na používání zvláštního účtu rezidentem;

2) stanovení požadavku, aby si rezident rezervoval částku nepřesahující ekvivalent 100 procent částky měnové transakce, která se provádí, po dobu nepřesahující 60 kalendářních dnů.

8. Tento článek se nevztahuje na devizové transakce pohybu kapitálu prováděné mezi rezidentskými a nerezidentskými úvěrovými institucemi.

článek 8

1. Devizové operace pohybu kapitálu mezi rezidenty a nerezidenty uvedené v tomto článku jsou regulovány Centrální bankou Ruské federace, která může stanovit pouze požadavek na používání zvláštního účtu a povinné minimální rezervy.

Není povoleno stanovit požadavek na použití zvláštního účtu v případech, které nejsou výslovně stanoveny tímto federálním zákonem.

2. Požadavek na používání zvláštního účtu rezidentem může stanovit Centrální banka Ruské federace při regulaci následujících měnových transakcí prováděných mezi rezidenty a nerezidenty:

1) zúčtování a převody při poskytování úvěrů a půjček v cizí měně rezidenty nerezidentům;

2) úhrady a převody po přijetí úvěrů a půjček v cizí měně rezidenty od nerezidentů;

5) operace úvěrových institucí s výjimkou bankovních operací.

3. Požadavek na používání zvláštního účtu nerezidentem může stanovit Centrální banka Ruské federace při regulaci následujících měnových transakcí prováděných mezi rezidenty a nerezidenty:

1) úhrady a převody při poskytování úvěrů a půjček v měně Ruské federace rezidenty nerezidentům;

2) úhrady a převody po přijetí úvěrů a půjček v měně Ruské federace rezidenty od nerezidentů;

3) transakce s externími cennými papíry, včetně vypořádání a převodů souvisejících s převodem externích cenných papírů (práva ověřená externími cennými papíry);

4) plnění závazků ze zahraničních cenných papírů rezidenty;

5) transakce související s nabýváním práv k tuzemským cenným papírům nerezidenty od rezidentů, včetně vypořádání a převodů souvisejících s převodem tuzemských cenných papírů (práva ověřená tuzemskými cennými papíry);

6) transakce související s nabýváním práv k tuzemským cenným papírům rezidenty od nerezidentů, včetně vypořádání a převodů souvisejících s převodem tuzemských cenných papírů (práva ověřená tuzemskými cennými papíry), jakož i plnění závazků z tuzemských cenných papírů rezidenty .

4. Zúčtování a převody v průběhu poskytování úvěrů a půjček v měně Ruské federace rezidenty nerezidentům se provádějí připsáním částky úvěru nebo půjčky na bankovní účet nerezidenta v měně Ruská federace byla otevřena u autorizované banky.

5. Centrální banka Ruské federace může stanovit požadavek na rezervaci částky nepřesahující ekvivalent 100 procent částky měnové transakce, která se provádí, po dobu nepřesahující 60 kalendářních dnů:

1) rezidenti - v případech uvedených v odst. 1, 3 - 5 odst. 2 a odst. 1, 3, 4 a 6 odst. 3 tohoto článku;

2) nerezidenti - v případech uvedených v odstavci 3 části 2 a bodu 3 části 3 tohoto článku.

6. Centrální banka Ruské federace může stanovit požadavek na rezervování částky nepřesahující ekvivalent 20 procent částky měnové transakce prováděné po dobu nepřesahující jeden rok:

1) rezidenti - v případech uvedených v odst. 2, 3 a 5 odst. 2 a odst. 3 odst. 3 tohoto článku;

2) nerezidenti - v případech uvedených v odstavci 3 části 2 a odstavcích 2, 3 a 5 části 3 tohoto článku.

7. Centrální banka Ruské federace nemůže současně stanovit pro jeden typ devizových transakcí požadavky stanovené v částech 5 a 6 tohoto článku.

8. Hotovostní vyrovnání mezi rezidenty a nerezidenty se transakce s tuzemskými cennými papíry provádějí v měně Ruské federace, pokud centrální banka Ruské federace jako celek nebo ve vztahu k určité typy domácí cenné papíry.

Hotovostní vypořádání mezi rezidenty a nerezidenty při transakcích s zahraničními cennými papíry lze provádět v měně Ruské federace a v cizí měně, pokud Centrální banka Ruské federace jako celek nebo ve vztahu k určitým typům cenných papírů nestanoví jinak. externí cenné papíry.

