Principy činnosti, druhy a funkce komerční banky. Komerční banky, jejich hlavní činnosti Hlavní činnosti komerčních bank

Komerční banka je právnická osoba, která má na základě licence od centrální banky výhradní právo provádět bankovní operace pro právnické a fyzické osoby.

Komerční banka je organizace vytvořená k přilákání zdarma Peníze a jejich vlastním jménem o platebních podmínkách, naléhavosti a splácení.

Komerční banky se tak nazývají, protože jejich cílem je zisk. Příjem bank se skládá ze dvou hlavních složek: z rozdílu mezi cenou lákadla a cenou za umístění prostředků a dále z provize za poskytnuté služby. Sankce a pokuty (například za pozdní splátky úvěrů) nejsou hlavním, ale významným zdrojem příjmů.

Komerční banka je úvěrová instituce, jejíž činnost je zaměřena na akumulaci peněžních prostředků a jejich následné umístění peněžní trh, stejně jako vyřizování zákaznických objednávek.

Komerční banky tvoří druhou úroveň bankovní systém. Jako finanční zprostředkovatelé zajišťují mezisektorové a meziregionální přerozdělování peněžního kapitálu. bankovní mechanismus redistribuce kapitálu napříč regiony a odvětvími umožňuje rozvoj ekonomiky v závislosti na objektivních potřebách výroby a přispívá k restrukturalizaci ekonomiky.

Finanční zdroje komerční banka se skládá z základní kapitál, nerozdělený zisk a vypůjčené prostředky (vklady na požádání nebo běžné; urgentní; úspory). Až 80 % z nich tvoří vypůjčené prostředky.

V Ruské federaci je vyloučena možnost vytvoření banky jednou osobou (právnickou nebo fyzickou), protože základní kapitál komerční banky musí být tvořen třemi nebo více účastníky.

Komerční banky, bez ohledu na formu vlastnictví, jsou samostatnými ekonomickými subjekty. Jejich vztah s klienty je komerční povahy. Provádějí operace s měnou a cennými papíry, poskytují různé poradenské služby ekonomického charakteru a provádějí různé finanční služby. Komerční banky se staly základem jak úvěrového systému, tak ekonomiky jako celku.

Organizační struktura

Organizační struktura obchodní banka je určena její Chartou. Hlavním řídícím orgánem je valná hromada akcionářů, která rozhoduje o hlavních otázkách: schvaluje a mění stanovy, schvaluje výroční zprávu, volí představenstvo a další důležité úkoly banky.

Na valné hromadě akcionářů je jmenován prezident, který řídí výkonný orgán banka - představenstvo (nebo rada banky).

Představenstvo tvoří nejvyšší řídící orgány banky, které vykonávají praktickou činnost v souladu s jejími pokyny a doporučeními.

Organizační struktura banky zahrnuje funkční jednotky a služby, jejichž počet je stanoven ekonomický obsah a objem jejich operací. Subdivize (oddělení) banky jsou tvořeny podle jejich funkčního účelu.

Existuje specifická sada řídicích jednotek komerčních bank:
Prezident.
představenstvo.
Administrativa (sekretariát, personální služba, obchodní jednotky, archiv).
Obecné otázky řízení (organizace plánování, metodiky, právní rámec a bezpečnost).
Marketingové oddělení.
Obchodní činnost (úvěry, investice, depozitní oddělení, měnové operace atd.).
Finance (účetnictví, vnitrobankovní zúčtování, pokladna).
Katedra informatiky ( technická podpora bankovní transakce).
Revizní oddělení.

Provozní principy

Plnění úkolů uložených obchodním bankám je založeno na jejich dodržování zásad činnosti. Zásady jsou základními ustanoveními činnosti banky, která zajišťují plnění jim uložených úkolů a provádění bankovních operací.

Prvním a základním principem činnosti komerční banky je pracovat v mezích skutečně dostupných zdrojů, což znamená, že musí zajistit nejen kvantitativní soulad mezi svými zdroji a úvěrovými investicemi, ale také dosáhnout souladu s povahou bankovní aktiva specifika zdrojů, které mobilizoval. To se týká především podmínek obou. Pokud banka shromažďuje finanční prostředky na krátkou dobu, ale investuje je především do dlouhodobých úvěrů, je ohrožena její schopnost bezodkladně splácet své závazky.

Princip práce v mezích reálně dostupných zdrojů zvyšuje zájem banky přitahovat vklady, stimuluje navyšování vlastních zdrojů, zintenzivňuje boj o klientskou základnu a hledání nejvýnosnějších oblastí pro investování bankovního kapitálu.

Druhým nejdůležitějším principem činnosti komerčních bank je ekonomická nezávislost, z níž vyplývá ekonomická odpovědnost banky za výsledky její činnosti. Ekonomická nezávislost banky znamená svobodu nakládat s vlastními prostředky a vypůjčenými zdroji, svobodnou volbu zákazníků a vkladatelů, nakládání s příjmy banky.

Podle vašich závazků komerční banka odpovídá všemi svými prostředky a majetkem. Bere na sebe všechna rizika ze svých operací.

Třetí zásadou komerční banky je, že její vztahy se zákazníky jsou budovány jako obvykle. tržní vztahy. Při poskytování úvěrů banka vychází z tržních kritérií rentability, rizika a likvidity.

Čtvrtou zásadou činnosti je, že regulaci její činnosti lze provádět pouze nepřímými ekonomickými metodami. Stát určuje komerčním bankám pouze „pravidla hry“, nemůže jim však dávat příkazy.

Pátým principem činnosti je vzájemný zájem s partnery. Banky si nejen konkurují, ale také se snaží udržovat dobré vztahy, což pomáhá snižovat náklady a zvyšovat finanční stabilitu. K tomu slouží rozvinutý systém korespondenčních účtů, systém mezibankovního půjčování, tvorba fondů bonity zákazníků, vedení úvěrové historie klientů.

Šestým principem činnosti je povinné dodržování zákonů, předpisů a pravidel upravujících činnost komerčních bank.

TYPY KOMERČNÍCH BANEK

Současný bankovní systém Ruska je reprezentován různými typy komerčních bank, které jsou určovány obsahem jeho operací, jakož i stupněm rozvoje ekonomiky země, úvěrové vztahy, peněžní a finanční trh. Komerční banky lze klasifikovat podle různých kritérií:
1. Podle vlastnictví kapitálu (podle formy vlastnictví) rozlišují následující typy komerční banky: státní, akciové, družstevní, komunální, smíšené a společné.
Ve státní komerční bance patří kapitál státu.
Akciové komerční banky tvoří svůj vlastní kapitál prodejem akcií. Dělí se na otevřenou akciovou společnost, kdy dochází k otevřenému prodeji akcií, a uzavřenou akciovou společnost, jejíž akcie se rozdělují pouze mezi její zakladatele nebo jiný předem určený okruh osob.
Družstevní (akciové) banky tvoří kapitál prodejem akcií.
Městské banky vznikají na úkor obecního (městského) majetku nebo jsou spravovány městem. Jejich hlavním úkolem je sloužit potřebám města v bankovních službách.
Smíšené banky, kdy vlastní kapitál banky kombinuje různé formy vlastnictví.
Společné banky, případně banky se zahraničním kapitálem.
2. Podle objemu a rozmanitosti operací se rozlišují tyto typy komerčních bank:
- specializované, které jsou zaměřeny na provádění jednoho nebo dvou typů operací a obsluhují specifickou klientelu ( hypoteční banka, investice, inovativní, banky spotřebitelský úvěr, spořitelna).
3. Podle podmínek poskytnutých úvěrů se rozlišují tyto typy komerčních bank:
- banky poskytující krátkodobé úvěry poskytují úvěry až na tři roky;
- banky poskytující dlouhodobé úvěry, jako jsou hypoteční banky, poskytují úvěry na dobu delší než pět let.
4. Podle objemu a rozmanitosti operací se rozlišují tyto typy komerčních bank:
- univerzální, provádějící všechny typy operací a obsluhující různé zákazníky;
- specializované, zaměřené na provádění jednoho nebo dvou typů operací a obsluhu konkrétní klientely (hypoteční banka, spořitelna, investiční, inovační, spotřebitelské úvěrové banky).
5. Na ekonomickém základě, v závislosti na odvětví, kterému banky slouží především, se rozlišují tyto typy komerčních bank: průmyslové, obchodní a zemědělské banky.
6. Podle spolehlivosti se rozlišují tyto typy komerčních bank:
- nejvyšší kategorie spolehlivosti;
- průměrná kategorie spolehlivosti;
- stabilně fungující banky mají určité nedostatky, ale na finančním trhu fungují poměrně stabilně;
- banky se známkami problémů - tato kategorie bank je nejpočetnější.
7. Podle výše základního základního kapitálu se rozlišují:
A) velké banky- toto je prvních 200 bank z hlediska schváleného kapitálu;
b) střední - banky s kapitálem od 5 milionů eur na úroveň odpovídající kapitálu 201 bank;
c) malé - banky s kapitálem do 5 milionů eur.
V současné době je podíl velkých bank 17 % z jejich celkového počtu, ale koncentrovaly více než 90 % celkových aktiv bankovního systému Ruské federace a více než 80 % celkového kapitálu.
8. Na teritoriálním základě se rozlišují tyto typy komerčních bank: místní, federální, republikové a mezinárodní.
9. Přítomností pobočkové sítě se banky rozlišují s pobočkami a bez poboček.
10. Podle stupně nezávislosti se rozlišují tyto typy komerčních bank:
A. Autorizované - banky, na které řídící orgány přenesly část funkcí a výlučných pravomocí při provádění jakýchkoli operací, obsluhu konkrétních zákazníků, monopol tržního segmentu. Například Bank Moskva je autorizovanou bankou moskevské vlády; "Gazprombank" - RAO "Gazprom".
B. Nezávislý - nezávislé banky, kontrolní podíl akcie, které žádný z jejích zakladatelů (účastníků) nevlastní.
C. Dceřiné banky závislé na mateřské bance, jejíž podíl na základním kapitálu je minimálně 50 %.
D. Satelity - banky závislé na konkrétním klientovi, zpravidla slouží pouze jemu.

FUNKCE KOMERČNÍ BANKY

Podstata komerční banky se projevuje v jejích funkcích, které jsou úzce propojeny. Mezi hlavní funkce komerčních bank patří:
- mobilizace dočasně volných finančních prostředků a jejich přeměna na kapitál;
- půjčky podnikům, státu a obyvatelstvu;
- provádění zúčtování a plateb v ekonomice;
- vydání a umístění cenné papíry;
- stvoření kreditní peníze;
- poradenství, poskytování ekonomických a finančních informací.

Banky se hromadí peněžní příjem a úspory ve formě vkladů, které se přeměňují na úvěrový kapitál používaný bankou k poskytování úvěrů podnikům a podnikatelům. Dlužníci investují do rozšíření výroby, nákupu nemovitostí, spotřebního zboží. Tato funkce komerčních bank zajišťuje rozvoj výrobních sil země jako celku.

Úvěrování podnikům, státu a obyvatelstvu je důležitou funkci komerční banky. V ekonomice často nastává situace, kdy někteří lidé peníze mají, zatímco jiní je skutečně potřebují. Komerční banky jako finanční zprostředkovatel tyto obtíže odstraňují. bankovní půjčky zaměřené na různá odvětví hospodářství. Tato funkce komerčních bank zajišťuje rozšíření výroby.

Půjčky jsou také poskytovány obyvatelstvu na nákup předmětů dlouhodobé spotřeby, nemovitostí atd., čímž přispívají k rozhodování sociální problémy. Vláda také vystupuje jako dlužník komerčních bank.

Většina vypořádání mezi podniky se provádí bankovním převodem. Banky, které působí jako zprostředkovatelé plateb, provádějí pro své zákazníky operace související s vypořádáním a platbami.

Cenné papíry jsou také objektem komerčních bank. Prostřednictvím funkce „organizace emise a umístění cenných papírů“ je realizována důležitá role bank v organizaci jejich primárních a sekundárních trhů. Vydáním a umístěním akcií a dluhopisů pro své klienty mají komerční banky možnost alokovat kapitál pro výrobní účely, na financování vládních výdajů.

Poskytováním úvěrů komerční banky vytvářejí tzv. úvěrové peníze. Existují pouze jako záznam na bankovním účtu a nemají fyzický vzhled. Mechanismus jejich tvorby je regulován centrální bankou pomocí povinných minimálních rezerv. Banky jsou povinny ponechat určitou část prostředků vkladatelů ve formě rezervy, zbytek mohou vydat ve formě úvěrů. Zároveň se při vydání úvěru zvyšuje celkový objem bezhotovostních peněz v oběhu a naopak, když klient úvěr splácí, peněžní zásoba klesá.

Komerční banky, které mají schopnost neustále monitorovat ekonomická situace, radí klientům v širokém spektru problémů (nové investice, fúze a akvizice, restrukturalizace podniků, sepisování výroční zprávy). V současnosti se role bank při poskytování ekonomických a finančních informací zákazníkům zvýšila.

BANKOVNÍ OPERACE

Obvykle lze bankovní operace rozdělit do 4 skupin:
- pasivní (shromažďování finančních prostředků);
- aktivní (umístění prostředků);
- Bankovní služby;
- vlastní operace bank;
- ostatní (uschování a ochrana cenností, poradenské a informační služby).

Komerční banka má schopnost přilákat finanční prostředky od institucí, podniků, jednotlivců a dalších bank ve formě vkladů a otevřít příslušné účty. Operace související se získáváním finančních prostředků se nazývají depozitní transakce. Pro banky je to hlavní typ pasivních operací. Existují různé znaky klasifikace vkladů. Podle termínu a pořadí výběru se vklady dělí na termínované a netermínované. Podle vkladatele se vklady obvykle dělí na vklady fyzických a právnických osob.

Pasivní operací banky je také příjem centralizovaných úvěrů. Úvěry Centrální banky Ruské federace jsou poskytovány komerčním bankám v pořadí refinancování a na konkurenčním základě.