9. Devizové transakce mezi fyzickými osobami - rezidenty a nerezidenty s externími cennými papíry, včetně vypořádání a převodů souvisejících s nabytím a zcizením externích cenných papírů (práva ověřená externími cennými papíry), ve výši až 150 000 USD v průběhu kalendářního roku se provádějí bez omezení.

10. Centrální banka Ruské federace stanoví povinné minimální rezervy stanovené v částech 5 a 6 tohoto článku po dohodě s vládou Ruské federace.

Vláda Ruské federace do sedmi pracovních dnů ode dne obdržení příslušného návrhu normativní akt Centrální banka Ruské federace musí souhlasit s návrhem Centrální banky Ruské federace na stanovení povinných minimálních rezerv nebo předložit odůvodněné zamítnutí jeho schválení.

11. Centrální banka Ruské federace má právo stanovit specifika uplatňování požadavků stanovených tímto článkem na bankovní operace úvěrových institucí.

Článek 9. Měnové transakce mezi rezidenty

1. Měnové transakce mezi rezidenty jsou zakázány, s výjimkou:

1) transakce podle částí 2 a 3 tohoto článku, části 6 článku 12 a části 3 článku 14 tohoto federálního zákona;

2) transakce související s vypořádáním v bezcelních obchodech, jakož i s vypořádáním při prodeji zboží a poskytování služeb cestujícím na trase vozidel v mezinárodní dopravě;

5) transakce s externími cennými papíry vydanými jménem Ruské federace, prováděné prostřednictvím organizátorů obchodu na trhu cenných papírů Ruské federace, s výhradou registrace práv k těmto cenným papírům v depozitářích zřízených v souladu s právními předpisy Ruské federace. Federace;

6) operace právnických osob s externími cennými papíry za předpokladu, že práva k těmto cenným papírům jsou evidována v depozitářích zřízených v souladu s právními předpisy Ruské federace a vypořádání jsou prováděna v měně Ruské federace;

7) transakce související s prováděním povinných plateb (daně, poplatky a jiné platby) do federálního rozpočtu, rozpočtu subjektu Ruské federace, místního rozpočtu v cizí měně v souladu s právními předpisy Ruské federace.

3. Bez omezení se provádějí devizové transakce mezi rezidenty a autorizovanými bankami související s:

1) s přijímáním a splácením půjček a půjček, platbou úroků a sankcí podle příslušných smluv;

3) s bankovními zárukami, jakož i s plněním závazků ze smluv o zárukách a zástavních smluv rezidenty;

6) s výplatou provize oprávněným bankám;

7) s jinými měnovými transakcemi klasifikovanými jako bankovní transakce v souladu s právními předpisy Ruské federace.

Článek 10. Měnové transakce mezi nerezidenty

2. Nerezidenti mají právo provádět devizové transakce s tuzemskými cennými papíry na území Ruské federace v souladu s požadavky stanovenými antimonopolními právními předpisy Ruské federace a právními předpisy Ruské federace o trhu cenných papírů. , způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace, která může při provádění uvedených měnových transakcí vyžadovat použití zvláštního účtu.

Článek 11. Domácí devizový trh Ruské federace

3. Centrální banka Ruské federace, s výjimkou případů nákupu a prodeje cizí měny a šeků (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně, stanovená ustanovením 5 části 3. Článek 9 tohoto federálního zákona a části 5 a 6 tohoto článku stanoví postup pro prodej a nákup cizí měny a šeků (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně, rezidenty, kteří nejsou fyzické osoby a nerezidenty, které mohou zajistit:

1) stanovení požadavku na používání zvláštního účtu rezidenty a nerezidenty;

2) zavedení požadavku, aby si rezidenti rezervovali částku nepřesahující ekvivalent 100 procent množství nakoupené cizí měny po dobu nepřesahující 60 kalendářních dnů před datem nákupu cizí měny;

3) zavedení požadavku na nerezidenty, aby si rezervovali částku nepřesahující ekvivalent 20 procent množství prodané cizí měny po dobu nepřesahující jeden rok.

4. Centrální banka Ruské federace nesmí současně stanovit pro jeden typ devizových transakcí požadavky stanovené v odstavcích 2 a 3 části 3 tohoto článku.

5. Požadavky stanovené v souladu s odstavcem 3 tohoto článku se nevztahují na nákup a prodej cizí měny a šeků (včetně cestovních šeků), jejichž nominální hodnota je uvedena v cizí měně, oprávněnými bankami, jakož i k nákupu a prodeji cizí měny a šeků (včetně cestovních šeků), jejichž jmenovitá hodnota je uvedena v cizí měně, fyzickými osobami, které nejsou za účelem jejich podnikatelské činnosti.