Aktivní operace komerčních bank jsou zaměřeny na ziskové umístění zdrojů mobilizovaných bankou. Patří mezi ně úvěr, investice, hotovost atd. Úvěrové operace tvoří základ aktivní činnosti banky při umisťování jejích zdrojů.

Banky jsou povinny poskytovat jasné a včasné informace hotovostní službu svým klientům vystupováním hotovostní transakce. Obsahem hotovostních operací je příjem, výdej a uložení peněžních prostředků. Provádění hotovostních transakcí se řídí pravidly stanovenými Centrální bankou Ruské federace.

Bankovní služby jsou zpravidla zprostředkovatelské operace - inkaso, akreditivy, převod, svěřenectví, leasing atd. Za jejich poskytování je zákazníkům účtován zvláštní poplatek, tzv. provize.

Na vlastní operace banky zahrnují operace související s výkonem funkcí banky: pořízení bankovního zařízení, zabezpečení banky, výdej mezd zaměstnancům, náklady na dopravu atd.

Komerční banky jsou právnické osoby a fungují na principech ekonomické a obchodní kalkulace. Jsou nezávislé na orgánech. vládou kontrolované při manažerských rozhodnutích.

Hlavním cílem činnosti každé komerční banky je získávání a násobení zisků. Tvoří ji rozdíl mezi úroky z poskytnutých úvěrů a úroky z vkladů. Úroky z úvěrů přirozeně výrazně převyšují sazby z vkladů. Navíc mnoho komerční organizace brát od klientů bankovní poplatky, které jsou zároveň složkami bankovního zisku. Rovněž významným zdrojem příjmů komerční banky jsou penále a pokuty za pozdní platby poskytnutých úvěrů.

Úvěrové banky mohou svým zákazníkům poskytovat řadu služeb:

Poskytování úvěrů obyvatelstvu (spotřebitelské úvěry, úvěry na bydlení, úvěry na automobily), organizacím a fyzickým osobám podnikatelům;

Provádění operací s vklady a vklady fyzických a právnických osob;

Bankovní operace s devizami;

Provádění operací s drahými kameny a kovy, jakož i s cennými papíry;

Zabavení a výměna poškozených bankovek za nové;

Nákup a prodej cizích měn;

Operace registrace leasingových transakcí;

Komerční banky jako součást všeobecného bankovního systému vykonávají funkce a operace podobné funkcím a operacím centrální banky, liší se zdroji zdrojů, klientelou a povahou činností.

Obchodní operace bank jsou vyjádřeny:

Při zprostředkování při poskytování úvěrových zdrojů podnikatelským subjektům;

Při provádění zprostředkování v platebním styku, při zúčtování mezi podnikatelskými subjekty;

V souvislosti s utvářením burzy se účastní obchodů s cennými papíry, je jim umožněno vydávat cenné papíry;

S rozsáhlým ekonomické informace, komerční banky radí klientům ohledně efektivních strategií finančního rozvoje;

Provádět nákup a vystavování půjček na směnku.

Komerční banky systematicky rozšiřují rozsah a formy svého ekonomická aktivita. V poslední době se rozšířily factoringové, leasingové, poradenské a trustové operace.

Ve velmi obecný pohled faktoring - poskytování provize a obchodního vypořádání mezi protistranami. Banka zaplatí dluh svého klienta, který následně zaplatí bance, čímž se zacelí mezera ve vzniklém řetězci nesplácení. Mohou to být odložené platby: za zboží, práce, služby. Tato forma práce to umožňuje právnické osoby přijímat zboží s odloženou platbou a další hromadit pracovní kapitál aniž byste je po dlouhou dobu zmrazili. Bezprostředně po propuknutí finanční a ekonomické krize ve světě výrazně poklesl počet zájemců o uzavření factoringové smlouvy. Banky ve snaze chránit se před insolventními dlužníky nastavily velmi vysoký zájem z výše transakce, která někdy dosahovala 40 ročně. Dodavatelé produktů čelili prudkému propadu cen, a proto nechtěli lví podíl na mizerných ziscích dát finančním institucím.

Pokud jde o dlužníky, ti prostě čelili bezprecedentnímu zpřísnění pracovních podmínek. A tak zůstaly v podnikání jen velké instituce: banky, jejichž provozní kapitál je během finanční bouře držel nad vodou. Čím solidnější banka, tím výhodnější bude spolupráce s ní a tím tvrdší podmínky pro zahájení spolupráce. Mnoho organizací se raději nezapojovalo do tak složitých vztahů a hodlalo čekat na lepší časy. Nyní ve srovnání s minulostí přišly a v roce 2010 se objem factoringových operací stal velmi významným.

Téměř všechny banky však upřednostňují regresní faktoring, podle kterého mají právo požadovat po věřiteli zaplacení v případě prodlení dlužníka. To je na jednu stranu v rozporu s duchem čistého faktoringu, protože splácení dluhů je riskantní podnik. Na druhou stranu si nemusíte vybírat a riziko, že zůstanete bez peněz, je v takovém schématu mnohem nižší než u klasické úvěrové smlouvy.

Banky budou spolupracovat pouze s těmi organizacemi, které již prokázaly vážné záměry a životaschopnost. Všichni jsou připraveni s takovými institucemi spolupracovat. Pokud je konkrétní firma na trhu déle než pět let a krizi přestála dobře finanční výkon, pak má vysoké šance na slušné faktoringové podmínky. Bezregresní povinnost, kdy není nárok na náhradu škody po věřiteli v případě platební neschopnosti dlužníka, je příliš riskantní a banky ji nepodporují. Pokud někdo souhlasí s tím, že bude pracovat za takových podmínek, bude sázka velmi vysoká. Je pozoruhodné, že finanční instituce stanovují roční sazby, ale samy jsou omezeny na krátké termíny: pro faktoring komodit je to 90–120 dní. Na jedné straně mnoho organizací nepotřebuje více: jsou prostředníky v řetězci a budou moci prodávat zboží se ziskem mnohem dříve. Obchod je však obchod a finanční transakce mezi právnickými osobami nejsou vždy prováděny okamžitě. Pokud má dlužná firma ve své rozvaze likvidní majetek (nemovitosti, stroje, zařízení), pak může klidně počítat se spoluprací s bankami. Avšak ty organizace, které se více zaměřují na zprostředkovatelská schémata a mohou jako zástavu nabízet pouze zboží v oběhu, banky jen stěží přijmou.

Leasingové operace - poskytování výrobních prostředků za podmínek střednědobého a dlouhodobého pronájmu uživatelským podnikům. Na rozdíl od klasického leasingu leasing zpravidla zahrnuje nákup zařízení na konci období za zbytkovou hodnotu.

Konzultační (konzultační) činnost - odborné vědecké a inovační služby v oblasti ekonomiky a managementu, poskytované komerčními bankami a nezávislými poradenskými firmami podnikům, organizacím a orgánům státní správy. Consulting (z anglického consulting - consulting) je intelektuální služba, jejímž úkolem je pomáhat klientům v určité oblasti činnosti. Navíc poradenství není školení, mentoring, školení. Úkolem konzultanta je pomoci klientovi při řešení konkrétního problému v tento moment době a v této oblasti činnosti. Poradenství nezahrnuje aktivní zpětná vazba mezi poradcem a poradcem. Poradce předává své znalosti, ale nevyžaduje, aby se je klient učil. To znamená, že klient nakupující poradenské služby za úplatu využívá duševní vlastnictví konzultanta, jeho zkušenosti, analytické schopnosti a tak dále. V oblasti získávání půjček lze poskytovat i poradenské služby. V tomto případě konzultanti poskytují celou řadu služeb k nalezení vhodného zdroje financování před organizováním příjmu této investice. Klient dostává úplné informace o tom, jak nejlépe uspokojit své finanční potřeby, kdo se pro něj stane ideálním investorem, jak zorganizovat příjem financování.

Všechny tyto informace může klient získat sám, ale v tomto případě bude muset vykonat spoustu práce, zejména:

Seznamte se se všemi možné způsoby půjčování v regionu;

Analyzovat finanční situaci klient, jeho potřeby a příležitosti;

Vyberte si optimální balíček financování. může existovat několik zdrojů financování;

Připravte si balíček dokumentů potřebných pro získání investice a předložte jej investorům.

Je zřejmé, že služby konzultantů v tomto případě pomohou ušetřit spoustu času a nakonec i peněz.

Svěřenské operace jsou redukovány na poskytování služeb komerčními bankami v zájmu a jménem klientů na základě práv správce. komerční banky vydávají akcie a dluhopisy, provádějí jejich následné umístění, hospodaří s částí takto přijatých prostředků. V zahraniční praxi se svěřeneckými transakcemi rozumí operace se správou majetku a prováděním dalších služeb jménem a v zájmu klienta na právech jeho správce.

V tuzemské literatuře je trust charakterizován jako zvláštní forma nakládání s majetkem, která určuje práva k převáděnému majetku, k rozdělení zisku získaného v důsledku tohoto hospodaření, a je vztahem mezi zakladatelem trustu, nakládáním s majetkem, s majetkovou účastí, s majetkovou podstatou, s majetkovou podstatou, s majetkovou podstatou, s majetkovou účastí, s majetkovou účastí, s majetkovou účastí, s majetkovou podstatou. manažer a příjemce. Zakladatel trustu (nebo jeho zakladatel) je fyzická nebo právnická osoba, která trust založila a (nebo) na něj převedla určitý majetek. Správce je osoba určená zřizovatelem ke správě takového majetku. Jako "majetek" může být nejen majetek resp vlastnická práva, ale také hotovost, akcie a jiné cenné papíry, což umožňuje soustředit velké množství malé vklady s cílem investovat do nejziskovějších projektů. Povinnosti a práva správce stanoví zákon nebo smlouva o svěření. Osoba, v jejíž prospěch je smlouva o svěření uzavřena, se nazývá beneficient. Může to být buď třetí osoba, nebo sám zakladatel.

Funkce svěřeneckých oddělení komerčních bank zahrnují tři velké skupiny operací:

Nakládání s dědictvím klientů závětí;

Provádění operací na základě plné moci a v souvislosti s opatrovnictvím;

Agenturní služby.

Pokud by se komerční banky zabývaly pouze organizací hotovostního vypořádání, spoření a vydáváním úvěrů, pak by neplnily klíčovou roli, která jim přísluší v moderní ekonomika. Banky jsou schopny bez tištění peněz zvýšit peněžní zásobu a tím regulovat ekonomický život země. Smysl probíhajících procesů je v tom hotovostní vklady z bank se současně nevybírají. Za přítomnosti určitého, právně zřízeného rezervního fondu, peníze v bance jsou uvedeny do oběhu, tzn. ve skutečnosti se provádí vydávání úvěrů.

Kreditní emise spočívá ve zvýšení ze strany banky finanční zdroj vytvořením nových běžných (běžných) účtů pro ty klienty, kteří od něj přijali úvěry a neberou je v hotovosti, a souhlasí s tím, že své budoucí výdaje utratí v bezhotovostní formou. Typy kreditních peněz mohou být šeky, směnky, vklady, elektronické peníze. Kreditní emise neposkytuje negativní vliv na ekonomický život země, a to z toho důvodu, že má jasné limity, které jsou dány velikostí povinných minimálních rezerv centrální banky. Celý různorodý objem aktivních a pasivních operací komerčních bank je vyjádřen v jejich příjmech a výdajích. Majetek komerčních bank je jakýkoli majetek banky, který je v její přímé a neomezené dispozici a zároveň má jasnou peněžní ekvivalent. Zjednodušeně se za aktiva bank obvykle označuje veškerý jejich majetek, který lze z peněžního hlediska ocenit. Existují čtyři hlavní typy aktiv komerčních bank:

Pokladní hotovost (všechny prostředky dostupné na účtech bankovní instituce);

Bankovní úvěry (povinnosti, které mají vůči bance ti z jejích zákazníků, kterým byly poskytnuty úvěry za určitých podmínek – tedy potenciální peníze, ke kterým náleží bance práva, ale v tuto chvíli nemají konkrétní hotovostní vyjádření);

Investice (nejčastěji se investuje do cenných papírů soukromých a veřejných společností a také do státních cenných papírů);

Nemovitost.

Aktiva komerčních bank se obvykle dělí na základě několika kritérií. Uvažujeme-li je z pohledu likvidity (tedy schopnosti rychle najít kupce a generovat příjem), pak se ukazuje, že hotovost má průměrnou likviditu, nemovitosti lze zařadit mezi nelikvidní aktiva, zatímco půjčky a investice mají vysoký stupeň likvidity. Pokud se aktiva oceňují z hlediska spolehlivosti, zjistí se, že jde o úvěry a investice, které mají vysoké riziko (nemusí přinášet příjem ani vést ke ztrátám), zatímco nemovitosti a hotovost v ruce jsou prakticky bez rizika. Konečně lze aktiva komerčních bank rozlišit jako výnosná (investiční operace, úvěry, operace s vklady atd.) a nevýnosná (hotovost a nemovitosti).

Neméně důležitou roli při implementaci hrají bankovní závazky bankovní. Faktem je, že pod závazky komerčních bank se rozumí tzv. pasivní operace, tedy takové operace, které jsou zaměřeny na vytváření různými způsoby z různých zdrojů. bankovní zdroje. A pro spravedlnost je třeba poznamenat, že obecně aktiva ve vztahu k závazkům v bankovní jsou druhořadého charakteru - zpočátku je pro organizaci bankovní instituce nutné provádět operace pro získávání finančních prostředků externí zdroje(tedy závazky), aby na jejich základě vytvořil vlastní kapitál, který má peněžní hodnotu (tedy ta stejná aktiva). Pasivní operace bank tvoří zdroje bank a dělí se na:

Tvorba vlastního kapitálu banky primární emisí (uvolněním) cenných papírů;

Přijímání záloh ( bankovní vklady) od fyzických a právnických osob;

Srážky ze zisku banky za účelem zvýšení vlastního kapitálu a finančních prostředků;

Získávání půjček od ostatních bankovní instituce a další úvěrové instituce včetně státních.