6. Požadavky stanovené v souladu s částí 3 tohoto článku se nepoužijí, pokud požadavky na rezervaci již byly stanoveny v souvislosti s prováděním devizového obchodu, pro který je nákup a prodej cizí měny a šeků (včetně cestovních šeky), nominální hodnota, která je uvedena v cizí měně.

Článek 12. Účty rezidentů v bankách nacházejících se mimo území Ruské federace

3. Rezidenti otevírají účty v bankách mimo území Ruské federace v případech neuvedených v části 1 tohoto článku způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace, který může vyžadovat stanovení požadavku na předběžnou registraci otevřený účet.

Převody prostředků rezidentů na jejich účty (na vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace z jejich účtů (z vkladů) v oprávněných bankách se provádějí způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace, která může pouze vyžadovat zavedení požadavku, aby rezident rezervoval částku nepřesahující ekvivalent 100 procent částky prováděné měnové transakce, a to po dobu nepřesahující 60 kalendářních dnů přede dnem měnové transakce.

V případě, že je v souladu s částí 3 tohoto článku stanoven požadavek na předběžnou registraci účtu (vklad), převody rezidentů finančních prostředků na jejich účty (vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace jsou provedené po předložení autorizované bance při prvním překladu registračního dokumentu.

5. Spolu s případy uvedenými v části 4 tohoto článku finanční prostředky přijaté v případech stanovených v odstavcích 1-3 části 2 článku 19 tohoto federálního zákona.

6. Rezidentské právnické osoby mají právo bez omezení provádět devizové transakce s peněžními prostředky připsanými v souladu s tímto federálním zákonem na účty (vklady) otevřené u bank mimo území Ruské federace, s výjimkou devizových prostředků. transakce mezi obyvateli.

7. Rezidenti, s výjimkou rezidentních fyzických osob, předkládají finančním úřadům v místě své registrace hlášení o pohybu peněžních prostředků na účtech (vkladech) v bankách mimo území Ruské federace s podpůrnými bankovními doklady způsobem stanoveným vládou Ruské federace po dohodě s Centrální bankou Ruské federace. Rezidenti jsou povinni předkládat finančním úřadům v místě své registrace pouze hlášení o zůstatcích peněžních prostředků na účtech (ve vkladech) v bankách mimo území Ruské federace k začátku každého kalendářního roku.

Článek 13. Účty (vklady) nerezidentů otevřené na území Ruské federace

1. Nerezidenti na území Ruské federace mají právo otevírat bankovní účty (bankovní vklady) v cizí měně a měně Ruské federace pouze v autorizovaných bankách.

5. Odpisy a (nebo) připsání peněžních prostředků, tuzemských a zahraničních cenných papírů ze zvláštního účtu a na zvláštní účet nerezidenta se provádějí způsobem, který může stanovit, pokud je zřízen centrální bankou. Ruské federace pouze:

1) stanovení požadavku na nerezidenta, aby si rezervoval částku nepřesahující ekvivalent 100 procent částky finančních prostředků a (nebo) hodnoty cenných papírů odepsaných z účtu nerezidenta po dobu nepřesahující 60 kalendářní dny;

2) zavedení požadavku na nerezidenta, aby si rezervoval částku nepřesahující ekvivalent 20 procent peněžní částky a (nebo) hodnoty cenných papírů připsaných na účet nerezidenta po dobu nepřesahující než rok.

Článek 14. Práva a povinnosti rezidentů při devizových transakcích

1. Obyvatelé mají právo otevírat bankovní účty (bankovní vklady) v cizí měně v oprávněných bankách bez omezení, pokud tento spolkový zákon nestanoví jinak.