Pasivní operace umožňují bankám přitahovat peněžní prostředky do oběhu a reprezentovat tak jejich úvěrový potenciál, tvořený jejich vlastními a vypůjčenými prostředky. Vlastní prostředky jsou základní kapitál(autorizovaný fond tvořený emisí a umístěním cenných papírů), Rezervní kapitál(srážky ze zisku v případě neplánovaných ztrát a nepříznivých změn situace na akciovém trhu) a nerozdělený zisk (zbývající po výplatě dividend a doplnění rezervního kapitálu). Prostředky získané z různých zdrojů (vklady, půjčky atd.) jsou cenné v tom, že zajišťují naprostou většinu (až 90 %) aktivních bankovních operací – zejména na jejich úkor téměř všechny úvěrové operace.

Hlavními zdroji příjmů komerčních bank jsou:

Úroky z půjčky;

Dividendy z akcií a akcií;

Platby provizí atd.

Náklady bank se snižují o naběhlé a zaplacené úroky, prostředky na údržbu administrativního a řídícího aparátu, odpisy, provozní náklady. Převis příjmů nad výdaji je zisk (rozpětí) banky, z něhož je více než 55 % odváděno státu. Převážná část zbývajícího zisku je použita na tvorbu rezervních a jiných fondů a také na běžnou komerční činnost.

Komerční banky se také zabývají zprostředkovatelskými operacemi, provádějí univerzální operace pro podniky všech odvětví a oddělení na úkor finančních zdrojů a úspor přitahovaných do vkladů. Tím ale fungování komerční banky nekončí, v současnosti čítá až 300 druhů nejrůznějších operací.

Vztahy mezi klientem a bankami jsou přísně formalizovaného (smluvního) charakteru. Klienti se mohou samostatně rozhodnout o výběru banky pro obsluhu, a to jak pro úvěr a vypořádání, tak pro hotovost. Podnik má právo být obsluhován jakýmkoliv typem bankovních operací buď v jedné nebo ve více bankách. Všechny operace prováděné v komerční bance lze provádět jak v rublech, tak v cizí měně. Komerční banky nesmějí provádět operace za účelem obchodu nebo výroby hmotných hodnot a bankám je rovněž zakázáno uzavírat pojištění jakéhokoli druhu rizika, s výjimkou - měnová rizika. Při sepisování mezibankovní smlouvy mohou komerční banky mezi sebou umisťovat a přitahovat finanční zdroje ve formě půjček nebo vkladů a také provádět další vzájemně výhodné operace stanovené stanovami instituce.

Komerční banky se nezávisle rozhodují o volbě banky pro provádění operací nebo ukládání finančních prostředků, za tímto účelem otevírají korespondenční účet. Komerční banky s nedostatkem kapitálu na plnění svých závazků nebo půjčování svým klientům mohou navíc požádat centrální banku o úvěr.

úvěrový trust komerčních bank

Moderní slovníky definují BANKU jako „společenskou instituci ekonomického života, finanční podnik která soustřeďuje peněžní prostředky (vklady) a poskytuje je k dočasnému použití ve formě úvěrů (půjček, půjček) za určitý poplatek (úrok) na principech splácení, urgence (pod. materiální hodnoty, cenné papíry, směnky). Banka plní zprostředkovatelské funkce při vzájemném platebním styku a vzájemném vypořádání mezi podniky, institucemi a Jednotlivci; upravuje oběh peněz v zemi, včetně emise (emise) nových peněz, transakce s cennými papíry.

Za hlavní věc v podstatě většiny komerčních bank dnes, jejich základ, lze považovat organizaci měnového procesu a vysoce kvalitní služby obyvatelstvu.

Každá banka, která vykonává svou činnost, si sama určuje určité cíle. Hlavní jsou:

• - zajištění spolehlivé ochrany peněz klientů;
• - kvalitní služby všem zákazníkům;
• - rozvoj bankovních služeb pro fyzické a právnické osoby. Je všeobecně známo, že hnacím motivem

Činností banky je dosahovat zisku. To vše však souviselo s činností kapitalistické banky, ale poměrně nedávno jsme mohli překročit jedno z našich dogmat, konečně po mnoha letech jsme dospěli k uvědomění si jednoho ze zásadních momentů bankovní činnosti. Ukazatel zisku se oficiálně stal hlavním ukazatelem činnosti banky a nevyhnutelně jsme se tak vydali na cestu oživení banky jako takové. Ziskovost, ziskovost - to je něco, bez čeho nemůže existovat žádná banka, bez čeho se ztrácí smysl její ekonomické služby.

Předpokladem pro realizaci cílů bankovnictví je bezpečnost. Za jinak stejných podmínek je zisk banky vyšší, čím vyšší je bezpečnost banky a tím nižší je riziko. Přesto je banka rizikovým podnikem. Není divu, že se říká, že komerční banka je riziko, pak čekací doba, následuje zisk nebo ztráta. Na světě nezůstaly žádné 100% záruky, ať se každý jistí proti ztrátám, úplně se ztrátám vyhnout nedá. Ale zvláštností bankovnictví je, že banka as ekonomický podnik může riskovat svůj kapitál, svůj zisk, ale ne kapitál klienta, svůj zisk. Banka může trpět neúspěšným (nebo nešikovným) obchodem, ale klient, pro kterého ve skutečnosti existuje úvěrová instituce, by nikdy trpět neměl.

Většina komerčních bank funguje na principu: vše pro klienta. To znamená, že banka plně zodpovídá za klienta, zajišťuje jeho zisk. Vše musí být ve shodě: v první řadě zisk klienta a poté zisk banky; skutečnost, že zisk klienta však není jediným cílem, ale základem pro získání bankovních zisků. Poskytováním zisku klientovi banka realizuje svůj vlastní zájem. Jak se říká: "a vlci jsou sytí a ovce jsou v bezpečí."

Provádění bankovních operací s širokou klientelou je důležitou součástí moderního bankovnictví ve všech zemích světa s rozvinutou kreditní systém. Kazašské banky nashromáždily značné zkušenosti v obtížných podmínkách tržní ekonomiky. Trh bankovních služeb, který byl koncem osmdesátých a začátkem devadesátých let „trhem pro banky“, ve velmi krátkém období let 1996-1998. se změnil na „trh pro zákazníky“ a přeložil bankovní obchod od řady superziskových a málo rizikových podniků se ziskovou marží 200-300% až po obtížné a někdy nebezpečné povolání. Od poloviny devadesátých let v bankovní praxe postupně se zavádí téměř celý arzenál prostředků boje o klienta. Je známo, že přední komerční banky v Kazachstánu se snaží pro své klienty provádět širokou škálu operací a služeb, aby rozšířily svou příjmovou základnu, zvýšily ziskovost a konkurenceschopnost. Zároveň je důležité mít na paměti, že rozvoj bankovní činnosti zahrnuje poskytování bankovních služeb s minimálními náklady zákazníkům i bance samotné, využívání přiměřených cen za služby požadované zákazníky.

Bohužel při přechodu na tržní hospodářství banky často chápaly cíl ziskového hospodaření jako cíl, který zajišťuje pouze jejich vlastní ekonomický zájem. Zisk banky se stal takříkajíc na prvním místě v činnosti úvěrové instituce. Efektu bylo dosaženo přímočarým způsobem: získat od klienta co nejvyšší platbu. Obecnou politikou každé druhořadé banky v oblasti práce s klienty je nyní poskytovat maximální služby za podmínek přijatelných pro klienta. K dnešnímu dni dosáhla konkurence mezi bankami druhého stupně obrovských rozměrů, takže každá banka se snaží přilákat co nejvíce zákazníků a nabízet jim všechny možné typy operací. Právě tento faktor je dnes považován za nejdůležitější, je to banka, která spoléhá na zákazníky.

Zvažte hlavní činnosti, které jsou vlastní většině komerčních bank. To zahrnuje následující typy transakcí:

• - přijímání vkladů fyzických osob;
• - přijímání vkladů právnických osob;
• - zřizování a vedení korespondenčních a jiných účtů bank a nebankovních finančních institucí;
• - hotovostní operace: přijímání, přepočítávání, výměna, výměna, balení a skladování bankovek a mincí, prodej bankovek a mincí s příjmem bezhotovostního ekvivalentu;
• - převodní operace;
• - úvěrové operace: poskytování fyzických a právnických osob krátkodobých a dlouhodobých půjček za podmínek splácení, plateb a splatnosti;
• - financování kapitálové investice jménem vlastníků nebo správců investovaných prostředků;
• - účetní operace: účtování (eskont) směnek a jiných dluhových závazků právnických a fyzických osob;
• - svěřenecké (trustové) operace: správa majetku, jiných druhů aktiv a poskytování dalších služeb v zájmu a jménem klientů na základě práv správce v Republikě Kazachstán a v zahraničí;
• - clearingové operace: vypořádání mezi podnikatelskými subjekty započtením vzájemných pohledávek;
• - faktoringové operace: nabytí práv požadovat platbu od kupujícího zboží (práce, služby) s převzetím rizika nezaplacení;
• - forfaitingové operace: platba dluhový závazek kupující zboží (práce, služby) koupí směnky bez obratu na prodávajícího;
• - bezpečné provozy: služby úschovy cenných papírů, dokumentů a cenností klientů, včetně pronájmu bezpečnostních schránek, skříní a prostor;
• - záruční transakce: vydávání záruk, garancí a jiných závazků pro třetí strany, zajištění exekuce v peněžní forma, za účelem vytváření příjmů;
• - leasingové operace: poskytnutí majetku na základě smlouvy úvěr na nemovitost se zachováním vlastnictví pronajímatele k pronajaté věci po celou dobu trvání leasingové smlouvy;
• - emise vlastních cenných papírů;
• - vystavení, přijetí k inkasu, nákup, prodej, převzetí, proplacení a potvrzení vlastních šeků a jiných platebních dokladů (finanční nástroje);
• - přijetí k inkasu a zastavení, koupě, prodej, přijetí, placení, potvrzení a další zprostředkovatelské operace s cennými papíry a platební doklady (finanční nástroje) emitenti - rezidenti a nerezidenti Republiky Kazachstán;
• - sběr a převod bankovek, mincí, cenností;
• - operace s drahými kovy, numismatické operace;
• - nákup - prodej devizy;
• - nákup a prodej bezhotovostní cizí měny vlastním jménem, ​​jakož i na náklady a jménem klientů;
• - nákup a prodej cizí měny na zahraničních finančních trzích;
• - investiční operace na území Republiky Kazachstán i mimo něj;
• - provádění funkcí depozitáře a registrátora cenných papírů;
• - poskytování poradenských služeb souvisejících s bankovnictvím a finančními trhy.

Bankovní operace lze rozdělit na specifické a nespecifické služby. Specifické operace jsou vše, co vyplývá ze specifik činnosti banky jako zvláštního podniku. Jak poznamenává M. M. Agarkov, funkce banky se skládají z:

• - tvorba fondů (depozitní operace);
• - poskytnutí půjčky (úvěrové operace)
• - pomoc při obratu plateb (zúčtování a hotovostní operace).

Depozitní transakce jsou spojeny s umístěním peněžních prostředků zákazníků v bance do vkladů po určitou dobu (vklady). Historicky této operaci předcházel bezpečný provoz, kdy lidé své cennosti ukládali do úschovy v bankách, které zajišťují spolehlivost a bezpečnost úspor. Následně se bezpečnost hotovosti začala vyvíjet v bezpečnost před znehodnocením. Lidé začali ukládat své finanční prostředky do banky nejen jako na nejvýhodnější, nejbezpečnější místo, ale také proto, aby generovali příjem, aby je zachránili před znehodnocením a inflací. Za umístění peněz na vklad dostávají zákazníci bank odměnu (úrok).

Úvěrová operace je hlavní operací banky. Není náhodou, že se bance někdy říká velká úvěrová instituce. A to je pravda: v Celková částka bankovní aktiva hlavní specifická gravitace představují úvěrové transakce. Nejčastěji díky půjčování klientům dostává banka velkou část příjmů.

Jednou z hlavních činností banky je podpora obratu plateb. Operace pro usnadnění platebního obratu zahrnují operace, u kterých banka přebírá provedení různých platebních transakcí: výplata šeků, provádění převodů atd. Díky těmto operacím se banky stávají jakoby univerzálními pokladníky. V současné době po celém světě, včetně Kazachstánu, prochází funkce bank, jako je usnadnění platebního obratu, významnou kvalitativní změnou v důsledku rychlého rozvoje výpočetní a telekomunikační techniky, který se vyznačuje zrychlením platebního styku. a převody peněz.

Uvažované tři typy bankovních operací se nazývají tradiční bankovní operace. Získávají nádech tradicionalismu především v tom smyslu, že historicky po dlouhou dobu přecházejí jako dědictví z jedné generace bank na druhou. Dá se říci, že tyto operace jsou nejstarší: prováděly je „staré“ bankovní domy a provádějí je i moderní velké i malé banky. Tyto operace také získávají nádech tradice v tom smyslu, že vytvářejí podmínky pro udržení statutu banky. Banky obecně nejsou ty nebo jiné podniky nebo organizace, které přijímají vklady, vydávají půjčky nebo provádějí vypořádání mezi různými právnickými a fyzickými osobami. V praxi se poměrně často můžete setkat s fondy, které přijímají vklady po určitou dobu a v určitém procentu, ale to z nich nedělá banky. Je například známo, že lze poskytovat i půjčky obchodní organizace, obecně všemi subjekty, které mají volnou hotovost, ale z toho se také nemění na banky, ale zachovávají si svůj hlavní status (postavení). Pošta provádí platby za klienta, ale přesto vypořádací operace, kterou vykonává, zůstává poštou a nemění se v banku. Mezipolohu mezi tradičními a netradičními provozy zaujímají doplňkové provozy. Obsahují:

• -měna, devizové operace;
• - operace s cennými papíry;
• - operace se zlatem, drahými kovy a slitky.