1) převod valutových cenností rezidentní fyzickou osobou jako dar z Ruské federace, subjektu Ruské federace a (nebo) obce;

2) dary měnových hodnot manželovi a blízkým příbuzným;

3) odkazy měnových hodnot nebo jejich přijetí dědickým právem;

4) nabývání a zcizování rezidentem za účelem sběru jednotlivých bankovek a mincí;

5) převod fyzické osoby s bydlištěm z Ruské federace a do Ruské federace bez otevření bankovních účtů, prováděný v souladu s postupem stanoveným Centrální bankou Ruské federace, která může pouze omezit výši převodu, jako i poštovní převod;

5. Odpisy a (nebo) připsání peněžních prostředků, vnitřních a cizích cenných papírů ze zvláštního účtu a na zvláštní účet rezidenta se provádějí způsobem, který může stanovit, pokud jej zřídí Centrální banka Ruská federace, pouze:

1) stanovení požadavku, aby si rezident vyhradil částku nepřesahující ekvivalent 100 procent částky finančních prostředků a (nebo) hodnoty cenných papírů odepsaných ze zvláštního účtu rezidenta po dobu nepřesahující 60 kalendářních dnů před den měnové transakce;

2) stanovení požadavku, aby si rezident vyhradil částku nepřesahující ekvivalent 20 procent peněžní částky a (nebo) hodnoty cenných papírů připsaných na zvláštní účet rezidenta po dobu nejvýše jednoho roku.

6. Centrální banka Ruské federace nesmí současně stanovit pro jeden typ devizových transakcí požadavky stanovené v odstavcích 1 a 2 části 5 tohoto článku.

8. Profesionální účastníci trhu s cennými papíry otevírají speciální makléřské účty v oprávněných bankách k účtování peněžních prostředků nerezidentů.

článek 15

1. Dovoz cizích měn a zahraničních cenných papírů do Ruské federace v listinné podobě uskutečňují rezidenti i nerezidenti bez omezení, v souladu s požadavky celní legislativy Ruské federace.

2. Fyzické osoby - rezidenti a fyzické osoby - nerezidenti mají právo vyvážet z Ruské federace cizí měnu, jakož i zahraniční cenné papíry v listinné podobě, dříve dovezené, odeslané nebo převedené do Ruské federace, s výhradou požadavků celních orgánů. právními předpisy Ruské federace v mezích uvedených v celním prohlášení nebo jiném dokumentu potvrzujícím jejich dovoz, odeslání nebo převod do Ruské federace.

3. Fyzické osoby - rezidenti a fyzické osoby - nerezidenti mají právo současně vyvážet z Ruské federace hotovost v cizí měně v hodnotě rovnající se ekvivalentu 10 000 USD nebo nepřesahující tuto částku. Zároveň není nutné předkládat celnímu orgánu doklady potvrzující, že vyvezená cizí měna v hotovosti byla dříve dovezena, odeslána nebo převedena do Ruské federace nebo zakoupena v Ruské federaci.

V případě jednorázového vývozu hotovosti v cizí měně fyzickými osobami - rezidenty a jednotlivci - nerezidenty z Ruské federace v částce rovnající se ekvivalentu 3 000 USD nebo nepřesahující tuto částku, je vyvezená cizí měna v hotovosti nepodléhají deklaraci celnímu orgánu.

V případě jednorázového vývozu hotovosti v cizí měně z Ruské federace fyzickými osobami - rezidenty a fyzickými osobami - nerezidenty v hodnotě převyšující ekvivalent 3 000 USD podléhá vyvezená cizí měna v hotovosti deklaraci celním úřadům. orgánu podáním písemného celního prohlášení na celou částku vyvezené hotovosti v cizí měně.

Jednorázový vývoz hotovosti v cizí měně fyzickými osobami - rezidenty a jednotlivci - nerezidenty z Ruské federace v částce přesahující ekvivalent 10 000 amerických dolarů není povolen, s výjimkou případů uvedených v části 2 tohoto článku.

4. V případě jednorázového vývozu cizí měny a zahraničních cenných papírů z Ruské federace rezidenty a nerezidenty v listinné podobě, vyjma případů uvedených v částech 2 a 3 tohoto článku, bude exportovaná cizí měna resp. zahraniční cenné papíry v listinné podobě podléhají ohlášení celnímu orgánu podáním písemného celního prohlášení.

5. Dovoz a převod do Ruské federace a vývoz a převod měny Ruské federace a tuzemských cenných papírů v listinné podobě z Ruské federace provádějí rezidenti a nerezidenti způsobem stanoveným vládou Ruské federace. po dohodě s Centrální bankou Ruské federace a může stanovit požadavek na předchozí registraci.

Článek 16 Výhrada

1. V případech stanovených v souladu s tímto federálním zákonem jsou rezidenti i nerezidenti povinni splnit požadavek rezervace. Postup pro rezervaci a vrácení částky rezervace stanoví Centrální banka Ruské federace v souladu s požadavky stanovenými tímto federálním zákonem.