Netradiční bankovní služby zahrnují všechny ostatní služby. Je jich poměrně dost, včetně:

• - zprostředkovatelské služby,
• - služby zaměřené na rozvoj podniku (realizace na burze cenných papírů, umístění akcií, právní pomoc, informační služby);
• - poskytování záruk a záruk;
• - svěřenecké operace (včetně konzultací a pomoci při správě nemovitosti jménem klienta);
• -účetní pomoc podnikům;
• - zastupování zájmů klientů v soudnictví;
• - služby pro poskytování trezorů.

Vývoj standardní sada bankovní operace je taková, že postupně pod vlivem mnoha faktorů (nejen konkurence, ale i vývoj nových technologií, vymýšlení nového bankovního produktu atd.) zažívá trh jak nárůst jejich objemu, tak i rozšíření jejich složení. To je patrné zejména v práci komerčních bank. Ještě před pár lety tuzemské banky nepracovaly s certifikáty, směnkami, kreditními kartami, jejich odborný slovník nepoužíval pojmy jako faktoring, leasing, opce, bankomat atd. A je to pochopitelné, protože banky pracovaly v centralizovaném distribuční systém, kdy řada služeb prostě nebyla potřeba. Trh přinesl nové požadavky na práci: banky byly nuceny ovládat nejnovější operace, o které má jejich klient zájem. Nelze nevzít v úvahu skutečnost, že banky ještě nemají potřebné znalosti o nejnovějších službách, své pracovníky v technice jejich poskytování teprve proškolí. Postupně se však nejnovější technologie, nové provozy stávají majetkem bank. Kromě klasických bankovních operací začínají poskytovat širší spektrum svých služeb. Obecně lze říci, že v bankovní sektor ekonomika existuje trend k univerzální aktivitě.

Je třeba poznamenat, že všechny typy bankovních činností jsou prováděny s příslušnými licencemi. národní banka Republikou Kazachstán a v souladu s nimi. Banka je oprávněna provádět bankovní operace v národní i cizí měně.

Veškeré zprostředkovatelské transakce na trhu cenných papírů s licencí autorizovaného poskytovatele licence, emise vlastních cenných papírů ve formě akcií a dluhopisů provádí Banka se souhlasem Národní banky Republiky Kazachstán.

Kromě bankovních operací má Banka právo provádět i další činnosti, které nejsou zakázány platnými právními předpisy.

Vzhledem k činnosti banky je třeba poznamenat, že banka ručí za utajení operací a vkladů svých vkladatelů, zákazníků a korespondentů, jakož i za tajemství majetku uloženého v bance.

Bankovní tajemství lze zpřístupnit pouze majiteli účtu (nemovitosti), jakékoli třetí osobě na základě písemného souhlasu majitele účtu (nemovitosti) daného při jeho osobní přítomnosti v bance.

Aby bylo zajištěno finanční stabilita banky, chránit zájmy svých vkladatelů a udržovat stabilitu měnového systému Republiky Kazachstán národní banka reguluje činnost bank, tyto funkce vykonává FMSA (Agentura pro regulaci a finanční dohled) včetně od:

• 1. stanovení obezřetnostních standardů a dalších norem a limitů závazných pro banky, včetně povinných minimálních rezerv;
• 2. zveřejňování pokynů a jiných regulačních aktů závazných pro banky;
• 3. kontrola činnosti bank;
• 4. vydávání doporučení k vymáhání finanční pozici sklenice;
• 5. uplatňování omezených donucovacích opatření na banky;
• 6. Ukládání sankcí bankám.

Kontrolu činnosti komerční banky jinými orgány, organizacemi provádějí v rámci své působnosti v souladu s platnou legislativou.

Vnitřní bankovní kontrola je prováděna auditem strukturální dělení sklenice.

centrální banka Ruská Federace, přijatá zkratka Centrální banka Ruské federace nebo Centrální banka. Banka Ruska provádí měnová politika a upravuje činnost úvěrových institucí.

281608 Ukazatel kapitálové přiměřenosti Všechny úvěrové instituce musí dodržovat kapitálovou přiměřenost banky, poměr vlastního kapitálu. Ukazatel kapitálové přiměřenosti ukazuje spolehlivost banky. Kapitálová přiměřenost komerční banky je 10 %.

262541 Identifikační kód banky (BIC) Co je identifikační kód banky (BIC). K čemu je BIC? Struktura kódu. Jak najít banku podle BIC. Adresář BIC.

260168 Bankovní operace Bankovní operace (operace bank) - seznam operací, které mohou provádět banky a jiné úvěrové organizace. Typy bankovních operací.

258776 Nebankovní úvěrová organizace Typy nebankovních úvěrových institucí. Licencování nebankovních úvěrových organizací. Typy aktivit neziskových organizací. Vypořádací nebankovní úvěrové organizace (NBCO) a nebankovní vkladové a úvěrové organizace (NDCO).

240820 Ukazatele likvidity Ukazatele likvidity banky předepsané regulátorem. Tři ukazatele likvidity: okamžitá, běžná a dlouhodobá. Ukazatele likvidity komerční banky.

238567 Reorganizace banky Co je záchrana banky. V jakém případě je možné provést reorganizaci banky. Jak funguje sanitace.

236395 Banka Banka je finanční instituce, jehož hlavní činností je přitahování a umisťování finančních prostředků a také vypořádání. Dvoustupňový bankovní systém v Rusku. Jaké transakce jsou považovány za bankovní. Specializace ruských bank. Jaké jsou příjmy bank.

191055 Závazné standardy centrální banky Standardy Centrální banky Ruské federace jsou povinny dodržovat všechny úvěrové instituce v Rusku. 9 standardů centrální banky. Sankce a sankce za nedodržení povinné normy Centrální banka.

176423 Povinné rezervy komerčních bank Povinné rezervy komerčních bank. Účely tvorby povinných minimálních rezerv banky. Požadované minimální rezervy pro úvěrové instituce a komerční banky.

161859 Nařízení Ruské banky N 254-P Co stanoví nařízení Bank of Russia 254-P „O postupu při zakládání úvěrové organizace rezervy na možné ztráty o půjčkách, půjčkách a obdobných dluzích“.

149888 Úvěrové portfolio Portfolio půjček banka - zůstatek dluhu k určitému datu za všechny úvěry vydané bankou. Zahrnuje dluhy fyzických a právnických osob.

144636 federální zákon č. 86-FZ „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“ Obsah federálního zákona č. 86-FZ ze dne 10. července 2002 „O centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“.

138015 federální zákon „O boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“ federální zákon o boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ze dne 7. srpna 2001 č. 115-FZ. Pojmy a definice zákona o praní špinavých peněz související s praním špinavých peněz. Kontrola, odpovědnost za legalizaci výnosů z trestné činnosti.

129603 Typy bank Hlavní typy bank v bankovním systému Ruské federace se liší typem vlastnictví, právní formou, typy a rozsahem finančních transakcí.

128968 Cíle a funkce Bank of Russia Cíle a funkce Bank of Russia. Úkoly centrální banky: ochrana a zajištění stability rublu, rozvoj a posílení bankovního systému Ruské federace, zajištění efektivního a nepřetržitého fungování platebního systému. Funkce centrální banky Ruska.