2. Orgán pro regulaci měny nesmí stanovit více než jednu povinnost minimálních rezerv pro jednu měnu.

3. Rezidenti a nerezidenti ukládají částku rezervy ve výši a po dobu stanovenou orgánem pro regulaci měny v souladu s tímto federálním zákonem na samostatný účet u oprávněné banky.

Částka rezervace se platí v měně Ruské federace.

Výpočet výše rezervace se provádí v den její úhrady. Výpočet výše rezervy pro devizovou transakci v cizí měně se provádí podle oficiálního kurzu stanoveného Centrální bankou Ruské federace v den zaplacení částky rezervace.

Pro účely výpočtu výše rezervace u měnové transakce s externími a (nebo) interními cennými papíry se hodnota uvedených cenných papírů stanovená ke dni složení částky rezervace rovná tržní ceně těchto cenných papírů. cenné papíry - u cenných papírů obíhajících na organizovaném trhu s cennými papíry nebo skutečná prodejní cena těchto cenných papírů - u cenných papírů neobchodovaných na organizovaném trhu s cennými papíry, které se stanoví podle § 280 odst. 5 a 6 daňového řádu Ruská federace, resp.

4. Oprávněná banka nejpozději následující pracovní den ode dne, kdy rezident nebo nerezident složí částku rezervace, je povinna vložit stejnou částku v měně Ruské federace na účet u Centrální banky. Ruské federace.

5. V případech stanovených v souladu s částí 7 článku 7, částí 5 článku 8, doložkou 2 části 3 článku 11, částí 4 článku 12, článkem 1 části 5 článku 13 a doložkou 1 části 5 Podle článku 14 tohoto federálního zákona je částka rezervy zaplacena rezidentem nebo nerezidentem před provedením devizové transakce.

6. V případech stanovených v souladu s částí 6 článku 8, doložkou 3 části 3 článku 11, doložkou 2 části 5 článku 13 a doložkou 2 části 5 článku 14 tohoto spolkového zákona, částka rezervaci zaplatí rezident nebo nerezident nejpozději v den měnové transakce.

7. Před uplynutím doby rezervace může rezident nebo nerezident provést měnovou transakci, u které je v souladu s tímto federálním zákonem splněn požadavek na rezervaci.

Před uplynutím doby rezervace není dovoleno provádět měnové transakce uvedené v odst. 3 části 2 a odst. 3 části 3 čl. 8, odst. 2 části 3 čl. 11, části 4 čl. 12 odst. 1 písm. 1 části 5 článku 13 odst. 1 části 5 článku 14 tohoto spolkového zákona.

8. Z rezervovaných částek připsaných na účty jak u autorizovaných bank, tak u Centrální banky Ruské federace se nebudou přičítat žádné úroky.

9. Autorizované banky a Centrální banka Ruské federace nesmějí provádět operace s uloženými rezervními částkami vlastním jménem nebo jménem jiných osob, s výjimkou operací uvedených v tomto článku.

10. Rezervační částky uložené na účet u oprávněných bank nelze zatěžovat závazky oprávněných bank. V případě úpadku oprávněných bank se částky rezervy nezahrnují do konkurzní podstaty.

11. Částku rezervace vrátí Centrální banka Ruské federace oprávněným bankám a oprávněným bankám rezidentovi nebo nerezidentovi v den uplynutí doby rezervace.

12. Předčasný návrat Celková částka nebo je provedena část částky rezervace:

1) po splnění povinností nerezidentem v případech uvedených v částech 1-5 článku 7 tohoto spolkového zákona ve výši úměrné výši závazku splněného nerezidentem;

2) poté, co nerezident vrátí rezidentovi poplatek nebo jinou protidotaci přijatou dříve od tohoto rezidenta za splnění jeho povinností nerezidentem, v případech uvedených v částech 1-5 článku 7 tohoto federálního zákona ve výši úměrné výši grantu vráceného nerezidentem;

3) v případě úplného odmítnutí osoby, která zaplatila částku rezervace, provést měnové transakce - ve výši rovnající se částce rezervace;

4) v případě odmítnutí částečného provedení měnové transakce osobou, která zaplatila částku rezervace - ve výši úměrné částce, o kterou byla měnová transakce snížena;

5) je-li pro tuzemce nebo nerezidenta nemožné splnit své povinnosti z důvodu okolností vyšší moci - ve výši úměrné výši nesplněného závazku;

6) v případě uznání osoby, která přispěla částkou rezervace, za insolventní (úpadce) - ve výši úměrné výši rezervace;

7) v případě, že příslušný orgán měnové regulace rozhodne o zrušení povinnosti minimálních rezerv nebo rozhodnutí o snížení výše rezervy - v příslušné výši.