126016 Kapitál Kapitál banky je základní kapitál banky a dodatečný kapitál sklenice. Kategorie zahrnuté do kapitálu, ze kterých se tvoří kapitál banky. Ekonomický význam velikost kapitálu.

125335 Organizační struktura Bank of Russia Organizační struktura Bank of Russia. Územní instituce ve struktuře Centrální banky Ruské federace. Vypořádací a hotovostní centra. Terénní instituce. Výpočetní centra. ruský spolek sbírka. Vzdělávací zařízení.

121378

Typy bankovních činností:

1. Přijímání a ukládání záloh.

2. Zápočet.

3. Služba vypořádání je zprostředkování plateb za dodávky zboží, na mzdy, daně, povinnosti mezi podnikateli, obyvatelstvem a státem.

4. Účtování směnek (eskontování) - banka odkupuje směnky, které ještě nejsou splatné, přičemž diskontní sazbu (eskont) ponechává ve svůj prospěch (později, po datu splatnosti, je předloží k proplacení do šuplíků) .

5. Informační a poradenské služby.

6. Obchodní a provizní činnost - zahrnuje obchodování se zlatem, operace s cennými papíry, umisťování úvěrů, směnu měn, služby spojené s leasingem, faktoring (faktoriální operace, např. zprostředkovatelské služby při přeprodeji práva vymáhat pohledávky, vlastní vymáhání peněz od dlužníků) atd.

7. Trustové operace (nebo trust) jsou správou něčího majetku (pozemků, cenných papírů atd.) prostřednictvím plné moci.

Banky provádějí pasivní a aktivní operace. Pomocí pasivních operací banka mobilizuje zdroje. S pomocí aktivních - provádí jejich umístění.

Zdroje banky jsou tvořeny z vlastních a vypůjčených prostředků. Na vlastní prostředky zahrnuje vlastní a rezervní kapitál, stejně jako nerozdělený zisk. Hlavní část zdrojů banky je přitahována ve formě příspěvků (vkladů), jakož i běžných a korespondenčních účtů.

Vklady jsou všechny termínované a netermínované vklady zákazníků banky, kromě spoření. Existují dva typy vkladů – netermínované účty a termínované účty. Vklady na požádání jsou prostředky na běžných účtech. Lze o ně kdykoli požádat. Totéž platí pro běžné účty. Běžný účet je jeden účet, na kterém jsou evidovány všechny bankovní transakce s klientem. Hlavní operace na běžném účtu jsou úvěrové operace. Vklady na požádání jsou určeny především pro běžná vypořádání. Zřízením tohoto účtu klient přenáší technickou správu svých platebních transakcí na banku. Klient může z vkladového účtu vybrat pouze svůj vlastní vklad. Běžný účet umožňuje zákazníkovi využívat i úvěr poskytnutý bankou.

Termínované vklady se na rozdíl od běžných vkladů skládají na delší dobu a je z nich vyšší úrok.

Spořicí vklady na rozdíl od termínovaných nemají striktně stanovenou dobu splatnosti. Jejich rysem je potvrzení o přítomnosti vkladu - vkladní knížka.

Funkce specializovaných finančních institucí:

Investiční banky se zabývají emisní a zakladatelskou činností, tzn. provádět operace týkající se emise a umístění cenných papírů;

Spořitelny shromažďují úspory obyvatel a investují peněžní kapitál především do financování komerční a bytové výstavby:

Pojišťovny se zabývají životním pojištěním, pojištěním majetku a odpovědnosti, hromadí peněžní úspory obyvatel za dlouhodobé financování ekonomika;

Penzijní fondy tvoří pojistný fond ekonomiky, své nashromážděné hotovostní rezervy investují do dluhopisů a akcií soukromých společností a státních cenných papírů, čímž financují ekonomiku a stát.

Úvěrové operace lze klasifikovat podle řady kritérií.

Podle podmínek, za kterých je půjčka poskytována, se dělí na půjčky krátkodobé, střednědobé, dlouhodobé a půjčky na vyžádání. Ty jsou spláceny na žádost klienta.

V závislosti na zajištění jsou půjčky prázdné (bez zajištění) a zajištěné. Posledně jmenované jsou vlastní směnky, pod zbožím, pod cennými papíry.

Podle charakteru splácení se úvěry dělí na splácené ve splátkách a splácené najednou.

Podle velikosti se úvěr dělí na malý, střední a velký.

Měnová politika je soubor vzájemně souvisejících opatření, která centrální banka přijímá za účelem regulace agregátní poptávky ovlivňováním peněžního oběhu.

Nástroje měnové politiky:

1. Omezení výšky úvěrové investice. Centrální banka omezuje růst úvěrových investic prováděných komerčními bankami tím, že jim stanoví procentní sazbu pro zvýšení částek procházejících úvěrovými operacemi za určité časové období.

2. Účetní (slevová) politika a politika zastavárny. Centrální banka v jejich aplikaci vystupuje jako hlavní věřitel všech ostatních bank. Vydává úvěry podléhající reeskontu směnek (diskontní politika), bank, které se na něj vztahují, nebo zajištěné jejich cennými papíry (lombardní politika). Sazba stanovená centrální bankou pro takové půjčky se nazývá oficiální diskontní (diskontní nebo pěšcová) sazba. Změnou diskontní sazby centrální banka ovlivňuje agregátní poptávku a agregátní nabídku.

3. Provoz zapnut otevřený obchod- nákup nebo prodej státních cenných papírů centrální bankou na volném trhu za účelem vložení rezerv do státního úvěrového systému nebo je odtud stáhnout.

4. Politika minimálních rezerv. Minimální rezervy – definovány částky peněz které jsou komerční banky povinny držet na účtech centrální banky. Centrální banka zvýšením výše povinné rezervy omezuje obchodní činnost komerčních bank, zatímco její snižování ji stimuluje.

5. Dobrovolné dohody. Jsou uzavírány mezi centrálními a komerčními bankami, které si pro určité informace dobrovolně stanovují svou činnost v určitých mezích.

Pro zvládnutí látky přednášky je nutné věnovat zvláštní pozornost komponentám hospodářská politika, její obsah, hlavní rozvojové priority.

Peněžní systém - forma organizace peněžního oběhu v každé zemi. Sociální politika je koordinovaná činnost ekonomických subjektů zaměřená na zajištění příznivých životních a pracovních podmínek členů společnosti. Hlavním subjektem koordinujícím tuto činnost je stát. světové ekonomiky- Systém národní farmy, propojené mezinárodní dělbou práce, obchodními, ekonomickými, finančními, vědeckými, technickými, politickými a dalšími mezinárodními vztahy.

Tato ekonomika zahrnuje rozvinuté i rozvojové země. Formování světové ekonomiky začalo současně se vznikem komoditní směny

Více k tématu 2. Typy bankovnictví::

1. 1.. Principy vymezující ústavní postavení bankovních subjektů
2. Otázka 2 Právní základ pro činnost bank v Ruské federaci (zákony „O bankách a bankovních činnostech“, „O centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“)