13. Předčasné vrácení celé částky rezervace nebo její části ze strany Centrální banky Ruské federace oprávněným bankám a oprávněným bankám rezidentovi nebo nerezidentovi bude provedeno nejpozději do dvou pracovních dnů ode dne předložení rezidentem nebo nerezidentem dokladů potvrzujících existenci důvodů pro předčasné vrácení celé částky rezervace nebo její části, uvedených v části 12 tohoto článku.

14. V případech, kdy je v souladu s tímto federálním zákonem stanovena povinnost minimálních rezerv pro úvěrové instituce, ukládají částky rezervy úvěrové instituce přímo na účet u Centrální banky Ruské federace.

Rezidenti, kteří nejsou úvěrovými institucemi, a nerezidenti mohou vložit částku rezervy přímo na účet u Centrální banky Ruské federace pouze v případech, kdy je v souladu s federálními zákony Centrální banka Ruské federace oprávněna obsluhovat zákazníky. kteří nejsou úvěrovými institucemi.

15. Pověřená banka je povinna zaplatit tuzemci nebo nerezidentovi sankční poplatek za prodlení se splácením rezervační částky, ke kterému došlo vinou oprávněné banky, ve výši jedné tři setiny sazby refinancování. v té době platné centrální banky Ruské federace. Za každý kalendářní den prodlení se účtují penále.

článek 17

1. Pro účely tohoto federálního zákona lze jako způsoby zajištění plnění závazku nerezidenta vůči rezidentovi použít:

1) neodvolatelný akreditiv krytý na náklady plátce podle akreditivu za předpokladu, že provádějící banka je oprávněnou bankou nebo bankou mimo území Ruské federace;

2) bankovní záruka banky mimo území Ruské federace vystavená ve prospěch rezidenta;

3) smlouva pojištění majetku riziko ztráty (zničení), nedostatku nebo poškození majetku v důsledku rezidenta, riziko občanskoprávní odpovědnost nerezidentské, podnikatelské riziko rezidenta, včetně nepřijetí rezidentem nebo nevrácení peněžních prostředků jemu nebo nevrácení nebo nedodání zboží jemu;

4) směnka vystavená nerezidentem ve prospěch rezidenta a ověřená bankou mimo území Ruské federace.

2. Kritéria, která musí splňovat banka mimo území Ruské federace, pro účely části 1 tohoto článku, stanoví Centrální banka Ruské federace.

Článek 18 Předběžná registrace

1. Předběžnou registraci účtu (vkladu) otevřeného u banky mimo území Ruské federace provádějí daňové úřady v místě registrace rezidenta.

Předběžná registrace vývozu, převodu z Ruské federace měny Ruské federace a tuzemských cenných papírů v listinné podobě, jakož i dovoz, převod do Ruské federace měny Ruské federace a tuzemských cenných papírů v listinné podobě je provádí federální výkonný orgán pověřený vládou Ruské federace, kterým je měnová kontrola.

Postup předběžné registrace stanoví vláda Ruské federace po dohodě s Centrální bankou Ruské federace s přihlédnutím k požadavkům stanoveným v tomto článku.

2. V případech stanovených v souladu s tímto federálním zákonem musí rezident požádat o předběžnou registraci před otevřením účtu (vkladu) u banky mimo území Ruské federace, rezident nebo nerezident - před vývozem, převodem z Ruské federace měny Ruské federace a (nebo ) tuzemských cenných papírů v listinné podobě, jakož i před dovozem, převodem do Ruské federace měny Ruské federace a (nebo) tuzemských cenných papírů v listinné podobě.

3. Pro předběžnou registraci účtu (vkladu) otevřeného u banky mimo území Ruské federace musí rezident předložit následující dokumenty:

1) žádost o předběžnou registraci obsahující mimo jiné název země otevření účtu (vkladu) a úplný název banky, ve které je účet (vklad) zřízen;

4. Pro předběžnou registraci dovozu, převodu do Ruské federace, vývozu, převodu z Ruské federace měny Ruské federace a (nebo) tuzemských cenných papírů v listinné podobě musí rezident nebo nerezident předložit následující dokumenty :

1) žádost o předběžnou registraci obsahující mimo jiné údaj o výši měny Ruské federace a (nebo) dovezených domácích cenných papírů, zaslanou do Ruské federace v listinné podobě, údaj o výši množství měny Ruské federace a (nebo) vyvezené, zaslané z Ruské federace a (nebo) tuzemské cenné papíry v listinné podobě;

2) kopii dokladu prokazujícího jeho totožnost;

3) osvědčení o státní registraci fyzické osoby jako samostatného podnikatele;

4) doklad o státní registraci právnické osoby;

5) osvědčení o přidělení kódů forem statistického sledování federálního státu (např jednotliví podnikatelé a právnické osoby).

5. Dokumenty uvedené v částech 3 a 4 tohoto článku se předkládají s výhradou požadavků stanovených v části 5 článku 23 tohoto federálního zákona.

6. Posouzení žádosti o předběžnou registraci provádí příslušný orgán do 10 pracovních dnů ode dne obdržení uvedené žádosti.

Po uplynutí stanovené lhůty je příslušný orgán povinen provést předběžnou registraci (vystavit registrační doklad) nebo podat odůvodněné zamítnutí předběžné registrace.

7. Odmítnutí předběžné registrace je povoleno pouze v těchto případech:

1) nepředložení kompletní set dokumenty požadované pro předběžnou registraci;

2) pokud předložené dokumenty nesplňují požadavky právních předpisů Ruské federace, včetně tohoto federálního zákona;

3) odhalení nepravdivých informací, rozporuplných nebo nekonzistentních informací v předložených dokumentech;

4) pokud si v den žádosti rezidenta o předběžnou registraci otevře účet (vklad) v bance mimo území Ruské federace;

5) pokud v den žádosti rezidenta nebo nerezidenta o předběžnou registraci byla měna Ruské federace a (nebo) tuzemské cenné papíry v listinné podobě jimi vyvezeny z Ruské federace;

6) pokud v den žádosti rezidenta nebo nerezidenta o předběžnou registraci dováží měnu Ruské federace a (nebo) tuzemské cenné papíry v listinné podobě do Ruské federace;

7) zavedení v souladu s federálními zákony zákazu otevření účtu (vkladu) u banky mimo území Ruské federace, provádění operací zahrnujících převod finančních prostředků na určený účet (vklad), vývoz z Ruské federace měnu Ruské federace, tuzemské cenné papíry v listinné podobě, jakož i pro dovoz měny Ruské federace a tuzemské cenné papíry v listinné podobě do Ruské federace.

8. Odmítnutí předběžné registrace v případech neuvedených v odstavci 7 tohoto článku, včetně odmítnutí z důvodu nepřítomnosti ekonomická proveditelnost otevření účtu (vkladu) v bance mimo území Ruské federace a provádění devizových transakcí není povoleno.

Kapitola 3

Článek 19. Repatriace rezidentů cizí měny a měny Ruské federace

1) příjem od nerezidentů na jejich bankovní účty u autorizovaných bank v cizí měně nebo měně Ruské federace splatné v souladu s podmínkami těchto dohod (smluv) za zboží převedené na nerezidenty, práce pro ně provedené, služby jim poskytnuté, informace jim předané a výsledky duševní činnosti, včetně výhradních práv k nim;

2. Obyvatelé mají právo nepřipsat na své bankovní účty u autorizovaných bank v cizí měně nebo měně Ruské federace v následujících případech:

4) při započtení protinároků na závazky mezi nerezidenty a rezidenty, kteří jsou dopravními organizacemi, nebo mezi nerezidenty a rezidenty zabývajícími se rybolovem mimo celní území Ruské federace.

Článek 20. Transakční pas

3. Transakční pas mohou používat orgány a zástupci měnové kontroly pro účely výkonu měnové kontroly v souladu s tímto federálním zákonem.

článek 21

1. Povinný prodej části devizových příjmů rezidentů (fyzických podnikatelů a právnických osob) se provádí ve výši 30 procent z částky devizových příjmů, pokud není Centrální bankou Ruské federace stanovena jiná částka. Federace. Centrální banka Ruské federace má právo stanovit jinou výši povinného prodeje části devizových příjmů těchto rezidentů, nejvýše však 30 procent její výše.

2. Povinný prodej části devizových příjmů se provádí na základě objednávky tuzemce (fyzická fyzická osoba podnikatel a právnická osoba) nejpozději do sedmi pracovních dnů ode dne jejího obdržení rezidentovi. bankovní účet u autorizované banky.

3. Předmětem nuceného prodeje jsou devizové příjmy rezidentů (fyzických podnikatelů a právnických osob), které zahrnují cizoměnové inkasa vůči rezidentům od nerezidentů z transakcí uzavřených rezidenty nebo na jejich účet, zahrnujících převod zboží, výkon práce, poskytování služeb, předávání informací a výsledků duševní činnosti, včetně výhradních práv k nim, ve prospěch nerezidentů, s výjimkou:

1) částky v cizí měně přijaté vládou Ruské federace a federálními výkonnými orgány jí pověřenými. Centrální banka Ruské federace z operací a transakcí jimi prováděných (nebo jejich jménem a (nebo) na jejich náklady) v rámci jejich působnosti;

2) částky v cizí měně přijaté oprávněnými bankami z jejich bankovních operací a jiných transakcí v souladu s federálním zákonem „o bankách a bankovní"(ve znění federálního zákona ze dne 3. února 1996 N 17-FZ);

3) devizové příjmy rezidentů ve výši nezbytné ke splnění závazků rezidentů z úvěrových smluv a úvěrových smluv s nerezidentskými organizacemi, které jsou zmocněnci vlád cizích států, jakož i z úvěrových smluv a úvěrových smluv uzavřených s rezidenty členské státy OECD nebo FATF na více než dva roky;

4) částky v cizí měně přijaté v rámci transakcí zahrnujících převod zahraničních majetkových cenných papírů (práva k zahraničním majetkovým cenným papírům).

4. Seznam cizích měn podléhajících povinnému prodeji na domácím devizovém trhu Ruské federace stanoví Centrální banka Ruské federace.

5. Pro snížení výše devizových příjmů rezidentů podléhajících povinnému prodeji se berou v úvahu následující výdaje a další platby související s prováděním příslušných transakcí, jejichž vypořádání se provádějí v souladu s tímto federálním zákonem v cizí měně účet:

1) platba za dopravu, pojištění a spedici;

2) platba vývozu cla, jakož i celní poplatky;

3) platby provizí úvěrovým institucím, jakož i platby za výkon funkcí agentů pro kontrolu měny;

4) ostatní výdaje a platby za operace, jejichž seznam stanoví Centrální banka Ruské federace.

6. Povinný prodej části devizových příjmů rezidentů se provádí způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace prostřednictvím oprávněných bank Centrální bance Ruské federace.

Povinný prodej části devizových příjmů rezidentů může být prováděn způsobem stanoveným Centrální bankou Ruské federace přímo oprávněným bankám a (nebo) na směnárnách prostřednictvím oprávněných bank nebo přímo Centrální bance Ruské federace. Ruská federace.

7. Povinný prodej části devizových příjmů rezidentů se provádí směnným kurzem cizích měn k měně Ruské federace, který se v den prodeje tvoří na domácím devizovém trhu Ruské federace.

8. Výsady pro povinný prodej části devizových příjmů rezidentů, jakož i osvobození rezidentů od povinného prodeje části devizových příjmů jsou stanoveny zákony měnové legislativy Ruské federace.

Kapitola 4. Kontrola měny

článek 22

1. Měnová kontrola v Ruské federaci je prováděna vládou Ruské federace, orgány kontroly měny a zástupci v souladu s tímto federálním zákonem a dalšími federálními zákony.

2. Orgány měnové kontroly v Ruské federaci jsou Centrální banka Ruské federace, federální orgán (federální orgány) výkonné moci pověřený (zmocněný) vládou Ruské federace.

3. Agenti pro kontrolu měny jsou oprávněné banky podléhající Centrální bance Ruské federace, jakož i profesionální účastníci trhu s cennými papíry, kteří nejsou oprávněnými bankami, včetně držitelů registrů (registrátorů) podléhajících federálnímu výkonnému orgánu pro trh s cennými papíry, a územní orgány federálních výkonných orgánů, které jsou orgány kontroly měny.

4. Centrální banka Ruské federace vykonává kontrolu nad prováděním devizových operací úvěrovými institucemi, jakož i směnáren.

Vláda Ruské federace zajišťuje interakci profesionálních účastníků trhu s cennými papíry, kteří nejsou autorizovanými bankami jako agenti kontroly měny, s Centrální bankou Ruské federace.

Centrální banka Ruské federace spolupracuje s ostatními orgány kontroly měny a zajišťuje součinnost oprávněných bank s nimi jako agenty kontroly měny v souladu s právními předpisy Ruské federace.

Článek 23. Práva a povinnosti orgánů a zástupců měnové kontroly a jejich úředníků